曲增杰，趙麗妮

國電龍?jiān)措娏夹g(shù)工程有限責(zé)任公司，北京 100039

在現(xiàn)代工程項(xiàng)目管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理占據(jù)突出位置，對保障工程各參建方的合法權(quán)益發(fā)揮著不可替代的作用。伴隨著我國建筑業(yè)企業(yè)更加廣泛地開展“走出去”工作，項(xiàng)目管理的方式注定要與國際接軌，風(fēng)險(xiǎn)管理在項(xiàng)目管理中的地位和作用日益凸顯。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)今電力建設(shè)的時(shí)代要求

工程建設(shè)是集合組織、技術(shù)、管理、經(jīng)濟(jì)等方面的綜合性社會活動，在前期調(diào)研、可行性研究和實(shí)施等階段都存在很多不確定因素，面對著不同維度的多重風(fēng)險(xiǎn)。在美國，工程建設(shè)行業(yè)被列為最有風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)之一，僅次于采礦業(yè)。

風(fēng)險(xiǎn)管理就是對風(fēng)險(xiǎn)采取的從預(yù)測、判斷、分析、到評價(jià)以及采取針對措施的一系列活動。按照現(xiàn)代企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理不可分割的內(nèi)容，對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，這就要求我們正確對待風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真分析并采取積極措施應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，盡力降低其可能帶來的損失。簡言之，需要我們對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理。

自2008年金融危機(jī)以來，我國電力工業(yè)呈現(xiàn)出了以下新特點(diǎn)。一是電力需求增長持續(xù)放緩；二是一段時(shí)期內(nèi)火電仍將占據(jù)主導(dǎo)，煤電矛盾短期內(nèi)難以得到根本解決；三是以風(fēng)電為代表的可再生能源發(fā)展迅猛，有望成為未來電力工業(yè)的重要支撐；四是火電企業(yè)節(jié)能減排的要求越來越高。總體而言，我國仍處于重要的發(fā)展戰(zhàn)略機(jī)遇期，國民經(jīng)濟(jì)仍將繼續(xù)保持平穩(wěn)較快增長，電力工業(yè)仍有較大發(fā)展空間。主動順應(yīng)我國電力發(fā)展的新特點(diǎn)，電力建設(shè)行業(yè)仍大有可為。

風(fēng)險(xiǎn)管理作為電力建設(shè)管理的重要一環(huán)，貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的始終。電力相關(guān)企業(yè)應(yīng)該了解并采取科學(xué)的識別、評估、分析和控制方法，早謀劃、早辨析、早預(yù)控，積極化解和控制風(fēng)險(xiǎn)，努力做到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)控、可控和能控。

2 電力建設(shè)項(xiàng)目主要的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

電力建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素存在于包括設(shè)計(jì)、施工、調(diào)試及試生產(chǎn)等各個(gè)階段?？偟膩碚f，當(dāng)前，我國電力工程在工程建設(shè)階段面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面。

2.1 項(xiàng)目自身的風(fēng)險(xiǎn)影響因素

對電力建設(shè)工程的目標(biāo)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分解，其風(fēng)險(xiǎn)因素有:

1）費(fèi)用目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。因財(cái)政和貨幣政策調(diào)整，如利率上調(diào)等造成財(cái)務(wù)費(fèi)用增加或融資困難；因標(biāo)準(zhǔn)提高或非生產(chǎn)性建筑規(guī)模和輔助建筑擴(kuò)大等造成投資增加；因?yàn)楣芾砘靵y，發(fā)生了安全或質(zhì)量事故造成工程拖期或索賠；因?yàn)樾枨笙陆祷螂妰r(jià)落實(shí)不到位造成投資回收期延長等。以上因素皆對項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)實(shí)現(xiàn)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)；

2）工期目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)楦鞣N原因造成的工程局部或整體工期拖延，不能及時(shí)竣工和移交生產(chǎn)。從當(dāng)前來看，電建項(xiàng)目的工期目標(biāo)總體是有保證的，但部分單項(xiàng)或單位工程工期滯后現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。原因主要有業(yè)主不能及時(shí)付款、圖紙供應(yīng)不到位或變更過多、設(shè)備供應(yīng)延期或不合格以及施工單位管理不善等；

3）質(zhì)量目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、設(shè)備和材料質(zhì)量以及施工和調(diào)試存在問題，造成工程通不過驗(yàn)收或試生產(chǎn)不合格；

4）生產(chǎn)能力風(fēng)險(xiǎn)。由于工藝設(shè)計(jì)存在重大缺陷、設(shè)備性能不佳或生產(chǎn)用原材料不合格等原因，造成項(xiàng)目竣工但不能達(dá)標(biāo)投產(chǎn)；

