劉瑩

云南省自2010年6月成為跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)省區(qū)以來(lái)，全省跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)立足邊疆特色，緊抓云南“橋頭堡”建設(shè)的戰(zhàn)略契機(jī)，本著“尊重市場(chǎng)、防范風(fēng)險(xiǎn)、先行先試、穩(wěn)步推進(jìn)”原則，積極推動(dòng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)取得了重大突破，但同時(shí)也存在一些問(wèn)題亟需解決。為全面了解和掌握云南省跨境人民幣結(jié)算的現(xiàn)狀，筆者進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。

云南省跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)快速發(fā)展

結(jié)算量較快增長(zhǎng)，貿(mào)易結(jié)算額占比遠(yuǎn)超全國(guó)平均水平。截至2011年10月末，全省銀行累計(jì)辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)249.2億元人民幣。其中，貨物貿(mào)易進(jìn)出口結(jié)算金額173.38億元人民幣；服務(wù)貿(mào)易及其他經(jīng)常項(xiàng)目進(jìn)出口結(jié)算金額22.25億元人民幣；資本項(xiàng)下收支合計(jì)53.53億元人民幣。尤其是2011年以來(lái)，業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)更加迅速，截至10月末，跨境人民幣結(jié)算額190.04億元人民幣，占2010年6月試點(diǎn)開(kāi)展以來(lái)業(yè)務(wù)量的76%，其中貨物貿(mào)易124.5億元人民幣；服務(wù)貿(mào)易和其它經(jīng)常項(xiàng)目12億元人民幣；資本項(xiàng)下結(jié)算取得突破，結(jié)算額達(dá)53.6億元人民幣。貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算額占同期外貿(mào)進(jìn)出口總額的15.8％，遠(yuǎn)高于6.7%的全國(guó)平均水平。

人民幣結(jié)算地域范圍快速拓展。從2011年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，云南跨境人民幣結(jié)算地域范圍已從2010年的8個(gè)國(guó)家（韓國(guó)、老撾、蒙古、緬甸、泰國(guó)、越南、新加坡、香港）擴(kuò)展至包括歐美國(guó)家在內(nèi)的23個(gè)國(guó)家。其中，與法國(guó)、意大利、澳大利亞的人民幣結(jié)算額在總額的占比，分別名列第四、第五、第六位，三國(guó)結(jié)算量占總額的23%。

貿(mào)易項(xiàng)下人民幣結(jié)算收入大于支出。從全國(guó)來(lái)看，跨境人民幣結(jié)算總收入遠(yuǎn)小于總支出，盡管收付比從2010年的1：5.5，降低至2011年的1：2.6，但總體仍然延續(xù)了人民幣流出規(guī)模超過(guò)流入的特征。但從云南省自試點(diǎn)以來(lái)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，全省人民幣收入153.6億元人民幣，支出66.14億元人民幣，收入大于支出，收付比1：0.43，與全國(guó)的總體情況恰恰相反。其原因與云南省邊境省份特點(diǎn)以及貿(mào)易伙伴國(guó)分布密切相關(guān)。首先，云南毗鄰國(guó)家緬、老、越等外匯儲(chǔ)備較為匱乏，但上述國(guó)家在和中國(guó)的民間貿(mào)易中有大量人民幣留存，這為境外進(jìn)口方以人民幣支付提供了來(lái)源，是人民幣收入大于支出的主要原因。其次，由于當(dāng)前人民幣對(duì)周邊國(guó)家貨幣兌換渠道不暢，導(dǎo)致雙邊經(jīng)濟(jì)往來(lái)中很大一部分資金通過(guò)“地?cái)傘y行”結(jié)算，不能納入到統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)中來(lái)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真。這一點(diǎn)可以從中緬結(jié)算中窺見(jiàn)一斑，對(duì)緬收支差額解釋了云南省收支差中80%的部分，但實(shí)際情況是邊境地區(qū)特別是邊貿(mào)中對(duì)緬甸進(jìn)口多以人民幣進(jìn)行，結(jié)算渠道多通過(guò)“地?cái)傘y行”。

云南省跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展集中。自試點(diǎn)開(kāi)始至2011年10月，從各州市跨境人民幣結(jié)算量在全省結(jié)算量的比重看，昆明、德宏和紅河三個(gè)州市占比達(dá)到了92%、但至今還有兩個(gè)州市未發(fā)生業(yè)務(wù)，這主要是云南區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡及各州市地理位置不同造成的。

存在的問(wèn)題

溝通協(xié)調(diào)機(jī)制尚不完善?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算工作的有效推進(jìn)涉及到商務(wù)、工商、海關(guān)、稅務(wù)等多個(gè)部門(mén)。但是，目前各個(gè)部門(mén)之間尚未形成行之有效的信息交流等日常工作機(jī)制，也未建立起信息共享平臺(tái)，一定程度上影響了跨境人民幣結(jié)算工作的高效開(kāi)展。

