【摘要】隨著我國(guó)改革開放事業(yè)的不斷邁進(jìn)，銀行業(yè)的發(fā)展對(duì)于我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)水平的提升起到了至關(guān)重要的作用，作為一種經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)，貸款業(yè)務(wù)是其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中最為重要的金融服務(wù)項(xiàng)目之一，所以，針對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，是提升我國(guó)銀行業(yè)整體市場(chǎng)生存能力的必然要求。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)金融界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義是指：某些不確定因素所能夠引起的損失的坑男性，而商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素則是在商業(yè)行為中，存在某些不可控因素而導(dǎo)致其遭受損失的可能性。本文所研究的信貸風(fēng)險(xiǎn)，可以從狹義和廣義兩個(gè)角度加以界定。廣義上來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行在貸款收益的波動(dòng)性影響下的盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上，信貸資產(chǎn)的盈利水平的波動(dòng)性和信貸資產(chǎn)損失的波動(dòng)性兩部分共同構(gòu)成了信貸資產(chǎn)盈利水平的波動(dòng)性。而從狹義上來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在，主要是指在貸款過(guò)程中，能否順利的收回信貸資金。本文的研究主要是從廣義的角度上對(duì)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)加以分析。綜上，銀行自身所具有的獨(dú)特經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)要求其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必然面對(duì)某些內(nèi)在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在，是由于各種因素之間相互影響相互制約的關(guān)系產(chǎn)生的波動(dòng)而對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)運(yùn)行情況所帶來(lái)的負(fù)面影響，實(shí)際上也就是銀行信貸盈利水平的波動(dòng)性或者資產(chǎn)可能的損失情況，某些時(shí)候，也包括銀行整體價(jià)值下降的可能性，表現(xiàn)在上市銀行上，就是其股票市價(jià)的降低。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部原因

1．相關(guān)理論上存在一定的盲區(qū)。雖然我國(guó)銀行進(jìn)過(guò)數(shù)十年的發(fā)展，目前已經(jīng)形成了一套較為完善的體制制度，而且隨著我國(guó)銀行體系的改革而逐漸顯露出其市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，但是由于我國(guó)長(zhǎng)時(shí)間受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，相當(dāng)一部分銀行職工難以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的銀行運(yùn)行要求，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄導(dǎo)致在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中為銀行的信貸服務(wù)制造了很多不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

2．風(fēng)險(xiǎn)管理體制不完善。就現(xiàn)階段的發(fā)展情況來(lái)說(shuō)，尚且沒有形成一套行之有效的貸款決策制度作為其基本支持。尤其是針對(duì)貸款所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的控制問題上，銀行自身更是沒有提供一個(gè)長(zhǎng)效的機(jī)制。尤其是對(duì)信貸評(píng)價(jià)系統(tǒng)的體系判定過(guò)于粗糙等問題的存在，更是為銀行信貸行為帶來(lái)了更大的風(fēng)險(xiǎn)。而貸款五級(jí)分類等級(jí)劃分仍不夠準(zhǔn)確和細(xì)化，對(duì)于貸款分類的科學(xué)性的提升起到了一定程度的負(fù)面影響。

3．銀行沒有形成有效地信貸機(jī)構(gòu)。銀行貸款的權(quán)力和義務(wù)關(guān)系的不明確，對(duì)于提升銀行的整體業(yè)務(wù)效率起到了一定程度的影響。尤其是與之相應(yīng)的激勵(lì)和約束機(jī)制的缺乏，更是為銀行整體貸款工作的展開帶來(lái)了困難。我國(guó)國(guó)有銀行的管理中，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰、產(chǎn)權(quán)劃分不合理等問題長(zhǎng)期存在。而這種情況下，管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，就成為貸款業(yè)務(wù)中不可回避的重要問題之一。

4．信貸隊(duì)伍不穩(wěn)定。隨著我國(guó)銀行業(yè)的高速發(fā)展，對(duì)于相關(guān)領(lǐng)域的高水平人才的爭(zhēng)奪同樣沒有停止過(guò)。很多資深的銀行信貸工作人員在這種背景下為了更高的薪酬而選擇了跳槽，這種跳槽導(dǎo)致銀行體系內(nèi)的專業(yè)人才快速流失，對(duì)于客戶信息的連續(xù)性造成了毀滅性的打擊，一定程度上為銀行培養(yǎng)和維護(hù)和客戶之間的關(guān)系增加了難度和成本。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部原因

1．政府政策對(duì)銀行的正常經(jīng)營(yíng)干預(yù)過(guò)多。雖然我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度已經(jīng)基本建立起來(lái)，但是我國(guó)的地方各級(jí)政府和國(guó)家政府通過(guò)行政手段對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行影響的情況并沒有隨著經(jīng)濟(jì)體制的改變而出現(xiàn)明顯的變化。我國(guó)銀行在社會(huì)發(fā)展過(guò)程中，過(guò)多的承擔(dān)了平衡社會(huì)收支、保證社會(huì)穩(wěn)定等方面的職能，在很多地方甚至直接為政府的錯(cuò)誤決策買單。而一些地方為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不顧市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求而對(duì)銀行提出錯(cuò)誤的政策指引，這樣一方面不利于銀行自身在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)和成長(zhǎng)，另一方面也阻斷了銀行對(duì)信貸資金的優(yōu)化配置過(guò)程，損傷了銀行經(jīng)營(yíng)的積極性。根據(jù)我國(guó)相關(guān)部門提供的數(shù)據(jù)顯示，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，資金的主要來(lái)源就是銀行，這就為銀行正常的市場(chǎng)行為制造了阻礙，尤其是部分地方政府的干預(yù)直接導(dǎo)致了銀行行為扭曲等情況的產(chǎn)生，對(duì)信貸資金的流動(dòng)性產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的不利影響。