5）工程事故風(fēng)險(xiǎn)。主要包括自然災(zāi)害和不可抗力、自然事故以及各種生產(chǎn)運(yùn)行責(zé)任事故等。

2.2 項(xiàng)目各參與主體的風(fēng)險(xiǎn)影響因素

從項(xiàng)目的組織管理角度分析，項(xiàng)目各行為主體的風(fēng)險(xiǎn)有:

1）建設(shè)單位風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主由于融資問題，造成不能按合同支付款項(xiàng)，不能正常履行合同義務(wù)，不能及時(shí)交付場地、供應(yīng)甲供材料，不能提供必要的施工許可等；

2）承包單位（施工及分包單位，設(shè)備、材料供應(yīng)單位等）風(fēng)險(xiǎn)。由于實(shí)力不足和管理不善，缺乏必要的專家，不能正常履行合同；由于方案失誤或管理混亂，導(dǎo)致工程中斷和拖延，無法確保進(jìn)度和質(zhì)量；由于業(yè)主不能及時(shí)付款，導(dǎo)致承包商財(cái)務(wù)困難，影響合同履行。此外，由于施工企業(yè)管理漏洞，每年仍有不少人身傷亡或設(shè)備損壞事故發(fā)生，給企業(yè)帶來了損失。設(shè)備和材料供貨方面，廠家拖期供貨情況屢見不鮮，由于交貨順序不當(dāng)?shù)纫鸬氖┕ず驮O(shè)備質(zhì)量問題也較普遍；

3）設(shè)計(jì)單位風(fēng)險(xiǎn)。由于工程技術(shù)單位力量不足或組織不力，出現(xiàn)技術(shù)方案不合理、設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、圖紙交付延期、設(shè)計(jì)文件不完整和交付順序混亂、變更頻繁甚至難以獨(dú)立完成設(shè)計(jì)任務(wù)等；

4）調(diào)試和監(jiān)理單位風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)試單位實(shí)力不強(qiáng)，缺乏專業(yè)的技術(shù)專家，不能制定合理的調(diào)試方案，造成調(diào)試時(shí)間長和成本費(fèi)用增加，甚至工程或設(shè)備損壞；由于監(jiān)理人員投入不夠、素質(zhì)不高、組織和管理不善，導(dǎo)致下達(dá)的指令錯(cuò)誤，不能正確組織工程管理推進(jìn)和引導(dǎo)合同順利執(zhí)行。

2.3 國際地區(qū)性政治、戰(zhàn)爭和恐怖主義風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國企業(yè)海外拓展和“走出去”步伐的不斷加大，我國建筑業(yè)企業(yè)目前已經(jīng)成為國際建筑業(yè)領(lǐng)域中的一支重要力量。2012年，商務(wù)部公布了“2011年我國對外承包工程業(yè)務(wù)新簽合同額前50家企業(yè)”和“2011年我國對外承包工程業(yè)務(wù)完成營業(yè)額前50家企業(yè)”。在新簽合同前50強(qiáng)中，電力企業(yè)占到8家，且均位于前30強(qiáng)內(nèi)；在營業(yè)額前50強(qiáng)中，電力企業(yè)占到11家，前30名中有9家。

統(tǒng)計(jì)顯示:電力工業(yè)在2011年新簽合同額占合同總額的21.8%，躍居成為我國對外承包工程最大的簽約領(lǐng)域[1]。然而，中國的電建項(xiàng)目集中于中東、北非、西亞、拉美地區(qū)，以利比亞戰(zhàn)爭、敘利亞內(nèi)亂、伊核問題和南北蘇丹沖突為代表的地緣政治問題帶來的政局不穩(wěn)已經(jīng)成為不容回避的重大風(fēng)險(xiǎn)。

3 電力建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)對等，失去了風(fēng)險(xiǎn)就失去了獲利的機(jī)會。電力建設(shè)企業(yè)要勇于并善于采取正確措施面對風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)，積極調(diào)動各方面有利因素，努力將風(fēng)險(xiǎn)與獲利的辯證關(guān)系掌控在最佳范圍。

管理風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有回避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、分隔風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)前，電力建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的手段應(yīng)是多層次、多方位的，主要手段有回避、轉(zhuǎn)移、在不同行為主體之間及工程建設(shè)的不同階段之間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分隔，準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)金和出具保函等。

1）盡量回避和分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)。投資方在論證階段，要摒棄大風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，考慮風(fēng)險(xiǎn)小或風(fēng)險(xiǎn)適中的項(xiàng)目，不選用未經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)的方案，優(yōu)選抵御風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的技術(shù)路線或方案，尤其應(yīng)避免在邊界條件差、電網(wǎng)送出困難、融資條件未落實(shí)的項(xiàng)目；要充分重視前期工作的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，對地質(zhì)、地理乃至人文情況進(jìn)行詳細(xì)勘察和考察，準(zhǔn)備多套備選場址或方案，避免項(xiàng)目建設(shè)的“先天不足”。

