摘 要：在現(xiàn)在的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)組織已經(jīng)成為市場(chǎng)實(shí)體中不可或缺的重要元素之一。它是現(xiàn)代社會(huì)中一種重要的組織和制度形式，理解企業(yè)是理解其他組織和制度形式（比如非贏利組織、社會(huì)團(tuán)體等）的基礎(chǔ)。對(duì)于現(xiàn)代企業(yè)理論體系變遷史的研究是一個(gè)非常必要的起點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：交易費(fèi)用理論；不完全契約；企業(yè)邊界

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3198（2012）03-0086-01

1 引言

現(xiàn)代企業(yè)理論是在科斯、阿爾欽和德姆賽茨、阿羅等幾位經(jīng)濟(jì)學(xué)家思想的影響下發(fā)展起來(lái)的。而對(duì)于企業(yè)理論研究的盛行主要還是從上個(gè)世紀(jì)70年代開(kāi)始的，導(dǎo)致這一領(lǐng)域?qū)W術(shù)活躍的原因主要有兩點(diǎn)：一是產(chǎn)權(quán)學(xué)派在科斯的交易費(fèi)用理論影響下的發(fā)展；二是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)理論的發(fā)展，包括信息經(jīng)濟(jì)學(xué)、激勵(lì)理論、合同理論和委托代理理論。

2 現(xiàn)代企業(yè)理論變遷

2.1 企業(yè)為什么存在？

據(jù)資料顯示，如果將企業(yè)理論嚴(yán)格界定為關(guān)于企業(yè)為什么出現(xiàn)和企業(yè)內(nèi)部組織的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義的學(xué)問(wèn)，那么其理論體系的構(gòu)建應(yīng)該始于20世紀(jì)30年代。對(duì)企業(yè)存在的原因的理解主要基于斯密的分工理論?？扑怪赋觯^“分工限制市場(chǎng)范圍”的斯密定理，并不能解釋企業(yè)存在的原因，假如市場(chǎng)的功能就是組織勞動(dòng)分工，為什么還需要企業(yè)呢？科斯認(rèn)為對(duì)于這個(gè)問(wèn)題的分析才是企業(yè)理論的起點(diǎn)。

科斯理論有其局限性，但我們不可否認(rèn)他的貢獻(xiàn)，70年代以后的企業(yè)理論的發(fā)展大部分都受到科斯的交易費(fèi)用理論的影響。如張五常在比較了科斯、阿爾欽和德姆塞茨的企業(yè)觀之后對(duì)企業(yè)理論提出了一個(gè)更為深刻的理解，即企業(yè)與市場(chǎng)并沒(méi)有本質(zhì)上的差別，只是契約安排的兩種不同形式而已，企業(yè)并不是用非市場(chǎng)方式（“權(quán)威”）來(lái)代替市場(chǎng)方式（價(jià)格機(jī)制）進(jìn)行組織分工的，而是用要素市場(chǎng)代替產(chǎn)品市場(chǎng)。威廉姆森進(jìn)一步規(guī)范，拓展了科斯和張五常等人的企業(yè)理論，他引入有限理性，投機(jī)、機(jī)會(huì)主義等假設(shè)，這種機(jī)會(huì)主義行為會(huì)導(dǎo)致專用性資產(chǎn)投資無(wú)法達(dá)到最優(yōu)并使合約的談判和執(zhí)行面臨更大的困難，造成市場(chǎng)的高成本。因此，縱向一體化治理的企業(yè)可以替換現(xiàn)貨市場(chǎng)，通過(guò)內(nèi)部化來(lái)削弱機(jī)會(huì)主義行為對(duì)準(zhǔn)租的剝削。

2.2 企業(yè)邊界理論

對(duì)于“企業(yè)組織的邊界”問(wèn)題，科斯認(rèn)為，企業(yè)擴(kuò)張會(huì)帶來(lái)自身的組織成本，這主要是因?yàn)閷?duì)企業(yè)家的管理才能來(lái)說(shuō)，收益可能是遞減的，因此，由于市場(chǎng)交易成本和企業(yè)組織成本的雙重作用，企業(yè)將傾向于擴(kuò)張到在企業(yè)內(nèi)部組織一筆額外交易的成本等于通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)上完成同一筆交易的成本或在另一企業(yè)中組織同樣交易的成本為止。