配套政策未及時(shí)跟進(jìn)。例如對(duì)于跨境貿(mào)易中人民幣報(bào)關(guān)外幣結(jié)算或外幣報(bào)關(guān)人民幣結(jié)算的情況，目前出口核銷和退稅等方面的管理政策和操作流程尚未明確，增加了企業(yè)使用人民幣的顧慮，極大地打擊了出口企業(yè)參與人民幣跨境結(jié)算的積極性。

部分基層商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)還不到位。基層商業(yè)銀行普遍認(rèn)為與經(jīng)營(yíng)外幣結(jié)算業(yè)務(wù)相比，本幣結(jié)算不存在匯差，結(jié)算收益甚微，加之目前基層跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)模較小，涉及跨境人民幣結(jié)算的程序較多、操作復(fù)雜存在一定的管理風(fēng)險(xiǎn)，部分基層商業(yè)銀行在向企業(yè)宣傳及開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)熱情不高。

云南外貿(mào)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力偏弱。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，雖然進(jìn)出口企業(yè)對(duì)跨境人民幣結(jié)算比較認(rèn)同，但由于云南省的出口產(chǎn)品主要為機(jī)電產(chǎn)品和農(nóng)副產(chǎn)品，科技含量及附加值相對(duì)較低，缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，這就造成了進(jìn)出口企業(yè)在與外商談判中普遍處于劣勢(shì)，結(jié)算幣種的選擇權(quán)更多掌握在外方手中，制約了人民幣在跨境貿(mào)易中的使用。

云南邊境海關(guān)成本高，影響結(jié)算量。調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，云南部分口岸通關(guān)費(fèi)用高、手續(xù)繁，甚至邊檢刻意刁難，造成企業(yè)繞道進(jìn)出口現(xiàn)象。雖然老撾距版納州府僅100多公里，但由于各類收費(fèi)高、手續(xù)繁，許多進(jìn)出口企業(yè)寧愿選擇從老撾到越南，再到廣西，最后到云南或其他地區(qū)的迂回路線。如：普洱一家從事石斛進(jìn)口的企業(yè)反映，盡管公司距離中緬邊境僅100多公里，但由于從緬甸進(jìn)口的石斛在普洱要經(jīng)過(guò)多次開(kāi)箱檢查、被多次收取費(fèi)用，所以公司最終只得選擇緬甸——越南——廣西—江蘇的迂回路徑。玉溪、版納的企業(yè)也多有此類反應(yīng)。

金融配套服務(wù)滯后，阻礙跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展。一是人民幣與周邊國(guó)家貨幣兌換困難。緬、老、越等國(guó)家銀行業(yè)發(fā)展滯后，銀行業(yè)務(wù)規(guī)模小、服務(wù)功能弱，銀行結(jié)算網(wǎng)點(diǎn)少、費(fèi)用高等成為雙邊銀行間清算渠道的障礙。二是部分國(guó)家匯率波動(dòng)大，導(dǎo)致銀行間很難開(kāi)展貨幣兌換業(yè)務(wù)。如：緬甸官方匯率與市場(chǎng)匯率相差100多倍，老撾銀行兌出貨幣價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)格25%左右。越南盾大幅貶值頻繁。上述原因造成了云南邊境地區(qū)現(xiàn)鈔收付成為主要結(jié)算方式，跨境人民幣結(jié)算僅能依靠個(gè)人在云南境內(nèi)開(kāi)立的人民幣結(jié)算專用賬戶（NRA）或者“地?cái)傘y行”實(shí)現(xiàn)。三是人民幣現(xiàn)鈔跨境調(diào)運(yùn)受限，影響人民幣流出國(guó)外。如：在勐臘農(nóng)行開(kāi)戶的某礦業(yè)公司，每年需通過(guò)銀行匯款至老方約700萬(wàn)元人民幣用于支付礦石收購(gòu)款、工人工資等日常開(kāi)支，但老方收款行無(wú)法滿足如此“巨大”的提現(xiàn)需求。最后，勐臘農(nóng)行只得疏通海關(guān)，賠本為其大客戶專門(mén)運(yùn)送現(xiàn)鈔至老撾，滿足其現(xiàn)鈔解付需求。