對承包單位而言，應(yīng)認(rèn)真評價(jià)所參與工程可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素和企業(yè)自身的承受能力，當(dāng)預(yù)測到后期會產(chǎn)生更大的損失時(shí)，應(yīng)果斷采取中斷，以避免更大的損失。在大型項(xiàng)目中，很多建設(shè)單位都采取“EPC”方式，選擇一家有資質(zhì)、有經(jīng)驗(yàn)、實(shí)力強(qiáng)的總包商來進(jìn)行建設(shè)。對總承包商來說，合理的進(jìn)行分包管理，既能夠發(fā)揮參建各方的優(yōu)勢，揚(yáng)長避短，也能夠達(dá)到分散項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的目的[2]。

當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)，無論是業(yè)主還是承包商，都應(yīng)該充分重視專業(yè)技術(shù)以及管理人員的配置，通過加強(qiáng)組織建設(shè)，將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)具體化，增強(qiáng)人員的素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識。在項(xiàng)目建設(shè)中，要重視和改善項(xiàng)目計(jì)劃管理，增強(qiáng)階段控制、過程控制和糾錯(cuò)能力建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效管控；

2）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（通過擔(dān)保）。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的形式主要是銀行或保險(xiǎn)公司開具的保證書或保函。這種方法可以有效地制約業(yè)主與承包商之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是控制風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，也是國際上廣泛認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式；

3）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（通過保險(xiǎn)）。對某些無法從根本上排除的風(fēng)險(xiǎn)，如不可抗力、第三者責(zé)任、人身傷亡和機(jī)械設(shè)備事故等，最好的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移辦法就是保險(xiǎn)。參照國際慣例和FIDIC條款規(guī)定，應(yīng)提倡承包商投保建安裝工程一切險(xiǎn)（包括第三方責(zé)任險(xiǎn)）、社會保險(xiǎn)和機(jī)動車保險(xiǎn)。另外，電力工程涉及的設(shè)備數(shù)量多、采購范圍廣、制造周期長、運(yùn)輸距離遠(yuǎn)，運(yùn)輸中的超長和超高情況較普遍，風(fēng)險(xiǎn)比較大，必須投保設(shè)備運(yùn)輸險(xiǎn)；

4）推進(jìn)落實(shí)設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn)。為提高設(shè)計(jì)水平和服務(wù)質(zhì)量，保護(hù)業(yè)主與設(shè)計(jì)單位的共同利益，應(yīng)進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn)。電力建設(shè)工程科技含量大，影響因素廣泛，技術(shù)復(fù)雜、周期長，更應(yīng)重視對設(shè)計(jì)工作的風(fēng)險(xiǎn)管理，積極推進(jìn)落實(shí)設(shè)計(jì)單位責(zé)任保險(xiǎn)；

5）強(qiáng)化調(diào)試、監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。調(diào)試和監(jiān)理單位是項(xiàng)目建設(shè)的重要參與主體，對實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)有重要作用，因而也存在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)因素。今后，一方面應(yīng)規(guī)范監(jiān)理、調(diào)試市場，公平、公開選擇調(diào)試和監(jiān)理單位；另一方面，要加強(qiáng)調(diào)試和監(jiān)理單位的責(zé)任意識，在經(jīng)濟(jì)合同中采取一定的風(fēng)險(xiǎn)保證金制度，并適當(dāng)提高保證金額度。在條件成熟的情況下，還可以嘗試保險(xiǎn)；

6）以新的觀念繼續(xù)使用好工程基本預(yù)備費(fèi)?！盎绢A(yù)備費(fèi)”是針對一般自然災(zāi)害和設(shè)計(jì)變更的一種風(fēng)險(xiǎn)儲備基金。目前我國火電工程建設(shè)預(yù)算管理中規(guī)定，基本預(yù)備費(fèi)主要是為了解決設(shè)計(jì)階段產(chǎn)生的設(shè)計(jì)變更（包括施工中的工程量調(diào)整、材料替代和設(shè)備改型）而可能增加的費(fèi)用，以及常見自然災(zāi)害造成的財(cái)產(chǎn)損失和為了預(yù)防災(zāi)害而采取措施所產(chǎn)生的費(fèi)用[3]。但是，基本預(yù)備費(fèi)用額度大，其使用和管理的范圍、原則不甚清晰。因此，合理界定并科學(xué)用好基本預(yù)備費(fèi)對于強(qiáng)化工程概算管理和投資管理有特殊意義。

