【摘 要】本文在分析當(dāng)前金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的趨勢(shì)和背景下，分析農(nóng)村信用社組織模式目前存在的主要問(wèn)題，提出農(nóng)村信用社構(gòu)建流程銀行的必要性和基本目標(biāo)，并借鑒現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行成功經(jīng)驗(yàn)，就農(nóng)村信用社如何大膽改革，構(gòu)建現(xiàn)代“流程銀行”提出措施和建議。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社流程銀行構(gòu)建；思考

一、流程銀行概述

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康于2005年10月在“上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會(huì)上”提出了“流程銀行”的概念后，各商業(yè)銀行紛紛表示要建設(shè)成為流程銀行。其中，就有中小商業(yè)銀行的身影?！傲鞒蹄y行”是與“部門(mén)銀行”相對(duì)立的，要求以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)的扁平化、業(yè)務(wù)的垂直化管理。中小商業(yè)銀行建設(shè)流程銀行具有重大的實(shí)際意義和理論意義，既可以提高中小商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，還可以完善流程銀行的理論體系，促進(jìn)中小商業(yè)銀行流程銀行建設(shè)理論的發(fā)展。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社構(gòu)建流程銀行的必要性及基本目標(biāo)

（1）構(gòu)建流程銀行的必要性。當(dāng)前，農(nóng)村信用社的發(fā)展正處于變革的關(guān)鍵時(shí)刻。按股份制組建商業(yè)銀行體制的改革、央行專項(xiàng)票據(jù)兌付引發(fā)的管理制度改革、市場(chǎng)導(dǎo)向改革等，要求各級(jí)農(nóng)信社必須主動(dòng)去洞悉潛在的變革和對(duì)變革作出適當(dāng)?shù)姆磻?yīng)，而了解市場(chǎng)發(fā)展的局面及其趨勢(shì)只是關(guān)鍵的第一步，能夠增強(qiáng)策略性地開(kāi)展業(yè)務(wù)的能力，提高為客戶服務(wù)的水平，以把握變革帶來(lái)的機(jī)遇及面對(duì)相應(yīng)的挑戰(zhàn)則至關(guān)重要。（2）構(gòu)建流程銀行的基本目標(biāo)。構(gòu)建流程銀行的目標(biāo)，應(yīng)參考巴塞爾新資本協(xié)議精神，借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前經(jīng)營(yíng)環(huán)境和農(nóng)信社自身實(shí)際，明確發(fā)展戰(zhàn)略，完善法人治理，構(gòu)建基于合規(guī)的、以客戶為中心、以流程再造為關(guān)鍵、以成本控制為基礎(chǔ)、以提高效率為導(dǎo)向、以農(nóng)村信用社企業(yè)價(jià)值最大化為終極目標(biāo)的現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理體系，并借此推動(dòng)包括授信業(yè)務(wù)在內(nèi)的所有業(yè)務(wù)流程、政策制度、治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、人力資源以及企業(yè)文化的變革，最終實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代商業(yè)銀行過(guò)渡。

三、農(nóng)村信用社構(gòu)建流程銀行的預(yù)期

（1）機(jī)構(gòu)將逐步扁平化。通過(guò)流程銀行構(gòu)建，形成的流程型組織管理模式既實(shí)現(xiàn)了建立農(nóng)村信用社內(nèi)部的流程型組織體系，同時(shí)也將影響全轄的流程運(yùn)作，推動(dòng)各級(jí)農(nóng)村信用社的組織創(chuàng)新，減少了多余的環(huán)節(jié)，理順了流程之間的關(guān)系。（2）業(yè)務(wù)流程體系逐步形成。在流程銀行管理模式下，首先是從客戶的分類、產(chǎn)品的定義入手，而這種理念在流程銀行項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中必然導(dǎo)致對(duì)客戶的細(xì)分，建立特定客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，以客戶為中心的業(yè)務(wù)流程逐步形成。（3）風(fēng)險(xiǎn)防控能力大大增強(qiáng)。流程銀行建設(shè)項(xiàng)目就是從對(duì)各業(yè)務(wù)及管理流程的梳理、清理和整合開(kāi)始，以制訂《業(yè)務(wù)流程合規(guī)手冊(cè)》為基礎(chǔ)工作，系統(tǒng)地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估、量化風(fēng)險(xiǎn)，并逐一提出控制措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理由事后處置走向事前的預(yù)防。（4）經(jīng)營(yíng)效益顯著提高。以業(yè)務(wù)線為核心將分散資源集中整合為相對(duì)獨(dú)立的單元，則有利于實(shí)現(xiàn)集約化、規(guī)模化經(jīng)營(yíng)，從而提高資源利用效率，提升各級(jí)農(nóng)村信用社對(duì)于市場(chǎng)需求及其變化反應(yīng)的靈敏度。

四、農(nóng)村信用社構(gòu)建流程銀行措施建議

（1）樹(shù)立以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念。在構(gòu)建流程銀行過(guò)程中，需要各級(jí)人員徹底轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，樹(shù)立以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念，實(shí)現(xiàn)再造后業(yè)務(wù)流程以客戶為中心，流程中每個(gè)人的工作由客戶做出評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核系統(tǒng)。（2）立足農(nóng)村金融陣地。農(nóng)村信用社自身特征、自身?xiàng)l件、自身優(yōu)勢(shì)及經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)都決定了農(nóng)村信用社的市場(chǎng)定位應(yīng)面向農(nóng)村，立足于“三農(nóng)”。當(dāng)前農(nóng)村信用社發(fā)展趨勢(shì)良好，運(yùn)用金融服務(wù)支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，求得穩(wěn)定的儲(chǔ)源擴(kuò)大和存款幅度增長(zhǎng)，再周轉(zhuǎn)資金服務(wù)“三農(nóng)”，促雙邊增加收入，是農(nóng)村信用社生存和發(fā)展的明智選擇。（3）建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，建立統(tǒng)一化、專業(yè)化的信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理模式、機(jī)制和流程。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，合理使用敏感度分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VAR、壓力測(cè)試和情境分析等風(fēng)險(xiǎn)分析和控制手段來(lái)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，合理設(shè)定并動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)承受限額，有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)。（4）以強(qiáng)大的信息技術(shù)支持作為技術(shù)基礎(chǔ)。首先要建立統(tǒng)一的客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)客戶管理系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)化，并使其具有良好的可擴(kuò)展性。二是要對(duì)客戶信息集成并進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘和分析，確定客戶價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)度，對(duì)于不同價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)的客戶實(shí)行等級(jí)管理。三是要分析研究市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，分析客戶層次，從市場(chǎng)和客戶角度進(jìn)行金融產(chǎn)品的研究開(kāi)發(fā)，制定推出新的業(yè)務(wù)品種和服務(wù)。

參 考 文 獻(xiàn)

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[4]張中陽(yáng).農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設(shè)中存在的問(wèn)題[J]．企業(yè)導(dǎo)報(bào).2009（6）