□文/何錫金

（邢臺(tái)學(xué)院 河北·邢臺(tái)）

后金融危機(jī)時(shí)代，國(guó)際需求減少和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的新特點(diǎn)，導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。自從2011年4月份起，溫州中小企業(yè)老板因還不起債而“跑路”的消息不斷，從而引發(fā)中小企業(yè)的倒閉潮讓溫州草根式的金融信用體系被打破，民間借貸崩盤(pán)。其背后的原因不僅有中小企業(yè)自身資金能力有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因，主要原因還在于當(dāng)前我國(guó)的銀行信貸制度問(wèn)題，缺乏多層次的中小企業(yè)融資渠道，以及民間融資市場(chǎng)不規(guī)范等。如何讓我國(guó)中小企業(yè)走出溫州之痛，是我們?cè)谶@次“溫州跑路現(xiàn)象”背后應(yīng)得到的啟示。

一、加大金融改革與創(chuàng)新力度，優(yōu)化中小企業(yè)金融服務(wù)

（一）為中小企業(yè)廣開(kāi)融資渠道，鼓勵(lì)發(fā)展中小型貸款銀行

1、轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)觀念，創(chuàng)新中小企業(yè)金融產(chǎn)品、改進(jìn)金融服務(wù)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行存在“大銀行經(jīng)營(yíng)大企業(yè)”的傳統(tǒng)觀念，在向中小企業(yè)貸款方面一直存在著種種限制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前中小企業(yè)的貸款規(guī)模僅占銀行信貸總額的8%左右，這與中小企業(yè)創(chuàng)造國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的1/3，工業(yè)增加值的2/3，出口創(chuàng)匯的38%和國(guó)家財(cái)政收入的1/4的比例是極不對(duì)稱的。因此，必須調(diào)整商業(yè)銀行現(xiàn)有的信貸政策，提高商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性，建立一套完善的針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)估體系，簡(jiǎn)化中小企業(yè)的信貸審批程序，加快中小企業(yè)金融服務(wù)品種的開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新，為中小企業(yè)提供針對(duì)性、多樣化的金融服務(wù)。

2、鼓勵(lì)和發(fā)展面向中小企業(yè)的中小型金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)應(yīng)大力發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)，包括城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、社區(qū)銀行、小額貸款公司等，在規(guī)范化的基礎(chǔ)上，專門(mén)為中小企業(yè)提供商業(yè)性貸款，以滿足廣大中小企業(yè)的需要。由于中小金融機(jī)構(gòu)一般是地方性金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)長(zhǎng)期的合作關(guān)系，其對(duì)地方中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的了解程度逐漸增加，有助于解決存在于中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，從而也能夠降低銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

3、鼓勵(lì)和引導(dǎo)中小企業(yè)直接融資。從國(guó)際上看，銀行貸款僅占社會(huì)投資總額的30%左右，而我國(guó)中小企業(yè)融資主要是通過(guò)銀行機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，渠道單一，而銀行有限的資源卻難以滿足廣大中小企業(yè)資金的需求。從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，資本市場(chǎng)融資，不僅是解決資金問(wèn)題，而且對(duì)中小企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度的建立、企業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)都有促進(jìn)和引導(dǎo)作用。因此，應(yīng)發(fā)展和建立多次的資本市場(chǎng)，并鼓勵(lì)和引導(dǎo)中小企業(yè)直接融資，以改變企業(yè)主要依賴銀行獲得資金的現(xiàn)狀。

（二）盤(pán)活和規(guī)范民間資本，讓民間資本陽(yáng)光化。溫州經(jīng)濟(jì)一直以來(lái)被稱為“草根經(jīng)濟(jì)”，民間融資異?；钴S，一直以來(lái)是溫州中小企業(yè)發(fā)展的重要資金來(lái)源。但在表面繁榮的背后，卻存在著很多的短板，如融資方式以地下錢(qián)莊為主，在操作方式上表現(xiàn)為無(wú)序集資，缺乏完善的信用擔(dān)保體制，而且監(jiān)管失控。當(dāng)遇到2011年國(guó)內(nèi)銀根縮緊、國(guó)際經(jīng)濟(jì)萎靡時(shí)，溫州民間融資的短板日益顯現(xiàn)，企業(yè)主消失、逃跑成為突出的現(xiàn)象，直接影響到了溫州中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，必須在民間資金和中小企業(yè)之間搭建規(guī)范、通暢、合法的橋梁，完善相關(guān)法律法規(guī)，鼓勵(lì)民間融資規(guī)范化、陽(yáng)光化運(yùn)作。

（三）完善中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系。充分認(rèn)識(shí)和重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，能夠有效解決中小企業(yè)擔(dān)保難、抵押難的問(wèn)題。因此，必須構(gòu)建以企業(yè)互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)的多層次、多結(jié)構(gòu)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。同時(shí)，要注重?fù)?dān)保方式的開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新，如2007年，阿里巴巴的4家網(wǎng)商，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保方式，僅僅依靠“網(wǎng)絡(luò)誠(chéng)信度”獲得了建設(shè)銀行“e貸通”的120萬(wàn)元貸款，這是國(guó)內(nèi)第一批以企業(yè)網(wǎng)絡(luò)誠(chéng)信度為重要依據(jù)的無(wú)抵押貸款。

