陳興榮，余瑞祥，向東進(jìn)

（中國(guó)地質(zhì)大學(xué)a.數(shù)理學(xué)院;b.經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，武漢430074）

0 引言

企業(yè)環(huán)境污染行為是環(huán)境資源公共物品屬性引起的環(huán)境使用外部不經(jīng)濟(jì)的結(jié)果，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論對(duì)企業(yè)環(huán)境污染的控制是建立在“外部性”理論基礎(chǔ)之上。環(huán)境作為一種特殊的物品，存在一定程度的市場(chǎng)失靈，單純依靠市場(chǎng)自身的調(diào)節(jié)無法合理有效地配置資源，為糾正外部性需要引入政府干預(yù)。政府干預(yù)雖在環(huán)境保護(hù)方面取得一定的積極成效，但環(huán)境惡化速度并沒有從根本上得到有效遏制。這些基于外部性理論的政策體系和治理模式過分強(qiáng)調(diào)政府的管制作用，而忽視企業(yè)的積極環(huán)境責(zé)任，企業(yè)被置于政府的對(duì)立面，環(huán)境治理完全處于被動(dòng)狀態(tài)。因此，深入分析企業(yè)環(huán)境行為，對(duì)企業(yè)進(jìn)行污染控制、實(shí)施清潔生產(chǎn)等行為的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行分析，識(shí)別影響企業(yè)改善環(huán)境行為和表現(xiàn)的關(guān)鍵因素，探討企業(yè)主動(dòng)環(huán)境行為的運(yùn)作模式成為環(huán)境問題的根本解決之道。

1 企業(yè)環(huán)境行為現(xiàn)狀分析

目前，我國(guó)大部分企業(yè)在環(huán)境責(zé)任承擔(dān)方面，無論是在思想觀念還是在實(shí)踐行動(dòng)上，仍處于被動(dòng)狀態(tài)，常常是迫于政府、居民、環(huán)保團(tuán)體和產(chǎn)業(yè)鏈中跨國(guó)公司等合作伙伴巨大壓力下的一種非自愿的、不得已的應(yīng)對(duì)舉動(dòng)。企業(yè)更多地是將環(huán)境行為看做企業(yè)利潤(rùn)的減項(xiàng)，無視承擔(dān)環(huán)境責(zé)任將給企業(yè)帶來的收益和競(jìng)爭(zhēng)力，不少企業(yè)至今仍停留在追求短期利潤(rùn)最大化的傳統(tǒng)企業(yè)理念階段，而忽視相關(guān)者利益最大化的現(xiàn)代企業(yè)理論。概括地說，我國(guó)企業(yè)環(huán)境責(zé)任觀念落后、意識(shí)淡薄，環(huán)境責(zé)任缺失嚴(yán)重。若企業(yè)仍以追逐最大利潤(rùn)為目的，在生產(chǎn)過程中對(duì)于環(huán)境污染防治沒有任何投入，所造成的環(huán)境損害既沒有給予補(bǔ)償，也沒有納入生產(chǎn)成本，維持傳統(tǒng)的粗放型生產(chǎn)模式，中國(guó)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展必將無以為繼。

圖1中橫軸代表污染控制量，縱軸刻畫污染控制的邊際成本和邊際收益。MC表示污染控制的邊際成本，其向右上方傾斜表示污染控制邊際成本隨控污量的增加呈上升趨勢(shì)，MSB和MPB分別代表污染控制的社會(huì)和私人邊際收益，其向右下方傾斜表示污染控制邊際收益隨控污量的增加呈下降趨勢(shì)，MSB高于MPB表明在企業(yè)污染治理過程中，社會(huì)所獲得的邊際收益要高于排污者的私人收益。

圖1 最優(yōu)污染控制圖

顯然，個(gè)體最優(yōu)污染控制量小于社會(huì)最優(yōu)控污量。在個(gè)體理性支配下，企業(yè)的最優(yōu)污染控制雖然是有效率的，但此時(shí)社會(huì)整體控污水平并未達(dá)到帕累托最優(yōu)，原因在于企業(yè)排污的部分成本被其它社會(huì)主體承擔(dān)。因此，促使企業(yè)實(shí)施主動(dòng)環(huán)境行為的全部努力就是促使企業(yè)實(shí)現(xiàn)控污水平由個(gè)體最優(yōu)向社會(huì)整體最優(yōu)轉(zhuǎn)變，激勵(lì)企業(yè)認(rèn)知并采取合理環(huán)境行為承擔(dān)自身行為造成的“負(fù)外部性”，如何才能做到這一點(diǎn)呢？

經(jīng)驗(yàn)表明，企業(yè)是否采取主動(dòng)環(huán)境行為取決于環(huán)境行為能否給企業(yè)帶來生存與發(fā)展的價(jià)值。正如著名戰(zhàn)略管理學(xué)家Porter所言“企業(yè)生存與發(fā)展的根本在于培育和發(fā)展核心競(jìng)爭(zhēng)力，建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)”。因此，從建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)，沿著從宏觀到微觀、從外部到內(nèi)部影響因素的分析路徑，探討企業(yè)采取主動(dòng)環(huán)境行為的基本驅(qū)動(dòng)力來源。

