王朝弟

摘要：銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作（以下簡稱“銀擔(dān)合作”）因業(yè)務(wù)特性客觀存在風(fēng)險傳遞問題，當(dāng)前銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作的風(fēng)險有所顯露，合作瓶頸已經(jīng)顯現(xiàn)，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)在遵循市場原則的基礎(chǔ)上，采取有效措施構(gòu)建風(fēng)險傳遞“防火墻”。

關(guān)鍵詞：銀擔(dān)合作；風(fēng)險傳遞；防火墻

中圖分類號：F830文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B文章編號：1674-2265（2012）11-0032-03

近年來，加強銀擔(dān)合作成為銀行業(yè)金融機構(gòu)緩解中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的一項重要舉措。但隨著“中擔(dān)”、“華鼎”、“創(chuàng)富”等融資性擔(dān)保公司資金鏈斷裂引發(fā)的討債風(fēng)波，銀擔(dān)合作風(fēng)險成為社會廣泛關(guān)注的焦點，暴露出當(dāng)前許多銀擔(dān)合作難題亟待破解。

一、山東省銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（國辦發(fā)[2009]7號）和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會等七部委令2010年第3號，以下簡稱“《管理辦法》”）發(fā)布實施以來，山東省積極制定本地區(qū)的相關(guān)管理辦法，對現(xiàn)有融資性擔(dān)保機構(gòu)進行規(guī)范整頓，銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)已經(jīng)具備較好的基礎(chǔ)。

一是融資性擔(dān)保組織體系初步形成。截至2012年6月末，全省共注冊有融資性擔(dān)保機構(gòu)（以下簡稱“擔(dān)保機構(gòu)”）519家，較2011年初增加64家；注冊資本466.2億元，資產(chǎn)總額556.6億元，分別較2011年初增加了30.6%、31.6%。同時，融資性擔(dān)保監(jiān)管工作初步實現(xiàn)有法可依、有章可循，擔(dān)保機構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)不斷完善，業(yè)務(wù)操作規(guī)程趨于嚴(yán)格，風(fēng)險管理水平有所提升。截至2012年6月末，全省擔(dān)保機構(gòu)戶均注冊資本達(dá)到8983萬元，2011年和2012年上半年分別實現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)利潤17.3億元和8.6億元。

二是銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作范圍不斷拓展深化。銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍強化了銀擔(dān)合作的機制和制度建設(shè)，建立了與擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作的管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則，全面推動與擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)合作。截至2012年6月末，山東省銀行業(yè)金融機構(gòu)與469家整頓后的融資性擔(dān)保公司建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系，比2011年初增加29家；擔(dān)保范圍涵蓋了貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等多個業(yè)務(wù)品種，融資性擔(dān)保貸款余額達(dá)到485億元，比2011年初增加187億元。

三是對中小微企業(yè)的支持力度逐步增強。據(jù)調(diào)查，2011年全省融資性擔(dān)保機構(gòu)累計為755億元中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保。截至2012年6月末，擔(dān)保公司共為7692戶中小微企業(yè)提供貸款擔(dān)保，貸款余額達(dá)358.7億元，有力推動全省小企業(yè)貸款增幅實現(xiàn)“不低于全部貸款增速”的目標(biāo)。

二、銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)風(fēng)險傳導(dǎo)的主要途徑

銀擔(dān)合作在緩解中小企業(yè)融資擔(dān)保瓶頸的同時，受多種因素影響，各類風(fēng)險和問題也不斷暴露和集聚，銀行機構(gòu)作為合作伙伴，必須高度警惕業(yè)務(wù)合作中這些風(fēng)險的影響和侵害。

