海峽兩岸經(jīng)濟合作框架協(xié)議（ECFA）簽訂之后，臺灣金融業(yè)積極向大陸進軍。近一年多來，金融業(yè)替代電子產(chǎn)業(yè)成為臺灣投資大陸的新熱點。臺灣金融機構(gòu)在大陸的競爭優(yōu)勢包括：廣泛的臺商客戶資源、多元化金融控股集團模式的規(guī)模經(jīng)濟和協(xié)同效應(yīng)、大陸對于臺灣金融機構(gòu)的特殊優(yōu)惠政策。隨著越來越深入市場，未來，臺灣金融機構(gòu)在大陸的重點拓展領(lǐng)域是中小企業(yè)服務(wù)、銀行多元化業(yè)務(wù)、以及與本地金融機構(gòu)的合作業(yè)務(wù)。

臺商投資新熱點

臺商對大陸市場的介入始于2000年，海峽兩岸經(jīng)濟合作框架協(xié)議（ECFA）的簽訂使得兩岸金融合作進入了快速發(fā)展階段。2000年之前，兩岸金融服務(wù)需經(jīng)由第三地（如香港）進行，2001年開始，臺灣金融機構(gòu)開始進入大陸設(shè)立辦事處，只負責信息聯(lián)絡(luò)，不經(jīng)營業(yè)務(wù)。2006年底，臺灣允許銀行業(yè)相關(guān)金融機構(gòu)投資大陸開展業(yè)務(wù)。2009年《海峽兩岸金融合作協(xié)議》、《兩岸金融監(jiān)管合作諒解備忘錄》和2010年ECFA的簽訂為兩岸金融監(jiān)管、市場準入等提供了制度保障，正式啟動兩岸金融直接往來。從這時開始，兩岸金融機構(gòu)可以直接向?qū)Ψ奖O(jiān)管機構(gòu)提出市場準入申請，在此之前需經(jīng)由第三地注冊公司申請。

有數(shù)據(jù)表明，金融業(yè)正取代電子制造業(yè)，成為臺灣企業(yè)投資大陸的新熱點。

2012年上半年，臺灣對大陸投資的資金中13.1%投向了金融業(yè)，比去年同期增長了37.2%，雖然電子零部件投資仍占據(jù)17.4%的份額，但卻比去年同期下滑了49.7%。2011年，臺灣對大陸的金融投資增速達到147%，遠超過電子零部件等行業(yè) 。

與此同時，臺灣銀行業(yè)在大陸的代表處開始向分行升級，證券、保險業(yè)企業(yè)積極參股大陸企業(yè)，同時金融租賃業(yè)也在大陸廣泛布局。8月，臺灣規(guī)模最大的銀行臺灣銀行在大陸的首家分行上海分行正式開業(yè)。7月，臺灣新金控旗下臺新融資租賃（天津）開業(yè)，計劃2年內(nèi)在大陸設(shè)5-10家據(jù)點。首個大陸臺灣合資基金公司方正富邦基金于2011年7月成立，目前臺灣國泰金控與中國國開行、臺灣統(tǒng)一證券和廈門國貿(mào)集團的合資基金公司也正在籌備中。

優(yōu)勢獨特

與國外金融企業(yè)相比，臺資金融企業(yè)進軍內(nèi)地市場具有得天獨厚的優(yōu)勢。

首先，臺灣金融機構(gòu)以大陸臺商為主要服務(wù)對象，具有堅實的客戶基礎(chǔ)，兩岸貿(mào)易的發(fā)展和臺資企業(yè)涌入大陸直接拉動臺灣金融業(yè)在大陸的發(fā)展。目前國內(nèi)的臺資企業(yè)達到8.7萬家，大多是中小企業(yè)，面臨勞動成本上升等多種經(jīng)營壓力，亟需金融支持。

目前，臺灣對大陸投資還在持續(xù)且迅速地增加。2012年1-6月，大陸實際使用臺資金額16.2億美元，同比上升35.2%。2011年大陸與臺灣貿(mào)易額突破1600億美元，同比上升10%，占大陸對外貿(mào)易額的4.4%。

臺灣的金融機構(gòu)在大陸的布局，大多選擇臺商密集的福建、廣東、江蘇等地區(qū)，以及近年來臺商新進入的成都、重慶，并與當?shù)嘏_商協(xié)會合作推廣業(yè)務(wù)。2011年5月， 廈門銀行重慶分行（臺灣富邦參股）與重慶市臺商投資企業(yè)協(xié)會簽訂了合作協(xié)議，共同搭建臺資企業(yè)金融服務(wù)平臺。