我們可以嘗試以新的觀念來對待基本預(yù)備費(fèi)。首先，要繼續(xù)堅(jiān)持和強(qiáng)化這一風(fēng)險(xiǎn)儲備金機(jī)制，通過此費(fèi)用來補(bǔ)充、調(diào)整一些在工程實(shí)際中不確定項(xiàng)目產(chǎn)生的不可預(yù)見費(fèi)用；其次，要在經(jīng)濟(jì)合同中盡量細(xì)化其使用原則和范圍，盡量準(zhǔn)確、具體約定其使用項(xiàng)目、額度以及調(diào)整機(jī)制；再次，要根據(jù)設(shè)計(jì)和施工單位、設(shè)備廠家承擔(dān)的責(zé)任保險(xiǎn)情況，將其中的一部分用于補(bǔ)助各有關(guān)參建的保費(fèi)；

7）牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，加快風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)。無論是技術(shù)手段，還是購買保險(xiǎn)，都只是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散的措施，都沒法從源頭上替代各參建主體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和管控措施。風(fēng)險(xiǎn)因素沒有有效應(yīng)對，風(fēng)險(xiǎn)事件很難避免，最終都將由承包商和業(yè)主承擔(dān)。因此，承包商和業(yè)主必須重心上移、關(guān)口前移，從源頭上提高技術(shù)和管理水平，充分認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)管控的重大意義[4]。

為保證參建各方的合理利益，必須牢固樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識。在可研階段，要將風(fēng)險(xiǎn)研究作為一項(xiàng)重要內(nèi)容，進(jìn)行專門的研究和對策分析；在實(shí)施階段，要將風(fēng)險(xiǎn)管理作為工程管理的重要內(nèi)容，全面提高決策和管理水平，逐步建立與相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理管控體系；

8）充分重視海外業(yè)務(wù)中的地緣政治、戰(zhàn)爭和恐怖主義風(fēng)險(xiǎn)。所有經(jīng)濟(jì)活動的開展均是以政局穩(wěn)定為前提的，地緣政治、戰(zhàn)爭和恐怖主義風(fēng)險(xiǎn)對經(jīng)營活動的影響是不可忽視的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年上半年，我國共發(fā)生對外合作境外安全事件65起，同比增長45%。其中西亞北非政局動蕩引發(fā)的騷亂導(dǎo)致我國企業(yè)約39000人被迫撤回；恐怖襲擊或綁架事件8起，涉及27人，先后有26人遭綁架；境外治安事件27起，造成11人死亡。

企業(yè)在開展海外業(yè)務(wù)之前，必須對該地區(qū)的形勢進(jìn)行清醒的分析，從長遠(yuǎn)和戰(zhàn)略高度評估政治、戰(zhàn)爭和恐怖主義可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。在這個(gè)問題上，除了國家外交、商務(wù)部門的海外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)之外，企業(yè)自身也應(yīng)注重和加強(qiáng)境外風(fēng)險(xiǎn)防控能力和管理能力。一要將境外安全工作作為企業(yè)境外發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容，加強(qiáng)制度、人員和資金保障；二要嚴(yán)格落實(shí)境外業(yè)務(wù)安全責(zé)任制，定期對境外項(xiàng)目的安全管理進(jìn)行檢查；三要加大境外安全培訓(xùn)力度，建立健全境外安全培訓(xùn)和考核制度，提升派出人員的安全防護(hù)技能；四要加大對高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)的安全投入，必要時(shí)可聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。多措并舉控制和規(guī)避境外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)論

電力建設(shè)項(xiàng)目管理中的風(fēng)險(xiǎn)源是客觀存在、不可避免的。但并不意味著我們對風(fēng)險(xiǎn)可以不聞不問、坐以待斃。風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是組織和個(gè)人對風(fēng)險(xiǎn)的漠然與忽視。

電力建設(shè)企業(yè)要想進(jìn)一步提高自身的管理水平，必須掌握和運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)辨別、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管控方法，對重大風(fēng)險(xiǎn)源要力爭做到早分辨、早發(fā)現(xiàn)，有針對性的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)控管理，未雨綢繆，防患于未然。應(yīng)站在全項(xiàng)目周期的高度，從項(xiàng)目前期規(guī)劃開始做到項(xiàng)目決策、實(shí)施和生產(chǎn)的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理。對于無法轉(zhuǎn)移和回避的風(fēng)險(xiǎn)，要制定專門的應(yīng)急預(yù)案，選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)化解和應(yīng)對方式，正確地分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，努力將風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅和可能給各方帶來的損害降到最低，最大程度地確保工程的整體效益和參建各方的合理權(quán)益。

[1]宋旸.對外承包工程“晴雨表”發(fā)布[J].中國電力報(bào)，2012-3-28(7).

[2]劉丹民.加強(qiáng)電力建設(shè)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國電力企業(yè)管理，2011(2):100-101.

[3]電力工程造價(jià)與定額管理總站.火力發(fā)電工程建設(shè)預(yù)算編制與計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)使用指南[M].北京:中國電力出版社，2007.

[4]蘭首祥.電力工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理探究[J].中國高新技術(shù)企業(yè)，2011(9):133-134.