（一）擔(dān)保機構(gòu)代償能力不足的傳導(dǎo)風(fēng)險

擔(dān)保機構(gòu)若無充分的代償能力，其對銀行貸款的風(fēng)險緩釋作用就將弱化，從而使其應(yīng)承擔(dān)的信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行。目前導(dǎo)致?lián)C構(gòu)代償能力下降的原因主要有：一是經(jīng)營業(yè)務(wù)偏離主業(yè)。有的擔(dān)保公司為獲取高額利潤，未嚴(yán)格遵守《管理辦法》關(guān)于擔(dān)保主業(yè)和固定收益類金融產(chǎn)品之外的投資不超過凈資產(chǎn)20%的限制，將擔(dān)保資金投資于辦公樓等流動性較差的資產(chǎn)或風(fēng)險較大的非上市公司股權(quán)，甚至以委托貸款的形式轉(zhuǎn)道流入樓市、股市，導(dǎo)致資金流動性偏低，銀行貸款的第二還款來源不足。二是擔(dān)保集中度偏高。擔(dān)保公司面對的客戶通常是無法直接從銀行取得貸款的企業(yè)或者個人，存在審慎經(jīng)營和業(yè)務(wù)拓展的兩難抉擇。有的擔(dān)保公司為拓展業(yè)務(wù)，突破《管理辦法》中關(guān)于“對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%”的比例限制，將擔(dān)保資金高度集中于單個被擔(dān)保人，一旦被擔(dān)保人出現(xiàn)違約代償，將使擔(dān)保機構(gòu)的代償能力急速下降，增大將風(fēng)險傳遞給合作銀行的可能性。三是資本金不實或抽逃資本金。資本金一定程度上體現(xiàn)了擔(dān)保公司的風(fēng)險承受和消化能力?！豆芾磙k法》第十條規(guī)定：“監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。注冊資本為實繳貨幣資本?！碑?dāng)前擔(dān)保公司注冊資本的最低限額實際提高到2000萬元、5000萬元甚至1億元以上，為達(dá)到準(zhǔn)入條件，擔(dān)保公司資本金來源渠道多樣，部分擔(dān)保機構(gòu)的股東對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險收益狀況的認(rèn)識嚴(yán)重不足，在貿(mào)然進入融資性擔(dān)保行業(yè)后，為了實現(xiàn)資本的收益最大化，可能會以“顯性”或“隱性”方式抽逃出資，形成資本金不實問題，擔(dān)保貸款最終“擔(dān)而不?！?。四是擔(dān)保機構(gòu)盈利能力不足。擔(dān)保機構(gòu)最主要的盈利來源是擔(dān)保費收入，但目前合法盈利空間十分有限?！豆芾磙k法》規(guī)定擔(dān)保的最大放大倍數(shù)是10倍，但實際操作中，一般只能放大到3—5倍，有關(guān)資料顯示，擔(dān)保公司目前資本利潤率和資產(chǎn)利潤率遠(yuǎn)低于相關(guān)行業(yè)水平，缺乏可持續(xù)生存和發(fā)展的業(yè)務(wù)運作及盈利模式。

（二）擔(dān)保機構(gòu)充當(dāng)“資金掮客”的傳導(dǎo)風(fēng)險

從銀行信貸資金進入民間借貸市場的案例看，不乏由擔(dān)保機構(gòu)充當(dāng)“資金掮客”的情況。由于民間借貸需依靠一定的資金鏈存活，一旦資金鏈斷裂，風(fēng)險則迅速傳導(dǎo)給銀行。一是直接騙取銀行信貸資金。有的擔(dān)保機構(gòu)協(xié)助借款人以實物貿(mào)易為名獲得信貸資金后進入民間借貸市場，借款人往往與擔(dān)保機構(gòu)合作或直接設(shè)立擔(dān)保機構(gòu)以取得銀行信任，為其資金套取行為提供保障。二是變相占用借款企業(yè)資金。當(dāng)前擔(dān)保機構(gòu)收取客戶保證金現(xiàn)象較為普遍，客戶保證金與銀行貸款存在千絲萬縷的聯(lián)系，這些保證金積少成多，數(shù)額較大，管理較亂，若借款企業(yè)和擔(dān)保公司發(fā)生糾紛，勢必影響銀行貸款的安全性。

（三）銀行從業(yè)人員不當(dāng)行為引起的傳導(dǎo)風(fēng)險

個別銀行從業(yè)人員與擔(dān)保機構(gòu)存在非正常合作關(guān)系，對銀行自身授信業(yè)務(wù)的獨立性和審慎性產(chǎn)生實質(zhì)性影響，并與銀行的整體聲譽、經(jīng)濟利益甚至法律責(zé)任聯(lián)系在一起，為相關(guān)風(fēng)險向銀行傳導(dǎo)埋下隱患。一是銀行從業(yè)人員參與擔(dān)保機構(gòu)的“搭橋貸款”。擔(dān)保機構(gòu)利用貸款到期后的“時間差”，通過向企業(yè)先行墊資的方式收取高額利息，部分銀行從業(yè)人員為避免其經(jīng)手的貸款逾期或出現(xiàn)不良，默許擔(dān)保機構(gòu)的“搭橋貸款”行為，甚至直接參與或組織“搭橋貸款”。二是銀行從業(yè)人員直接參與擔(dān)保業(yè)務(wù)。有的銀行從業(yè)人員以個人名義參與擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，當(dāng)債權(quán)人在債權(quán)無法落實的情況下，必然會千方百計尋求銀行承擔(dān)清償責(zé)任，從而可能給銀行帶來資金損失。三是銀行從業(yè)人員跳槽或退休后到擔(dān)保機構(gòu)任職。有的擔(dān)保機構(gòu)對有銀行從業(yè)經(jīng)歷人員高薪“挖角”，目的在于利用銀行從業(yè)人員尤其是銀行高管在金融系統(tǒng)擁有豐富人脈以及熟悉銀行內(nèi)部操作流程、掌握大量客戶信息的優(yōu)勢，以輕易獲取銀行的授信支持，其中隱含的道德風(fēng)險不容忽視。