2．企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善。銀行和企業(yè)之間存在著普遍的關(guān)系。根據(jù)筆者掌握的數(shù)據(jù)來(lái)看，目前階段，銀行的呆死壞賬大部分都是由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善而導(dǎo)致的，企業(yè)對(duì)資金的使用效率不高等問題的存在，直接影響到銀行信貸資金的盈利水平，企業(yè)自身如果無(wú)力按時(shí)償還銀行貸款，積累大量亞健康狀態(tài)的債務(wù)，那么就非常容易出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3．信息方面存在滯后。從我國(guó)現(xiàn)階段的信貸行為中來(lái)說(shuō)，企業(yè)為了獲取銀行提供的貸款，在申請(qǐng)之初，往往通過(guò)提供虛假信息和不完全的信息作為其償還能力證明，而我國(guó)目前信貸信用機(jī)制的不健全，導(dǎo)致銀行在信貸過(guò)程中，無(wú)法通過(guò)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了解，產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的信息的不對(duì)稱性。這一切，都為銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)概率的提升提供了客觀上的溫床。

4．利率風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，市場(chǎng)化進(jìn)程中，我國(guó)采取了人民幣的浮動(dòng)匯率。高利率在帶來(lái)高收益的同時(shí)，必然產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)效應(yīng)。越是偏好風(fēng)險(xiǎn)的借款人，越有可能成為銀行的客戶，其項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性也就越高，而違約的可能性也將增加。

三、建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)體系

正如上文中所分析的銀行的內(nèi)部管理中，風(fēng)險(xiǎn)控制管理具有重要的作用，而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須建立起有效地風(fēng)險(xiǎn)防范體系，為銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中合理的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提供必要的制度支持。

1．建立和強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是通過(guò)對(duì)信貸過(guò)程中的主要風(fēng)險(xiǎn)影響因素進(jìn)行量化處理來(lái)完成。而信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建，對(duì)于提升銀行的征個(gè)體績(jī)效水平和防范、化解風(fēng)險(xiǎn)是具有重要的積極意義的。銀行通過(guò)一定的方式方法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和化解，是一個(gè)問題的兩個(gè)不同表現(xiàn)方面。防范的重要意義在于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)中的增量問題提供一個(gè)可行的解決辦法，而化解的重點(diǎn)則在于對(duì)存量問題提供一個(gè)相應(yīng)的處理依據(jù)。我國(guó)從二十世紀(jì)默契開始對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行改革，希望通過(guò)重組的方式對(duì)這四家銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行妥善的處理。在這一過(guò)程中，我國(guó)政府和相關(guān)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于存量上的問題給予了足夠的重視，但是對(duì)于增量不良問題對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)所具有的意義，長(zhǎng)期以來(lái)并沒有給予相應(yīng)的重視。基于上述情況，筆者認(rèn)為，應(yīng)該盡快的建立健全起一套行之有效的科學(xué)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為銀行的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)的控制提供一個(gè)基本的制度支持。

2．建立信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制作為銀行自身的自律行為，是銀行自身為了實(shí)現(xiàn)其市場(chǎng)目標(biāo)而進(jìn)行的一個(gè)科學(xué)而系統(tǒng)的龐大工程，它滲透到銀行業(yè)務(wù)和各個(gè)環(huán)節(jié)的操作中，并應(yīng)當(dāng)具有前瞻性。建立其信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制體系，對(duì)于提升銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力和預(yù)防能力具有積極意義。從銀行機(jī)構(gòu)實(shí)際的運(yùn)營(yíng)情況中我們可以看出，信貸業(yè)務(wù)對(duì)于提升銀行整體的績(jī)效水平具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，通過(guò)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的相關(guān)研究成果加以借鑒，結(jié)合我國(guó)銀行營(yíng)運(yùn)情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，具有其必然的一面。銀行作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要助推力量，必須重視對(duì)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，只有通過(guò)建立一套長(zhǎng)效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，才能夠保證在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大局下，不斷的獲得進(jìn)步和發(fā)展。

綜上所述，我國(guó)對(duì)外開放政策指導(dǎo)下，金融市場(chǎng)的全面開放為我國(guó)銀行提供了機(jī)遇的同時(shí)，也提供了巨大的挑戰(zhàn)。應(yīng)該看到，掌握了雄厚資本的外國(guó)商業(yè)銀行在我國(guó)金融市場(chǎng)中雖然帶來(lái)了一些先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念，但是也對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了挑戰(zhàn)。這種情況下，構(gòu)建一套長(zhǎng)效信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)就成為我國(guó)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中的必然選擇。

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