政策缺乏細(xì)化，業(yè)務(wù)人員對(duì)政策的掌握、認(rèn)識(shí)有偏差，致使政策執(zhí)行不到位。一是非試點(diǎn)企業(yè)退稅政策可操作性不強(qiáng)?，F(xiàn)有政策規(guī)定以現(xiàn)金結(jié)算的不得享受退稅，出口必須以銀行轉(zhuǎn)賬為結(jié)算方式，并出具轉(zhuǎn)賬收入憑證。而大量從事邊境貿(mào)易的出口企業(yè)，主要以現(xiàn)金結(jié)算。他們?yōu)榱讼硎芡硕?，不得不以外匯結(jié)算。二是現(xiàn)行試點(diǎn)企業(yè)制度不利跨境人民幣結(jié)算進(jìn)一步推廣。不少非試點(diǎn)企業(yè)反映，實(shí)行試點(diǎn)企業(yè)審批制，對(duì)非試點(diǎn)企業(yè)是不公平競(jìng)爭(zhēng)，增加了人民幣升值所帶來(lái)的出口付匯成本，更是錯(cuò)失了開(kāi)展跨境人民幣結(jié)算的良機(jī)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱RCPMIS）有待優(yōu)化。反映在系統(tǒng)操作主界面使用比較繁瑣。業(yè)務(wù)人員操作難，使用速度也較其他系統(tǒng)慢；系統(tǒng)沒(méi)有設(shè)置試點(diǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)模塊，對(duì)區(qū)分試點(diǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)量與非試點(diǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)量時(shí)統(tǒng)計(jì)難度較大；跨境人民幣結(jié)算統(tǒng)計(jì)模式不夠完善，難以確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。

政策建議

一是加強(qiáng)對(duì)外交流，拓展境內(nèi)外高層次貨幣合作。針對(duì)當(dāng)前人民幣在境外流通范圍有限、接受程度不高的現(xiàn)狀，應(yīng)積極開(kāi)展國(guó)家間高層次的貨幣合作，如：積極開(kāi)展對(duì)外交流與合作、加快與周邊國(guó)家簽訂貨幣互換協(xié)議的步伐等，從政策層面進(jìn)一步疏通人民幣跨境流動(dòng)渠道。

二是加快人民幣回流機(jī)制的建設(shè)，建立人民幣跨境雙向流動(dòng)的循環(huán)路徑。以香港為基點(diǎn)，加快人民幣境外投資產(chǎn)品的創(chuàng)新，充分發(fā)揮香港人民幣離岸中心在人民幣跨境流動(dòng)中扮演的樞紐作用，進(jìn)一步便利以人民幣進(jìn)行的投資和貿(mào)易。

三是放寬人民幣對(duì)非國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣的兌換業(yè)務(wù)的管制，加快兌換點(diǎn)的審批進(jìn)度，便利人民幣與非國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣兌換業(yè)務(wù)的開(kāi)展，并以此增加人民幣的可獲得性，提升人民幣國(guó)際認(rèn)知度。

四是強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，形成跨部門(mén)政策合力。在推進(jìn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，要注重加強(qiáng)與海關(guān)、稅務(wù)、商務(wù)等業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)的溝通和協(xié)調(diào)，確保企業(yè)貨物進(jìn)出口報(bào)關(guān)、結(jié)算、退稅等各環(huán)節(jié)通暢，及時(shí)向上反映和幫助企業(yè)解決跨境人民幣結(jié)算中遇到的困難和問(wèn)題。

五是及時(shí)配套或完善相關(guān)的管理政策，并且自上而下不斷明確和細(xì)化核銷和退稅等業(yè)務(wù)操作流程。

六是加強(qiáng)政策宣傳和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提升社會(huì)參與各方對(duì)跨境人民幣使用的認(rèn)知度和積極性。商業(yè)銀行作為跨境人民幣使用推廣過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)，建議從國(guó)家戰(zhàn)略和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出發(fā)，做好對(duì)客戶的政策講解和業(yè)務(wù)宣傳工作，摸清、培育和引導(dǎo)客戶對(duì)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，為推動(dòng)跨境人民幣使用提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

七是建議企業(yè)積極修煉內(nèi)功，完善體系建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，通過(guò)產(chǎn)業(yè)品質(zhì)升級(jí)和發(fā)展自主品牌，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，從而增強(qiáng)人民幣定價(jià)能力。

八是健全業(yè)務(wù)信息化管理。升級(jí)跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)錄入方便、快捷，確保數(shù)據(jù)及時(shí)、完整、準(zhǔn)確。完善對(duì)匯率的監(jiān)測(cè)和信息相關(guān)的收集，形成完整的信息流，加大對(duì)數(shù)據(jù)分析、研究，為完善政策制定提供重要參考。

九是有選擇地下放部分外事權(quán)，以便邊境省會(huì)中支在總行的指導(dǎo)下，因地制宜地開(kāi)展對(duì)外交流、合作、宣傳，在支持地方發(fā)展，創(chuàng)建良好金融環(huán)境，加強(qiáng)邊境省份中心支行與毗鄰國(guó)家央行的交流合作中將發(fā)揮積極作用。