郭雅欣

（廈門理工學(xué)院，福建 廈門 361024）

新版國貿(mào)術(shù)語解釋通則的修訂背景及變化評析

郭雅欣

（廈門理工學(xué)院，福建 廈門 361024）

新版《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》的出臺是全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易快速發(fā)展及變化的結(jié)果，是國際貿(mào)易領(lǐng)域的重要事件.文章從新通則修訂的背景入手，并就其重大的修訂內(nèi)容及各項(xiàng)主要變化發(fā)生的內(nèi)在原因進(jìn)行評析，指出盡管新通則并非一場根本性變革，但其中“船舷原則”的取消、D組術(shù)語的變化及“連環(huán)貿(mào)易”等概念的引入堪稱取得突破，此次修訂的歷史意義不可低估.文章旨在引起國際貿(mào)易從業(yè)人士對新通則的關(guān)注和重視.

國際貿(mào)易術(shù)語；通則；修訂背景；變化原因

國際商會(ICC)早在2007年就開始籌劃修訂《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》（以下簡稱“《2000通則》”），歷經(jīng)三年多的時間，幾易其稿，最終于2010年9月正式頒布《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則R2010》（以下簡稱“新通則”），并定于2011年1月1日起生效.可以說，新通則是全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的產(chǎn)物，盡管修訂后的通則不能稱其為完美，但其中船舷原則的取消和D組術(shù)語的變化等內(nèi)容仍可稱得上是“重大變更”，此次修訂的重要意義不可低估.本文從新通則修訂的背景入手，較為深入地評析新通則中主要變化發(fā)生的內(nèi)在原因，以期引起國際貿(mào)易相關(guān)從業(yè)人士對新通則的關(guān)注和重視.

1 新通則修訂的主要背景

新通則的頒布主要是為了反映過去十年來國際貿(mào)易的快速發(fā)展和國貿(mào)實(shí)踐領(lǐng)域發(fā)生的新變化，根據(jù)國際商會網(wǎng)站發(fā)布的信息，這些變化主要包括“The importance of cargo security,the resulting new obligations on traders,developments in container transport,and the 2004 revision of the United States’Uniform Commercial Code.”[1]. 國際商會會長顧磊杰（RajatGupta）在新通則的前言中也寫到：“國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則?2010考慮了無關(guān)稅區(qū)的不斷擴(kuò)大，商業(yè)交易中電子信息使用的增加，貨物運(yùn)輸中對安全問題的進(jìn)一步關(guān)注以及運(yùn)輸方式的變化”[2].綜合考慮近十年來影響國際貿(mào)易發(fā)展的主要因素，新通則修訂的主要背景歸納如下：

1.1 貨物安全問題引發(fā)全球高度關(guān)注

2001年發(fā)生于美國的“9·11”事件無疑引發(fā)了人們對貨物安全問題的高度關(guān)注.張俊勇、張玉梅[3]研究指出：在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，“9·11”事件為全球范圍內(nèi)配置資源敲起了警鐘，除了一些自然不可抗力因素，人為的因素可能會導(dǎo)致全球供應(yīng)鏈的中斷，其后果可能會為全球經(jīng)濟(jì)帶來災(zāi)難性后果，因此保障全球供應(yīng)鏈的安全成為國際貿(mào)易乃至國際物流中需要重點(diǎn)關(guān)注的問題之一.由于貨物安全性問題被提到前所未有的高度，新通則首次規(guī)定買賣雙方均有義務(wù)取得或協(xié)助提供另一方當(dāng)事人所需的安全清關(guān)信息，這一強(qiáng)制要求是此前版本所沒有的.

1.2 集裝箱運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展及運(yùn)輸方式的變化

21世紀(jì)以來，經(jīng)濟(jì)全球化、區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化和現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展極大地推動了以集裝箱運(yùn)輸為核心的國際多式聯(lián)運(yùn)的發(fā)展.門到門、門到港、港到門或港到站、站到港等多樣化的貨物交接方式，“海－空”、“海－鐵”、“空－鐵”、“陸－海－空”等多式聯(lián)運(yùn)方式蓬勃發(fā)展，打破了以往以海運(yùn)為主的單一的運(yùn)輸格局，F(xiàn)OB、CFR、CIF等適用于海運(yùn)的傳統(tǒng)術(shù)語顯得日益無法滿足國際多式聯(lián)運(yùn)的需求，而適用于多種運(yùn)輸方式的術(shù)語特別是“貨交承運(yùn)人”類術(shù)語的適用性則顯著提高.考慮到運(yùn)輸方式的變化，新通則取消了舊版本E、F、C、D組的分類法，取而代之的將修訂后的11種術(shù)語分為特征鮮明的兩類，目的是提倡人們在多式聯(lián)運(yùn)方式下多使用第一類術(shù)語（特別是FCA），減少對FOB等傳統(tǒng)術(shù)語的依賴.