（四）銀行風(fēng)險管控失守引起的傳導(dǎo)風(fēng)險

銀行經(jīng)營理念和內(nèi)部管理制度出現(xiàn)偏差，銀擔(dān)合作制度不完善或制度執(zhí)行不到位。一是銀行未審慎選擇合作擔(dān)保機構(gòu)。如選擇交易對手缺乏嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)和審查，對擔(dān)保機構(gòu)的股權(quán)、高管層更迭等重大變化缺乏分析。二是貸款“三查”不到位。部分銀行“重第二還款來源、輕第一還款來源”的貸款管理痼疾，使銀行過度依賴擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保而放松了對借款人信貸風(fēng)險的管控，對貸款“三查”執(zhí)行不到位，導(dǎo)致?lián)C構(gòu)成為信貸風(fēng)險的橋頭堡，風(fēng)險傳導(dǎo)給銀行的節(jié)點前移。三是相關(guān)合同執(zhí)行不力或約定不明確。如銀行對保證金用途設(shè)置以及賬戶管理約定不明確，未將擔(dān)保機構(gòu)繳交的保證金與對應(yīng)的主債權(quán)進行特定化，易造成保證金擔(dān)保失效。

（五）信息不對稱引發(fā)的傳導(dǎo)風(fēng)險

一是銀行無法掌握擔(dān)保機構(gòu)對外擔(dān)保總額信息。目前銀行對擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保情況的查詢，主要是通過人民銀行信貸征信系統(tǒng)來完成，但該系統(tǒng)對擔(dān)保機構(gòu)情況的管理尚不完善。二是銀行無法掌握擔(dān)保機構(gòu)代償信息。銀行對擔(dān)保機構(gòu)代償、賠付及不良資產(chǎn)信息的了解，只能由擔(dān)保機構(gòu)向銀行提供，如擔(dān)保機構(gòu)故意隱瞞，就會誤導(dǎo)銀行的判斷和決策。至于擔(dān)保機構(gòu)抽逃資本金、私下為民間借貸活動擔(dān)保、從事違法違規(guī)活動等，則更是具有較強的隱蔽性，擔(dān)保機構(gòu)往往通過各種形式加以掩蓋。

三、構(gòu)建銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作風(fēng)險“防火墻”的路徑選擇

要有效防范銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行業(yè)金融機構(gòu)必須主動規(guī)范與擔(dān)保機構(gòu)的合作行為，提高自身的風(fēng)險管控能力，構(gòu)建防范風(fēng)險傳導(dǎo)的“防火墻”。

（一）審慎選擇合作擔(dān)保公司，把好“合作準(zhǔn)入”關(guān)

銀行對擔(dān)保交易對手的審慎評估和選擇，很大程度上構(gòu)成了市場對擔(dān)保公司的約束與監(jiān)管。雖然目前擔(dān)保機構(gòu)普遍反映銀行的合作準(zhǔn)入門檻高，但銀行的合作準(zhǔn)入管理不僅體現(xiàn)在對擔(dān)保機構(gòu)一些定量數(shù)據(jù)的考核上，更重要的是要體現(xiàn)在對擔(dān)保機構(gòu)的資信水平、管理能力等方面的研判。融資性擔(dān)保作為一種經(jīng)濟活動，體現(xiàn)的是一種增信和財務(wù)杠桿的作用，具有金融和中介兩重屬性，是一個高杠桿率、高風(fēng)險的行業(yè)。因此銀行在與融資性擔(dān)保公司合作前，應(yīng)對擬合作的擔(dān)保機構(gòu)進行盡職調(diào)查，充分評估其業(yè)務(wù)合規(guī)情況、資本金充足及運用情況、從業(yè)人員業(yè)務(wù)能力和職業(yè)操守情況，將融資性擔(dān)保機構(gòu)持有經(jīng)營許可證作為開展業(yè)務(wù)合作的必要條件，從法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部組織機構(gòu)、經(jīng)營范圍、注冊資本、信用等級、經(jīng)營現(xiàn)狀等方面進行調(diào)查和審查，嚴(yán)把合作機構(gòu)準(zhǔn)入關(guān)并確定合作的深度與廣度。凡是有逃避保證責(zé)任、抽逃注冊資金、虛假出資、侵占客戶資金等不良記錄或違法違規(guī)經(jīng)營活動的，一律不將其作為合作對象。