2 企業(yè)環(huán)境行為的驅(qū)動(dòng)因素

企業(yè)環(huán)境行為會(huì)因企業(yè)內(nèi)外部條件的變化而發(fā)生變遷，而這些內(nèi)外部條件就是企業(yè)積極環(huán)境行為的驅(qū)動(dòng)因素。這些因素主要包括：

（1）政府的環(huán)境規(guī)制。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長(zhǎng)，居民環(huán)境偏好日益提高，政府的環(huán)境規(guī)制標(biāo)準(zhǔn)和違規(guī)懲處措施也必將更加嚴(yán)格。在這種情況下，企業(yè)不得不權(quán)衡利弊得失，高昂的處罰費(fèi)用會(huì)迫使企業(yè)進(jìn)行積極的環(huán)境治理。

（2）市場(chǎng)的需求引導(dǎo)。隨著消費(fèi)者環(huán)境意識(shí)和環(huán)境偏好的提高，他們將會(huì)更多地選擇實(shí)施積極環(huán)境行為企業(yè)的產(chǎn)品，使這些企業(yè)處于有利的競(jìng)爭(zhēng)地位。在這種市場(chǎng)需求的引導(dǎo)下，企業(yè)不再是被動(dòng)地達(dá)到環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，而是主動(dòng)實(shí)施環(huán)境污染治理。

（3）企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張，企業(yè)數(shù)量也會(huì)有所減少，政府環(huán)境監(jiān)管效率將大大提高，企業(yè)排污行為受到更嚴(yán)格監(jiān)控。同時(shí)，企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，其環(huán)境違法的機(jī)會(huì)成本必然大大增加，為了長(zhǎng)期維護(hù)企業(yè)形象和商譽(yù)，環(huán)境行為將日趨積極。

3 企業(yè)環(huán)境行為函數(shù)

企業(yè)的環(huán)境行為函數(shù)（EBF）是企業(yè)在諸多影響因素的交互作用下環(huán)境行為演變的一種數(shù)學(xué)測(cè)度，可描述為EBF=f(GOV,PUB,COR)。其中，政府環(huán)境規(guī)制（GOV）是企業(yè)主動(dòng)環(huán)境行為的最基本的因素，由于環(huán)境資源的公共物品特征，如果缺乏政府環(huán)境規(guī)制，企業(yè)很難自覺進(jìn)行環(huán)境管理。Delmas和Toffel指出，以管制為特征的強(qiáng)制力是綠色管理行為的主要推動(dòng)力。居民環(huán)境偏好（PUB）是企業(yè)主動(dòng)環(huán)境行為的主要驅(qū)動(dòng)因素，如果缺乏居民對(duì)于環(huán)境友好商品和服務(wù)的消費(fèi)與偏愛，企業(yè)環(huán)境行為最終必將會(huì)成為與政府打游擊、應(yīng)對(duì)政府規(guī)制的純被動(dòng)行為。企業(yè)自身發(fā)展需要（COR）對(duì)企業(yè)主動(dòng)環(huán)境行為起重要的推動(dòng)作用。雖然有很多證據(jù)表明企業(yè)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任與經(jīng)濟(jì)利益間存在正相關(guān)關(guān)系，但是企業(yè)依然對(duì)此存在很多顧慮。只有在這些外在因素共同作用下，企業(yè)才有可能拋棄眼前利益追求長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，這也是一些小企業(yè)、臨時(shí)性企業(yè)污染排放不達(dá)標(biāo)的主要原因。

假設(shè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中需要一定量的物質(zhì)投入x和資本投入K，產(chǎn)出y是生產(chǎn)過程中有效利用投入物質(zhì)φx與資本的函數(shù)，即y=f(φx,K)，其中φ為投入物質(zhì)的有效利用參數(shù)，且φ是企業(yè)環(huán)境行為指標(biāo)e和技術(shù)水平T的函數(shù)，設(shè)為φ=g(e,T)。

另外，企業(yè)在生產(chǎn)過程中排放的污染物數(shù)量z取決于投入量x和投入的有效利用水平φ，投入量越高，排放污染物越多，有效利用水平越高，排放量則越低，于是設(shè)，將其代入生產(chǎn)函數(shù)得到y(tǒng)=f(φ2z,K)。

假定企業(yè)處于有N個(gè)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中，生產(chǎn)的是同質(zhì)產(chǎn)品，產(chǎn)品價(jià)格取決于行業(yè)總產(chǎn)出Y和企業(yè)環(huán)境行為函數(shù)e，設(shè)企業(yè)的逆需求函數(shù)為p=h(Y,e)，其中，該企業(yè)產(chǎn)出占行業(yè)總產(chǎn)出比例設(shè)為s。