1.3 區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展如火如荼

20世紀(jì)末期以來,在經(jīng)濟(jì)全球化邁向新階段的同時，世界上再次興起區(qū)域貿(mào)易集團(tuán)化的熱潮,自由貿(mào)易協(xié)定(FTA)及優(yōu)惠貿(mào)易安排大量涌現(xiàn).經(jīng)濟(jì)全球化及區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，使得各國的邊界顯得不再那么重要，原屬于國際貿(mào)易特征的業(yè)務(wù)正呈現(xiàn)出國內(nèi)貿(mào)易的特征，因此，新通則首次正式規(guī)定原有的術(shù)語不僅適用于國際貿(mào)易，也適用于國內(nèi)貿(mào)易.

1.4 電子商務(wù)引發(fā)貿(mào)易手段革命

電子商務(wù)對國際貿(mào)易產(chǎn)生的影響是巨大的，它以快捷的運(yùn)行和履約方式?jīng)_擊現(xiàn)有的交易模式，相當(dāng)數(shù)量和比例的國際貿(mào)易新業(yè)務(wù)從開始到終結(jié)均在網(wǎng)絡(luò)中運(yùn)行，相應(yīng)的，傳統(tǒng)國際貿(mào)易中貫穿全程的紙質(zhì)單據(jù)或信息日益由電子記錄來代替.電子商務(wù)引發(fā)了全球貿(mào)易的又一次洗牌，在此背景下，國際商會在新通則中規(guī)定電子記錄與紙質(zhì)單據(jù)具有同等的效力就成為一種必然.

值得一提的是，新通則使用的“電子記錄”這一概念以及“電子記錄與紙質(zhì)單據(jù)同效”的提法，主要出自美國《統(tǒng)一商法典》2003年的修正案，該修正案明確賦予電子形式的記錄以法律效力或執(zhí)行力，因此新通則的修訂與美國《統(tǒng)一商法典》的變更有著深刻的淵源.

2 新通則形式上的變化及評析

2.1 增加詳細(xì)的使用說明（guidance note）及示圖：

新通則每個術(shù)語前都增加了該術(shù)語的詳細(xì)的使用說明及示圖，它解釋了每一術(shù)語的交貨點(diǎn)、風(fēng)險劃分、費(fèi)用劃分、適用情況及使用時的注意事項(xiàng)等,并給予使用者不少建議.例如FCA術(shù)語的使用說明中指出“由于風(fēng)險在交貨地點(diǎn)轉(zhuǎn)移至買方，特別建議雙方盡可能清楚地寫明指定交貨地內(nèi)的交付點(diǎn)”[2].綜觀各術(shù)語的使用說明，可以感受到新通則更加貼近使用者（user-friendly）.

2.2 術(shù)語分類方式的變化

新通則較以前的版本最明顯的改變之一就是術(shù)語分類方式的變化.《2000通則》將13種術(shù)語分為E（啟運(yùn)）、F（主運(yùn)費(fèi)未付）、C（主運(yùn)費(fèi)已付）、D（到達(dá)）四組，而新通則依據(jù)術(shù)語適用的運(yùn)輸方式將11個術(shù)語分為兩大類：“適用于任何運(yùn)輸方式或多種運(yùn)輸方式的術(shù)語（RULES FOR ANY MODE OR MODES OF TRANSPORT）”及“適用于海運(yùn)及內(nèi)河運(yùn)輸?shù)男g(shù)語 (RULES FOR SEA AND INLAND WATERWAY TRANSPORT)”.