（二）掌握合作擔(dān)保公司狀況，把好“風(fēng)險傳遞”關(guān)

擔(dān)保公司可持續(xù)發(fā)展是銀擔(dān)長期業(yè)務(wù)合作的基礎(chǔ)和內(nèi)在要求。擔(dān)保業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性、風(fēng)險的不確定性以及內(nèi)在的親周期性，決定了擔(dān)保公司的可持續(xù)發(fā)展必須建立在自身穩(wěn)健的基礎(chǔ)上。擔(dān)保公司必須實施審慎的會計原則，客觀、真實地記錄和反映資產(chǎn)與負(fù)債價值，確保資金的安全性、流動性、收益性與經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)模和風(fēng)險偏好相匹配。銀行業(yè)金融機構(gòu)要及時掌握融資性擔(dān)保行業(yè)動態(tài)信息，積極關(guān)注融資性擔(dān)保行業(yè)環(huán)境建設(shè)、風(fēng)險補償機制及國家相關(guān)扶持政策對行業(yè)發(fā)展的影響，加強對融資性擔(dān)保行業(yè)的運行分析，準(zhǔn)確把握雙方業(yè)務(wù)合作趨勢。要將外部評級結(jié)果與銀行機構(gòu)內(nèi)部考評結(jié)合起來，持續(xù)跟蹤監(jiān)測融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，準(zhǔn)確評價擔(dān)保公司的代償能力，對資信狀況較差，抗風(fēng)險能力較弱或發(fā)生業(yè)務(wù)“異化”的擔(dān)保機構(gòu)，降低擔(dān)保放大比例并逐步壓縮擔(dān)保業(yè)務(wù)量直至終止業(yè)務(wù)合作。

（三）規(guī)范與擔(dān)保公司的合作行為，把好“業(yè)務(wù)共贏”關(guān)

銀行業(yè)金融機構(gòu)要積極轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識加強銀擔(dān)合作的意義和作用，充分發(fā)揮擔(dān)保機構(gòu)增信作用，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，改進小企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)，培育新的業(yè)務(wù)和利潤增長點。要建立適合擔(dān)保機構(gòu)承保貸款特點的業(yè)務(wù)模式，推出符合小企業(yè)需求和經(jīng)營特點的信貸品種，進一步優(yōu)化審貸流程，提高貸款的審批、發(fā)放效率。要與擔(dān)保公司共享項目運營及風(fēng)險預(yù)警信息，為擔(dān)保機構(gòu)查詢有關(guān)信息提供協(xié)助和便利，對擔(dān)保機構(gòu)代償后的追償活動提供必要的協(xié)助，共同做好銀擔(dān)合作風(fēng)險的防范和化解工作。銀行業(yè)金融機構(gòu)要強化內(nèi)部員工約束，通過加強思想教育、營造合規(guī)文化、完善人員監(jiān)督管理機制、完善誠信舉報制度、加大問責(zé)處罰力度等手段，從制度上禁止從業(yè)人員利用職務(wù)之便參與或協(xié)助擔(dān)保機構(gòu)開展違法違規(guī)活動等，防止其中的風(fēng)險傳導(dǎo)給銀行。

（四）嚴(yán)格落實擔(dān)保貸款管理制度，把好“授信盡職”關(guān)

融資性擔(dān)保是銀行防控風(fēng)險的手段之一，不是授信管理的全部，銀行機構(gòu)不能因此放棄自己的授信管理職責(zé)。一是要建立擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險綜合評估機制，實行擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)總量控制管理，防范行業(yè)集中風(fēng)險。二是要切實加強對借款人經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流等第一還款來源的審查，對貸款真實性、資金流向進行審查和監(jiān)控，不得在借款人第一還款來源缺乏的情況下，以擔(dān)保方式覆蓋風(fēng)險敞口，不得以借新還舊等方式掩蓋貸款風(fēng)險。三是要嚴(yán)格落實貸款“三查”制度，加強貸前調(diào)查和貸時審查，不得依賴融資性擔(dān)保機構(gòu)而放松貸款調(diào)查、降低貸款條件和忽視貸款風(fēng)險。貸后要加強跟蹤管理，嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)，對信貸資金流向和用途進行持續(xù)動態(tài)監(jiān)測并做好相關(guān)風(fēng)險分析、預(yù)警及防范工作。四是定期排查銀擔(dān)合作風(fēng)險，確保銀行信貸資金的安全。

（責(zé)任編輯 耿欣；校對 GX）