二、發(fā)揮政府扶持和引導(dǎo)作用，改善中小企業(yè)融資和發(fā)展的社會(huì)環(huán)境

（一）為中小企業(yè)減負(fù)和加大財(cái)政支持。當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)稅費(fèi)壓力相當(dāng)沉重，各種稅費(fèi)加上企業(yè)為職工繳納的“三險(xiǎn)一金”，幾乎占到企業(yè)利潤(rùn)的一半。沉重的稅負(fù)進(jìn)一步壓縮了企業(yè)利潤(rùn)，更增加了中小企業(yè)資金需求的壓力。政府應(yīng)該適當(dāng)?shù)慕o中小企業(yè)減負(fù)，應(yīng)對(duì)小型、微型企業(yè)和成長(zhǎng)型高科技企業(yè)實(shí)行差異化稅收政策優(yōu)惠，加大財(cái)政支持，具體表現(xiàn)為直接減免、降低稅率、加速折舊、設(shè)備投資抵免、放寬費(fèi)用列支等多種優(yōu)惠形式。

（二）完善中小企業(yè)服務(wù)保障體系。要促進(jìn)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，必須形成中小企業(yè)的自身核心競(jìng)爭(zhēng)能力，改變當(dāng)前普遍以小作坊、家族式的發(fā)展模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完成企業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。而在此過(guò)程中，離不開(kāi)政府的引導(dǎo)和支持，不僅要給予中小企業(yè)財(cái)力上的扶持，同時(shí)需要為中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。政府應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的優(yōu)惠政策、建立中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)咨詢服務(wù)體系、建立公共信息服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)專家、學(xué)者、企業(yè)管理人員等資源的聯(lián)合，共同為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展提供一個(gè)技術(shù)和信息交流的平臺(tái)。

（三）制定和完善相關(guān)的法律、法規(guī)，提供基本的制度保障。政府在法律法規(guī)體系建設(shè)方面做出了很大的努力，但我們還需要更努力。從融資角度，要進(jìn)一步加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度?？芍贫ㄅc中小企業(yè)融資和信用擔(dān)保相配套的法律、法規(guī)，改善中小企業(yè)融資的法律環(huán)境。

三、強(qiáng)化企業(yè)自身素質(zhì)建設(shè)，全面提升融資能力

（一）以科學(xué)創(chuàng)新為龍頭，加快企業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。價(jià)值鏈“微笑曲線”告知我們，企業(yè)要想獲得最大的價(jià)值，賺取更多的利潤(rùn)，必須登頂價(jià)值鏈的兩端，即產(chǎn)品的研發(fā)、品牌的構(gòu)建及市場(chǎng)的開(kāi)拓。面對(duì)復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，我國(guó)中小企業(yè)必須以科技創(chuàng)新為龍頭，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，努力降低消耗，提高效率，拓展新的市場(chǎng)，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力，才能在逆境中求生存、求發(fā)展。

（二）加強(qiáng)企業(yè)自身信用建設(shè)。從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款情況來(lái)看，中小企業(yè)特別是小企業(yè)不良貸款的水平明顯高于大型企業(yè)，這正是中小企業(yè)很難從銀行處獲得信貸非常重要的原因。對(duì)于中小企業(yè)而言，在目前直接融資渠道還不暢通的情況下，要想通過(guò)間接融資解決資本不足的問(wèn)題，需要做的最大的事情就是提高自己的信用度，恪守信用、誠(chéng)信借貸。

（三）打造中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)具有“多、小、散”的特點(diǎn)，企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，導(dǎo)致企業(yè)融資能力不足。通過(guò)產(chǎn)業(yè)集群的建立，龍頭企業(yè)以自身優(yōu)勢(shì)來(lái)整合行業(yè)，打造小型巨能企業(yè)，不僅提升了企業(yè)整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而且更容易獲得銀行信貸的青睞。因?yàn)殂y行可以從行業(yè)協(xié)會(huì)、地方政府的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃中獲得更多、更完備的企業(yè)信息，通過(guò)對(duì)同一行業(yè)的許多企業(yè)貸款，從規(guī)模經(jīng)濟(jì)中受益，這樣通過(guò)經(jīng)濟(jì)外部性和規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低了銀行從事信貸業(yè)務(wù)的交易成本。

總之，讓我國(guó)中小企業(yè)走出“溫州之痛”任重而道遠(yuǎn)，需要全盤(pán)規(guī)劃，需要政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)的多方合力，才能使我國(guó)中小企業(yè)最終走出融資困境，從而促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)持續(xù)、健康、有序地發(fā)展。

[1]錢(qián)宇丹，徐衛(wèi)東.芻議我國(guó)中小企業(yè)融資困境及法律對(duì)策 [J].東北師大學(xué)報(bào)，2012.1.

[2]張立俊.中小企業(yè)融資困境破解——以蘇州為例 [J].黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2011.11.

[3]李蕾，沈瑋青.溫州中小企業(yè)資金鏈危機(jī)[N].新京報(bào)（北京），2011.10.8.