為何行之多年的分類方法會作如此重大的改變？術(shù)語采用新的分類標(biāo)準(zhǔn)首先是用來應(yīng)對貿(mào)易術(shù)語被誤用、錯用的情況，《2000通則》實(shí)施的這十年來使用者并未能充分理解各種術(shù)語的適用條件，貿(mào)易術(shù)語被誤用濫用的情況十分普遍，最典型的就是在空運(yùn)方式或鐵路運(yùn)輸方式下使用FOB術(shù)語，從而導(dǎo)致許多糾紛.采用新分類標(biāo)準(zhǔn)后，明確了常用的三術(shù)語“FOB,CFR,CIF”僅適用于單一的海運(yùn)及內(nèi)河水運(yùn)方式.術(shù)語分類方式的改變還與集裝箱運(yùn)輸?shù)呐d起及航運(yùn)業(yè)作業(yè)方式的變化有很大關(guān)系.國際商會DOCDEX專家楊安和在談及術(shù)語分類方式變化時指出：只要是用集裝箱出貨，一定會使用兩種以上運(yùn)輸方式，此時必須選用第一類術(shù)語，如FCA等.傳統(tǒng)的FOB等術(shù)語，實(shí)際上只適用于大宗貨物的買賣，也就是像礦砂、木材、廢鐵等無法用集裝箱運(yùn)載的貨物[4].從這一觀點(diǎn)出發(fā)，新通則采用新的分類標(biāo)準(zhǔn)有助于避免人們在集裝箱運(yùn)輸方式下誤用第二類術(shù)語.

3 新通則內(nèi)容上的變化及評析

3.1 D組術(shù)語的重大變化

新通則中D組術(shù)語的變化比較顯著，主要是刪除了DES、DEQ、DAF、DDU 四個術(shù)語，新增了 DAT（Delivered at terminal,運(yùn)輸終端交貨）與DAP（Delivered at place,目的地交貨）兩個術(shù)語，從而使術(shù)語的總數(shù)減少到11個.

對于新術(shù)語DAT與DAP，筆者認(rèn)為以下兩點(diǎn)值得一提：其一是DAT的翻譯不甚妥當(dāng).中國國際商會編委會將DAT譯為“運(yùn)輸終端交貨”，對于一般的貿(mào)易從業(yè)人員而言，這一譯文是較令人費(fèi)解的，“運(yùn)輸終端交貨”如改譯為“運(yùn)輸終點(diǎn)交貨”或“終點(diǎn)站交貨”就明確多了，“終點(diǎn)站”可以是任何地點(diǎn)，不論該地點(diǎn)是否有遮蓋，例如目的港碼頭、目的地機(jī)場、倉庫、集裝箱堆場或公路、鐵路的終點(diǎn)站等.其二，DAT與DAP是否有必要并存也值得商榷.筆者認(rèn)為DAT與DAP實(shí)際上并無本質(zhì)差異，其唯一差別是在終點(diǎn)站或目的地賣方有無義務(wù)將貨物從載貨運(yùn)輸工具卸下.事實(shí)上，DAP中的“Place”可以是目的地的任何地方，當(dāng)然也可以是目的地的任何一個“terminal”，因此DAP實(shí)際上已涵蓋DAT.

3.2 傳統(tǒng)三大術(shù)語的重大變化

新通則中傳統(tǒng)三大術(shù)語的重大變化是刪除了以“越過船舷”為界劃分風(fēng)險的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，而代之以“貨物裝上船”（以下簡稱“船上原則”）作為風(fēng)險劃分界限.回想《2000通則》制定時，各國代表對于是否取消“船舷原則”還在爭論不休，最后由于多數(shù)國家贊同保留這一古老的原則，《2000通則》維持了以往相關(guān)規(guī)定[5].此次2010通則（新通則）修訂時，經(jīng)過激烈的爭論，終于取消了長期困擾買賣雙方及承運(yùn)人的“船舷原則”，解決了《2000通則》懸而未決的問題，正如ICC在新通則前言中對此變革的評價：“這更準(zhǔn)確地反映了現(xiàn)代商業(yè)事實(shí)”.

事實(shí)上，“船上原則”的優(yōu)點(diǎn)是不言而喻的：其一，該原則更貼近實(shí)際業(yè)務(wù)操作.實(shí)際業(yè)務(wù)中采用傳統(tǒng)三術(shù)語時，外貿(mào)合同中買方往往要求賣方提供“已裝船”提單作為貨款結(jié)算的必備單據(jù)，這意味著交貨點(diǎn)及風(fēng)險劃分點(diǎn)已經(jīng)從“船舷”延伸到“船上”，因此實(shí)際業(yè)務(wù)中船舷原則早已形同虛設(shè)，貿(mào)易商們在長期的大量的對外貿(mào)易中已按照“船上原則”來履約；其二，它在時間和空間上體現(xiàn)了裝船過程的連續(xù)性，避免了以往以“船舷”這條虛擬垂線為界劃分風(fēng)險而人為地割裂整個裝船過程；其三，“船上原則”與海上運(yùn)輸合同公約《海牙規(guī)則》、《漢堡規(guī)則》乃至新通過的《鹿特丹規(guī)則》中的風(fēng)險劃分界限相銜接[6]；最后，海上運(yùn)輸中“滾裝滾卸”等特殊裝卸方式下，“船舷”已失去意義，“船上原則”很好地解決了這個問題.綜上所述，新通則中關(guān)于刪除“船舷原則”的重大變化是商務(wù)實(shí)踐變化的客觀需求，是業(yè)內(nèi)人士多年來呼吁的結(jié)果，此次修訂可以說是眾望所歸.