威廉姆森的企業(yè)邊界主要觀點(diǎn)是：不確定性、交易頻率與資產(chǎn)專用性決定企業(yè)邊界與組織規(guī)模的變化?？偨Y(jié)起來(lái)說(shuō)，威廉姆森認(rèn)為企業(yè)邊界擴(kuò)張是對(duì)交易環(huán)境變化的適應(yīng)性反應(yīng)，表現(xiàn)為企業(yè)組織交易規(guī)模的擴(kuò)大和企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性調(diào)整對(duì)于威的企業(yè)邊界的觀點(diǎn)，哈特持有不同的態(tài)度，他認(rèn)為威廉姆森的交易成本企業(yè)理論并沒(méi)有說(shuō)清企業(yè)的本質(zhì)，尤其是沒(méi)能說(shuō)明企業(yè)的邊界在哪里，也沒(méi)有回答企業(yè)的歸屬和邊界是什么樣的問(wèn)題。哈特提出：企業(yè)就是由它所擁有或控制的資產(chǎn)所組成。企業(yè)的資產(chǎn)是企業(yè)所有的實(shí)物或非人力資產(chǎn)，由于合同的不完全性，資產(chǎn)所有者擁有對(duì)該資產(chǎn)的剩余控制權(quán)。

2.3 不完全合同理論

既然合同是不完全的，是可以調(diào)整的，那么為什么合同的不完全性還那么重要呢？關(guān)于這個(gè)問(wèn)題，哈特是這樣作答的：合同在重新調(diào)整時(shí)會(huì)產(chǎn)生多種費(fèi)用，如事后成本與事前成本。前者產(chǎn)生于重新調(diào)整的過(guò)程中，后者產(chǎn)生于對(duì)重新協(xié)商的預(yù)期。修改合同條款時(shí)，合同各方可能爭(zhēng)論不休，但這種爭(zhēng)論對(duì)總的生產(chǎn)目的沒(méi)有任何好處；信息不對(duì)稱時(shí)，重新談判可能達(dá)不到有效率的協(xié)議。如果交易雙方在簽訂了不完全合同后進(jìn)行了專用性投資，在重新簽訂合同時(shí)，就可能難以找到新的交易伙伴（因?yàn)閷ふ倚碌慕灰谆锇橐兄隆俺翛](méi)成本”），雙方“套牢”在已做出的專用性投資上，產(chǎn)生一種新的成本。這種成本可能比前面提到的兩種成本更大。因此，理性的經(jīng)濟(jì)個(gè)體在專用資產(chǎn)的投資上缺乏積極性，即這種投資達(dá)不到理想的狀態(tài)，總是專用性投資的不足。

對(duì)于哈特的企業(yè)產(chǎn)權(quán)理論即不完全合同理論，是現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論的一個(gè)重要分支，也是當(dāng)代經(jīng)濟(jì)學(xué)前沿中的一個(gè)重大問(wèn)題。值得提出的是，雖然合同不完全是一個(gè)不可磨滅的事實(shí)，但在理論基礎(chǔ)上仍然需要進(jìn)一步發(fā)展。哈特本人也承認(rèn)對(duì)此方面的理論還有不清楚的地方。

哈特理論的缺陷還需要后來(lái)人對(duì)其進(jìn)一步深化與完善，如帕特里克·博爾頓就對(duì)產(chǎn)權(quán)理論關(guān)于所有權(quán)價(jià)值和一體化成本和收益等問(wèn)題進(jìn)行了更加正式的說(shuō)明。并采用了GHM模型對(duì)不完全合同理論的事前效率和事后效率問(wèn)題進(jìn)行了實(shí)證性的驗(yàn)證。

任何理論都有其相通的地方，如不完全合同理論的基本思想和分析方法不僅適用于研究企業(yè)，也可用于研究其他形式的組織和制度。而且它是一個(gè)不斷前進(jìn)的過(guò)程。

參考文獻(xiàn)

［1］科斯.企業(yè)的性質(zhì)［M］.孫經(jīng)緯譯.上海：上海人民出版社，1973.

［2］威廉姆森著.資本主義經(jīng)濟(jì)制度［M］.段毅才，王偉譯.北京：商務(wù)印書(shū)館，2002.