朱 珊

(沈陽師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110034)

一、出口信用保險(xiǎn)概述

出口信用保險(xiǎn)(Export Credit Insurance)是各國(guó)政府為推動(dòng)本國(guó)出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，以國(guó)家財(cái)政為支撐，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對(duì)外投資和對(duì)外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一項(xiàng)政策性支持措施，它是世界貿(mào)易組織規(guī)則允許的貿(mào)易促進(jìn)措施，已被世界各國(guó)廣泛使用。

出口信用保險(xiǎn)萌芽于19世紀(jì)末的歐洲，英國(guó)于20世紀(jì)初首先建立了出口信用制度，成立了世界上第一家官方支持的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，此后，法國(guó)、德國(guó)、比利時(shí)、荷蘭、西班牙、挪威、瑞典、美國(guó)和加拿大等國(guó)相繼建立了出口信用保險(xiǎn)制度和以政府為背景的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并帶動(dòng)了世界出口信保業(yè)的發(fā)展，20世紀(jì)60年代以后，許多發(fā)展中國(guó)家也紛紛建立自己的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在世界出口信保業(yè)發(fā)展中，日本后來居上，特別是進(jìn)入21世紀(jì)以來，通過不斷調(diào)整和出臺(tái)出口信保政策，強(qiáng)化出口信保的機(jī)制、職能和作用，擴(kuò)大出口信保的適用范圍，其對(duì)貿(mào)易的滲透率高達(dá)25%左右，最高時(shí)接近30%，使日本成為世界上出口信保水平最高的國(guó)家。目前世界上已有50多個(gè)國(guó)家建立了出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并加入了世界出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“伯爾尼協(xié)會(huì)”。全球貿(mào)易額的12%左右是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的，發(fā)達(dá)國(guó)家的這一比率相對(duì)更高一些，平均為20%左右。

出口信用保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是人為因素造成的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。由于這些風(fēng)險(xiǎn)具有難以估算的不確定性，是商業(yè)保險(xiǎn)難以承受的，因此由政府來承擔(dān)這一保險(xiǎn)職責(zé)便成為了世界各國(guó)的共識(shí)，也成為世界貿(mào)易組織允許的基本規(guī)則之一。

二、我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展概況

我國(guó)于1988年創(chuàng)辦出口信用保險(xiǎn)制度，由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司(簡(jiǎn)稱“中國(guó)人保”)代辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)以短期業(yè)務(wù)為主，1992年，人保公司開始代辦中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。1994年，伴隨我國(guó)政策性銀行——中國(guó)進(jìn)出口銀行的成立，形成了由兩家以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)公司承擔(dān)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的格局，而出口信用保險(xiǎn)作為國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)出口創(chuàng)匯和支持企業(yè)“走出去”的政策性措施因而具有非盈利性，這不利于出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展，也不利于我國(guó)對(duì)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展。2001年12月經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立了專門的國(guó)家信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)——中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司(簡(jiǎn)稱“中國(guó)信保”)，由中國(guó)政府全資擁有，注冊(cè)資本金40億人民幣，是伯爾尼協(xié)會(huì)的正式會(huì)員，從而結(jié)束了我國(guó)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由商業(yè)性保險(xiǎn)公司代辦的局面，翻開了我國(guó)出口信用保險(xiǎn)專業(yè)化和正規(guī)化發(fā)展的新篇章。十年間，我國(guó)信用保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了跨越式、超常規(guī)的快速發(fā)展。2002年，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)承保額僅為27.5億美元，到2011年前11個(gè)月已達(dá)到2275億多美元，承保業(yè)務(wù)覆蓋世界五大洲217個(gè)國(guó)家和地區(qū)。2002年我國(guó)出口信用保險(xiǎn)對(duì)出口的滲透率僅為0.8%，而2011年則達(dá)到11.2%，接近12%的世界平均水平。2010年，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)總承保金額、海外投資保險(xiǎn)承保金額和短期出口信用保險(xiǎn)承保金額，在世界ECA(官方出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu))的排名中均高居第一位。當(dāng)然，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較低的水平，作為世界出口大國(guó)，投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)占比仍較低，未來出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿薮?，任重道遠(yuǎn)。