3.3 術(shù)語適用范圍的擴(kuò)大

傳統(tǒng)的國際貿(mào)易術(shù)語僅在國際銷售合同中運(yùn)用，此類交易下貨物運(yùn)輸都需跨越國界.但區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展使得不同國家間的邊界顯得不再重要.國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則的早期版本已提及“術(shù)語內(nèi)貿(mào)化”問題，如《2000通則》在導(dǎo)言中指出“Incoterms主要用于國際貨物買賣，但也可用于國內(nèi)貨物買賣”，此次新通則直接將標(biāo)題定為：“Incoterms?2010——ICC rules for the use of domestic and international trade terms”，副標(biāo)題中“domestic”及“international”兩個詞表明新通則正式認(rèn)可所有的術(shù)語既可適用于國際貿(mào)易也可用于國內(nèi)貿(mào)易.國際商會之所以相信這個方向的改革是適宜的，主要有兩個原因.一是越來越多的美國人在其國內(nèi)貿(mào)易中更愿意使用《2000通則》中的術(shù)語，而不是其本國《統(tǒng)一商法典》中關(guān)于運(yùn)輸和交貨的術(shù)語，美國人的這一選擇無疑是國際商會喜聞樂見的.另一原因是世界各國的貿(mào)易商事實(shí)上已普遍在內(nèi)貿(mào)合同中使用《2000通則》中的術(shù)語，例如，EXW、FCA等.

3.4 “連環(huán)買賣”及該方式下賣方責(zé)任的變化

新通則的重大變化之一，是首次提及“連環(huán)買賣”(string sales)一詞，并指出這一貿(mào)易方式下賣方發(fā)貨義務(wù)的變化.“連環(huán)買賣”在中國國際商會的編譯本中譯為“鏈?zhǔn)戒N售”，主要指貨物在運(yùn)輸途中被多次轉(zhuǎn)賣(multiple sales)，從而形成一環(huán)扣一環(huán)的銷售鏈，這種貿(mào)易方式在農(nóng)礦產(chǎn)品等大宗貨物的買賣中特別常見，但此前的國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則均未反映.新通則在第二類術(shù)語（FAS,FOB,CFR,CIF）的使用說明中首次提到“連環(huán)買賣”的貿(mào)易方式及該方式下賣方發(fā)貨義務(wù)的變化，例如，F(xiàn)OB術(shù)語的使用說明中寫到：“The seller is required either to deliver the goods on board the vessel or to procure goods already so delivered for shipment.The reference to“procure”here caters for multiple sales down a chain (string sales),particularly common in the commodity trades[2]”，該條文反映的一個現(xiàn)實(shí)問題是：連環(huán)貿(mào)易方式下貨物由銷售鏈中的第一個賣方運(yùn)輸，因而作為中間環(huán)節(jié)的賣方就無須裝運(yùn)貨物(deliver the goods)，而是由“獲得”已裝運(yùn)的貨物（procure goods already so delivered）來履行其發(fā)貨義務(wù)，因此，新通則充分反映了連環(huán)貿(mào)易方式下賣方交貨義務(wù)的不同，彌補(bǔ)了以前版本的不足.