設(shè)企業(yè)生產(chǎn)中投入品x的單位成本為w，總投入品成本為wx。企業(yè)融資成本與企業(yè)環(huán)境行為緊密相關(guān)，投資者對(duì)環(huán)境業(yè)績(jī)差的企業(yè)反映淡漠，于是企業(yè)的股市回報(bào)出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的情況，導(dǎo)致企業(yè)在市場(chǎng)上的融資成本提高，相反環(huán)境業(yè)績(jī)好的企業(yè)融資成本較低，設(shè)融資成本為r(e)，且滿足r′(e)＜0。企業(yè)采取環(huán)境行為除獲得收益外，還需要付出相應(yīng)成本，記為v(e)，顯然v′(e)＞0。企業(yè)可能的排污成本（比如罰金等）是污染排放量的函數(shù)，記為c(z)，但該成本是否進(jìn)入企業(yè)利潤(rùn)函數(shù)是不確定的，不確定的概率設(shè)為λ，則排污成本為λc(z)。

在上述假定下，企業(yè)最大化利潤(rùn)目標(biāo)函數(shù)為

最大化條件如下：

（3）式給出了企業(yè)環(huán)境行為的數(shù)學(xué)表達(dá)式，分析（3）式，從政府規(guī)制角度看，當(dāng)污染物邊際成本c′(z)增加和支付可能性λ增大時(shí)，企業(yè)將有動(dòng)力增加e。即企業(yè)面對(duì)增長(zhǎng)的排污成本及違規(guī)處罰可能性的加大，會(huì)積極采取措施降低排污量，加強(qiáng)環(huán)境管理免于處罰。因此政府應(yīng)加大查處力度，提高企業(yè)違法成本，促使企業(yè)實(shí)施主動(dòng)環(huán)境戰(zhàn)略。

從居民角度看，企業(yè)由于采取有效環(huán)境行為生產(chǎn)環(huán)境友好產(chǎn)品出現(xiàn)產(chǎn)品溢價(jià)現(xiàn)象（p增加），如果居民愿意支付價(jià)格溢出部分并且青睞該環(huán)境友好產(chǎn)品，使得企業(yè)產(chǎn)出的市場(chǎng)份額y增加，均會(huì)促使企業(yè)采取更為積極的環(huán)境戰(zhàn)略。相對(duì)來講，消費(fèi)者更傾向于支付和青睞與自身利益息息相關(guān)的終端消費(fèi)品，所以處于產(chǎn)業(yè)鏈下游的企業(yè)具備充足的實(shí)施主動(dòng)環(huán)境行為的動(dòng)力。另外，如果產(chǎn)品價(jià)格對(duì)企業(yè)環(huán)境行為的邊際影響pe越高，即企業(yè)從環(huán)境行為中獲得的收益越高，收益的增加使得企業(yè)改善e的動(dòng)力增加。因此，居民環(huán)境偏好對(duì)企業(yè)實(shí)施主動(dòng)環(huán)境行為起著直接驅(qū)動(dòng)和間接利潤(rùn)驅(qū)動(dòng)的雙重動(dòng)力。

從企業(yè)自身角度看，如果企業(yè)在市場(chǎng)中壟斷程度較高（s較大），即市場(chǎng)上行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)較弱，則由于企業(yè)較少考慮與其它企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)引發(fā)的價(jià)格與產(chǎn)量變化而阻礙企業(yè)在環(huán)境行為方面的努力。當(dāng)企業(yè)產(chǎn)出變化相對(duì)污染物排放量改變更為敏感時(shí)（εyz較大），企業(yè)為增加產(chǎn)出而會(huì)采取積極環(huán)境行為降低污染排放量。當(dāng)投入品利用率相對(duì)企業(yè)環(huán)境行為敏感度更高（εφe較大），企業(yè)將有動(dòng)力采取積極環(huán)境行為提高投入品利用效率，同時(shí)也會(huì)降低污染排放量?？紤]環(huán)境行為邊際成本v′(e)，當(dāng)邊際成本較小，即在現(xiàn)有水平下進(jìn)一步改進(jìn)環(huán)境行為所需付出的成本較低，則企業(yè)具備了實(shí)施環(huán)境行為的充足動(dòng)力。企業(yè)融資成本對(duì)環(huán)境行為的影響如前所述，若融資成本相對(duì)于環(huán)境行為的邊際影響r′(e)(r′(e)＜0)絕對(duì)值較大，企業(yè)會(huì)采取積極環(huán)境行為拓展融資渠道。

4 結(jié)論

企業(yè)由外界壓力迫使被動(dòng)開展環(huán)境治理到自愿、主動(dòng)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任是一個(gè)長(zhǎng)期的轉(zhuǎn)變過程，同時(shí)這種轉(zhuǎn)變受到政府環(huán)境政策的導(dǎo)向、居民環(huán)境偏好的強(qiáng)弱、企業(yè)整體實(shí)力的高低以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r等諸多因素的影響。因此，環(huán)境問題的根本解決需要政府對(duì)企業(yè)行為的有效扶持、居民對(duì)企業(yè)行為的大力督促、企業(yè)環(huán)境文化的不斷構(gòu)建以及三方有效互動(dòng)協(xié)作，建立三方主體參與的約束機(jī)制，才能將環(huán)境保護(hù)從一項(xiàng)限制阻礙企業(yè)發(fā)展的因素轉(zhuǎn)化為融合在企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)中的積極因素，環(huán)境惡化問題才能從根本上得到改善。

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