其次，臺灣金融業(yè)完全由官方掌控，并采用跨業(yè)經(jīng)營的金融控股集團模式，布局大陸能夠發(fā)揮“集團作戰(zhàn)”效應(yīng)。臺灣金融業(yè)包括公營金融機構(gòu)與民營金融機構(gòu)兩大類，臺灣公營金融機構(gòu)持有大量民營金融機構(gòu)股份，因此官方對金融業(yè)有很強的影響力。加入世貿(mào)組織后，臺灣整合資源組成若干大金融集團，已經(jīng)有很強的競爭力，2011年臺灣前十大企業(yè)均為金融企業(yè)。

目前臺灣地區(qū)共有16家金融公司，下設(shè)共計99家子公司，包括16家商業(yè)銀行、10家保險公司、17家證券公司和其他相關(guān)金融機構(gòu)，總資產(chǎn)約合1.07萬億美元。進入大陸的臺灣金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)已經(jīng)多元化發(fā)展，充分發(fā)揮金融控股集團規(guī)模經(jīng)濟和跨領(lǐng)域協(xié)作的優(yōu)勢。富邦金融控股已在大陸開展基金、融資租賃、保險、銀行等業(yè)務(wù)，中國信托商業(yè)銀行計劃在5年內(nèi)在大陸建成銀行、租賃和小額貸款公司等機構(gòu)，服務(wù)網(wǎng)點達到20個。

此外，臺灣金融機構(gòu)還能夠享受到一些與其他外資企業(yè)不同的優(yōu)惠政策。

大陸給予臺灣金融企業(yè)市場準入的優(yōu)惠政策眾多。例如，臺灣銀行在大陸設(shè)立獨資銀行需要已在大陸設(shè)立代表處1年以上，而根據(jù)《外資銀行管理條例》，其他外資銀行要設(shè)立代表機構(gòu)2年以上才能申請。

為更好服務(wù)當?shù)氐呐_資企業(yè)，一些地方出臺了針對臺灣金融企業(yè)投資的優(yōu)惠政策。今年8月，江蘇省宣布在該省新設(shè)立的總部性或地區(qū)總部性臺資金融機構(gòu)，按到位注冊資金給予500-1000萬的一次性補貼。上海、廈門、東莞等地設(shè)立了兩岸金融合作試點區(qū)，吸引臺資金融機構(gòu)進入，同時鼓勵開展兩岸金融機構(gòu)的合作業(yè)務(wù)。廈門市的兩岸區(qū)域性金融服務(wù)中心，已入駐臺資企業(yè)包括君龍人壽、富邦財險等，目前正在研究簡化臺灣金融業(yè)從業(yè)人員在大陸申請執(zhí)業(yè)資格等優(yōu)惠政策。

未來新市場

把握政策機遇，臺灣金融機構(gòu)在大陸服務(wù)對象有望從臺商拓展至國內(nèi)中小企業(yè)。臺灣經(jīng)濟發(fā)展模式是以中小企業(yè)為主，臺灣金融機構(gòu)在中小企業(yè)融資有豐富的經(jīng)驗。隨著大企業(yè)被現(xiàn)有大陸和其它外資金融機構(gòu)“瓜分”完畢，臺灣金融機構(gòu)在中小企業(yè)中尋找合作伙伴是必然。今年6月，臺灣國票金控在江蘇成立國旺國際融資租賃有限公司，計劃大陸中小企業(yè)占到客戶總量的80%以上。

國內(nèi)政策鼓勵中小企業(yè)金融的發(fā)展，不斷有新的市場機會出現(xiàn)。2008年底，銀監(jiān)會表示支持建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，2012年5月，證監(jiān)會批準開展中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)。

臺灣金融機構(gòu)在大陸的業(yè)務(wù)中，銀行業(yè)由于進入市場較晚，業(yè)務(wù)內(nèi)容仍比較單一，是未來主要拓展的領(lǐng)域。臺灣銀行在大陸的業(yè)務(wù)以外匯業(yè)務(wù)為主，人民幣業(yè)務(wù)剛起步，未來業(yè)務(wù)將逐漸增加。4月初，華南銀行深圳分行成為首家獲得人民幣業(yè)務(wù)牌照的臺資銀行。

在保險、基金等領(lǐng)域，臺灣金融業(yè)多通過合資參股的形式進入大陸市場，充分利用本地企業(yè)的營業(yè)牌照，能夠經(jīng)營全種類業(yè)務(wù)。

對企業(yè)本身而言，臺灣金融機構(gòu)將通過與大陸金融機構(gòu)的合作，獲得更多市場機會。由于具有相似的文化背景，與其它外資機構(gòu)相比，臺灣金融機構(gòu)與大陸同行的合作更為積極。臺灣兆豐銀行自2010年開始與交通銀行、中國銀行、浦發(fā)銀行等分別簽訂了合作協(xié)議，在聯(lián)合貸款、國際結(jié)算等方面展開合作。2012年5月，臺灣凱基證券與興業(yè)證券簽署了業(yè)務(wù)合作備忘錄，合作范圍包括投資銀行業(yè)務(wù)、場外交易經(jīng)驗分享等。（作者系三星經(jīng)濟研究院研究員）