3.5 關(guān)于提供貨物安檢清關(guān)信息的強(qiáng)制性要求

新通則中，買賣雙方均有義務(wù)取得或協(xié)助提供另一方當(dāng)事人所需的安全清關(guān)信息，這一強(qiáng)制要求主要和美國發(fā)生的“9·11”事件有關(guān).“9·11”事件后，“貨物安全性”日益成為重要問題，許多國家高度關(guān)注貨物運(yùn)送過程中的安全，對通關(guān)貨物采取諸如“集裝箱掃描”等強(qiáng)制性檢驗(yàn)措施并要求提供通關(guān)貨物的監(jiān)管鏈信息 (chain-of-custody information)，以確認(rèn)貨物不會對生命和財(cái)產(chǎn)構(gòu)成威脅.以美國為例，“9·11”事件發(fā)生后美國海關(guān)基于貨物安全方面的考慮，制訂了《海關(guān)－貿(mào)易伙伴反恐怖計(jì)劃》（Customs Trade Partnership against Terrorism，以下簡稱“C-TPAT”），要求涉及供應(yīng)鏈的有關(guān)單位與海關(guān)通力合作反恐，以提高包括材料供應(yīng)商、工廠、出口貿(mào)易商、貨運(yùn)代理、報(bào)關(guān)行、承運(yùn)人、進(jìn)口商、發(fā)貨站、零售商店等在內(nèi)的整個供應(yīng)鏈的透明度和安全度.參加C-TPAT計(jì)劃的美國進(jìn)口商將要求出口商出具函件、書面聲明、證據(jù)或回答美國海關(guān)問卷，證明該出口公司在供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)符合C-TPAT計(jì)劃的安全標(biāo)準(zhǔn).可見，在新通則下，取得或協(xié)助提供另一方當(dāng)事人要求的安全清關(guān)文件已成為進(jìn)出口商必須履行的義務(wù).

3.6 電子記錄與紙質(zhì)單據(jù)同效

國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則的早期版本如《1990通則》及《2000通則》實(shí)際上都已規(guī)定交易中需要的單據(jù)可被電子數(shù)據(jù)交換(EDI)信息替代，關(guān)于電子數(shù)據(jù)的提法早已有之.新通則的不同之處在于其A1（B1）條款首次采用“電子記錄”（electronic record）這一概念取代此前的“電子數(shù)據(jù)交換信息”（EDI message），以反映全球電子商務(wù)的快速發(fā)展.“電子記錄”指的是“通過電子手段創(chuàng)設(shè)、生成、發(fā)送、傳播、接收或存儲的記錄”[7]，它表示人們使用計(jì)算機(jī)信息生成、存儲、傳輸中形成的電子信息或數(shù)字信息，包括EDI、電子郵件、計(jì)算機(jī)服務(wù)器和終端設(shè)備生成和儲存的任何電子文檔[8].可見，“電子記錄”這一概念涵蓋了此前的EDI，并將貿(mào)易雙方交易過程中的往來郵件及任何電子文檔都包括在內(nèi)，因而比EDI概念范圍更廣，更確切.在引入“電子記錄”這一概念的基礎(chǔ)上，新通則規(guī)定在各方約定或符合慣例的情況下，賦予電子記錄或程序與紙質(zhì)單據(jù)完全同等的效力，這一規(guī)定將有利于新的電子程序在新通則生效后的10年內(nèi)得到發(fā)展與推廣.

4 結(jié)語

新通則較之此前的版本取得了一些實(shí)質(zhì)性的突破，具有重要的歷史意義.盡管如此，新通則并非完美，其主要缺陷表現(xiàn)在對碼頭作業(yè)費(fèi)（THC）重復(fù)征收問題的處理上，僅在賣方安排運(yùn)輸并支付運(yùn)費(fèi)的術(shù)語（如CIF、CIP等）中簡單地規(guī)定了此類費(fèi)用的分?jǐn)?，對于FOB術(shù)語項(xiàng)下碼頭作業(yè)費(fèi)的支付問題則完全未提及.此外，新通則雖說是全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，但可以看出包括我國在內(nèi)的許多發(fā)展中國家的貿(mào)易及物流實(shí)踐并未得到有效體現(xiàn)，新通則的修訂仍存在一定的缺陷.此次新通則的頒布在我國理論界、銀行界、法律界引起了高度的關(guān)注和重視，但是包括進(jìn)出口公司及物流公司在內(nèi)的實(shí)務(wù)界卻反映冷淡.盡管新通則實(shí)施后舊版通則仍可使用，但漠視貿(mào)易規(guī)則的變化必將導(dǎo)致貿(mào)易糾紛的增加并為之付出代價，希望本文能起到警示和拋磚引玉的作用.

〔1〕International Chamber of Commerce.ICC launches Incoterms?2010 rules with major conference and accredited master classes in September in Paris[EB/OL].(2010-07-20)[2011-03-26].http://www.iccwbo.org/Events.

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