三、出口信用保險(xiǎn)在我國(guó)對(duì)外經(jīng)貿(mào)中的重要作用

近十年來，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)迅速發(fā)展，出口信用保險(xiǎn)的功能不斷拓展，專業(yè)技術(shù)和服務(wù)能力不斷增強(qiáng)，在支持企業(yè)“走出去”，積極開拓國(guó)際市場(chǎng)，保障企業(yè)收匯安全，促進(jìn)企業(yè)融資，提升企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力等方面發(fā)揮了重要作用，已成為我國(guó)支持外經(jīng)貿(mào)發(fā)展的重要金融工具，同時(shí)也對(duì)我國(guó)新時(shí)期外交工作起到了積極的促進(jìn)作用。

(一)承保重大項(xiàng)目，支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展

作為一項(xiàng)政策性的支持措施，中國(guó)信保積極支持我國(guó)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，在造船、電信和裝備制造業(yè)等領(lǐng)域承保了一批重大項(xiàng)目，這些項(xiàng)目具有金額大、期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，對(duì)促進(jìn)我國(guó)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鞏固我國(guó)與其他國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)和外交關(guān)系等方面發(fā)揮了積極作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2011年11月，中國(guó)信保承保的中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)金額累計(jì)達(dá)406.6億美元，2002—2010年，年均增長(zhǎng)36%。

(二)助推企業(yè)“走出去”，提升企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力

中國(guó)信保積極配合我國(guó)的“走出去”戰(zhàn)略，助推企業(yè)“走出去”，提升了企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。例如，目前中國(guó)信保遼寧分公司對(duì)省內(nèi)企業(yè)對(duì)外工程承包和境外投資信保承保金額已達(dá)30億美元，讓走出去的遼企在海外得以大顯身手。中國(guó)信保遼寧分公司支持省內(nèi)企業(yè)“走出去”的行業(yè)主要包括船舶行業(yè)、成套設(shè)備行業(yè)、汽車行業(yè)和工程承包行業(yè)，受惠企業(yè)主要有中遠(yuǎn)船務(wù)、大連船舶重工、渤船重工、STX、沈陽機(jī)床、特變電工、北方重工、華銳重工、朝陽重機(jī)、遼寧高科、沈陽華晨、遼寧曙光、大連國(guó)合和沈陽遠(yuǎn)大等。其中，中長(zhǎng)期項(xiàng)目的承保支持總金額達(dá)13.82億美元，包括鞍海國(guó)際鐵礦投資、大連國(guó)合蘇里南公路和中遠(yuǎn)船務(wù)鉆井平臺(tái)等項(xiàng)目。

云南通海宋威農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口有限公司早在2008年就有意開拓中東市場(chǎng)，但因考慮中東市場(chǎng)信用度及相關(guān)問題一直沒有付諸實(shí)施。在中國(guó)信保云南分公司支持下，2010年該公司正式開啟了中東市場(chǎng)，2010年出口總額提高至3297萬美元。

目前，海外投資保險(xiǎn)已成為我國(guó)企業(yè)規(guī)避國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，承保規(guī)模由2003年的1.1億美元增長(zhǎng)至2010年的136.6億美元，占同期非金融類對(duì)外投資存量近10%，向近50個(gè)國(guó)家超過100個(gè)投資項(xiàng)目提供了保險(xiǎn)服務(wù)，涵蓋裝備制造、電信、交通、農(nóng)林、礦產(chǎn)、油氣和基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)，有力促進(jìn)了我國(guó)企業(yè)拓展海外市場(chǎng)，提升了我國(guó)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

(三)出口信保融資作用顯著

出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資(簡(jiǎn)稱出口信保融資)，是指企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。出口信保融資可分為出口信保押匯和出口信保應(yīng)收賬款買斷。出口信保押匯是指境內(nèi)企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按發(fā)票面值的一定比例向企業(yè)提供的資金融通。出口信保應(yīng)收賬款買斷是指企業(yè)在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將出口合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款債權(quán)和保險(xiǎn)權(quán)益一并轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在保單承保范圍內(nèi)，按發(fā)票面值的一定比例買斷出口商應(yīng)收賬款，并對(duì)保單承保范圍以外的風(fēng)險(xiǎn)保留追索權(quán)。

出口信保融資在企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和貸款困難的情況下能發(fā)揮有效作用。廣東省佛山市南海蕾特汽車配件有限公司是一家以加工、銷售汽車散熱器、暖風(fēng)等產(chǎn)品為主的貿(mào)易公司，90%以上產(chǎn)品出口美國(guó)。2009年以來，受國(guó)際金融危機(jī)影響，美國(guó)消費(fèi)需求大幅萎縮，人均新車購置時(shí)間由原來的3—4年延長(zhǎng)至7年，汽車維修市場(chǎng)急劇升溫，蕾特的汽車散熱器海外銷售額猛增，致使雷特的資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。中國(guó)信保廣東分公司佛山業(yè)務(wù)處及時(shí)了解到這一情況，為蕾特提供了一套由信用保險(xiǎn)承保、銀行介入的配套融資方案，承保賒銷中應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，蕾特以承保文件和出運(yùn)文件為憑證，無需其它抵押和擔(dān)保即得到了當(dāng)?shù)劂y行的貿(mào)易融資，解決了資金難題。

2011年，中國(guó)信保遼寧分公司分別與遼寧省外經(jīng)貿(mào)廳和大連市外經(jīng)貿(mào)局聯(lián)合相關(guān)銀行合作共建了“遼寧省信保融資服務(wù)平臺(tái)”和“大連市出口企業(yè)信保融資服務(wù)平臺(tái)”，優(yōu)先扶持政府重點(diǎn)關(guān)注的行業(yè)和企業(yè)，力促全省外經(jīng)貿(mào)企業(yè)出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)和提升資金融通能力。2011年前11個(gè)月，中國(guó)信保遼寧分公司共為全省約120家企業(yè)提供了超百億的融資支持。目前，保單融資已成為遼寧省各銀行擴(kuò)大貸款、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，在促進(jìn)企業(yè)出口創(chuàng)匯和提升企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力方面，發(fā)揮了積極作用。

十年來，中國(guó)信保通過加強(qiáng)銀保合作，為企業(yè)提供包括風(fēng)險(xiǎn)管理、融資支持在內(nèi)的一攬子解決方案，已累計(jì)與147家銀行開展了業(yè)務(wù)合作，幫助企業(yè)獲得超過9500億元人民幣的融資，融資效果顯著。

(四)抵御風(fēng)險(xiǎn)，化解危機(jī)，切實(shí)保障出口企業(yè)利益

幫助企業(yè)提升國(guó)際貿(mào)易和投資中的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，化解危機(jī)，補(bǔ)償國(guó)際貿(mào)易和投資風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失，是出口信用保險(xiǎn)最基本的功能以及最重要的作用。十年間，世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)跌宕起伏，中國(guó)信保充分發(fā)揮信用保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，及時(shí)合規(guī)理賠，保障企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，累計(jì)向企業(yè)支付賠款28.1億美元。面對(duì)2004年爆發(fā)的禽流感疫情，中國(guó)信保專門推出了農(nóng)產(chǎn)品特別保險(xiǎn)，向危機(jī)中的企業(yè)及時(shí)支付賠款336.2萬美元。面對(duì)2009年國(guó)際金融危機(jī)的沖擊，中國(guó)信保實(shí)行積極的承保政策，幫助企業(yè)有效解決了“有單不敢接”、“有單無力接”的難題，并及時(shí)向企業(yè)支付賠款4.9億美元。面對(duì)2011年利比亞動(dòng)蕩局勢(shì)，中國(guó)信保迅速啟動(dòng)了應(yīng)急處理機(jī)制，開辟理賠綠色通道，及時(shí)向29家在戰(zhàn)亂中受損的企業(yè)支付保險(xiǎn)賠款4.9億元，有力保障了相關(guān)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。事實(shí)充分證明，出口信用保險(xiǎn)是企業(yè)抵御國(guó)際貿(mào)易和投資風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)有力工具。

綜上所述，出口信用保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)我國(guó)對(duì)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展、防范企業(yè)收匯和國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力以及便利企業(yè)貿(mào)易融資等方面具有不可替代的重要作用。當(dāng)前，在國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)云不斷變幻，國(guó)際貿(mào)易投資風(fēng)險(xiǎn)重重的形勢(shì)下，我們應(yīng)進(jìn)一步充分發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的作用，增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易和投資持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)現(xiàn)當(dāng)前和今后一段時(shí)期我國(guó)對(duì)外貿(mào)易“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促平衡”的發(fā)展目標(biāo)。

［1］中國(guó)信保:這個(gè)十年不尋常［N］.國(guó)際商報(bào)，2011－12－27.

［2］出口信用保險(xiǎn)“催化”貿(mào)易轉(zhuǎn)型［N］.經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)，2011－12－02.

［3］中國(guó)第一汽車集團(tuán)進(jìn)出口公司出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與控制研究［D］.吉林大學(xué)，2009.