張紀(jì)安，譚春蘭

（上海海洋大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，上海 201306）

1 村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。2006年，銀監(jiān)會(huì)按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管;先試點(diǎn)、后推開”的原則，在農(nóng)村地區(qū)開展服務(wù)“三農(nóng)”的金融改革試點(diǎn)工作，有效指導(dǎo)了中國(guó)農(nóng)村地區(qū)金融的發(fā)展，取得了顯著的成效，為廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了資金的支持。2007年3月，四川惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，成立了我國(guó)第一家村鎮(zhèn)銀行，從此我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行開始走上快速發(fā)展的道路。截止2010年底，全國(guó)共有349家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，其支農(nóng)、助農(nóng)的效應(yīng)已經(jīng)逐步顯現(xiàn)。村鎮(zhèn)銀行憑借其信貸決策鏈條短、發(fā)放貸款快、經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，豐富了農(nóng)村金融供給，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供了資金支持。同時(shí)村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)有效激活了縣域農(nóng)村金融市場(chǎng)，成為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新興力量。因此，探討現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行存在問(wèn)題和可持續(xù)發(fā)展具有重要意義[1]。

2 制約村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的因素

2.1 政策扶持不到位

村鎮(zhèn)銀行作為新興的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，國(guó)家對(duì)其政策的扶持還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼和減免的稅收優(yōu)惠政策沒(méi)有得到有效的實(shí)施，缺乏國(guó)家宏觀層面上的支持。首先要明確村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金率的問(wèn)題，需要明確是執(zhí)行農(nóng)村信用社存款準(zhǔn)備金率，還是制定符合村鎮(zhèn)銀行本身特點(diǎn)的存款準(zhǔn)備金率，并明確村鎮(zhèn)銀行的存貸浮動(dòng)利率區(qū)間。其次，缺乏必要的財(cái)政政策支持。2010年5月，國(guó)家稅務(wù)總局和財(cái)政部聯(lián)合出臺(tái)了[2010]4號(hào)令，明確規(guī)定村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行3%營(yíng)業(yè)稅率。但在實(shí)際的操作中，很多省份的村鎮(zhèn)銀行在繳納當(dāng)年二季度營(yíng)業(yè)稅時(shí)卻仍然執(zhí)行5%稅率，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家的規(guī)定。村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，沒(méi)有得到國(guó)家政策層面上相應(yīng)的優(yōu)惠，大體表現(xiàn)在三個(gè)方面，一是中國(guó)人民銀行支農(nóng)再貸款尚未向村鎮(zhèn)銀行傾斜；二是國(guó)家稅收政策扶持不明確，減稅免稅政策尚未規(guī)定；三是國(guó)家還未建立支農(nóng)獎(jiǎng)懲機(jī)制[2]。

2.2 目標(biāo)定位偏離“三農(nóng)”

村鎮(zhèn)銀行成立之初就以活躍農(nóng)村金融市場(chǎng)，緩解農(nóng)村金融資金不足為己任，《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》明確規(guī)定了村鎮(zhèn)銀行信貸支持的重點(diǎn)為“三農(nóng)”。從目前的發(fā)展情況來(lái)看，有些村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)開始逐漸偏離支持“三農(nóng)”的方向。80%以上的村鎮(zhèn)銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)還是為縣域中小企業(yè)提供貸款業(yè)務(wù)，但資質(zhì)好的中小企業(yè)數(shù)量有限，所以一半以上的村鎮(zhèn)銀行面臨生存危險(xiǎn)。如某村鎮(zhèn)銀行，截至2007年9月末，累計(jì)發(fā)放貸款423萬(wàn)元，其中農(nóng)業(yè)貸款僅有70萬(wàn)元，占比16.55%。究其緣由，村鎮(zhèn)銀行較多地考慮了商業(yè)運(yùn)作，而忽略了賴以存在和持續(xù)發(fā)展的基石——“三農(nóng)”[3]。村鎮(zhèn)銀行作為獨(dú)立核算的企業(yè)法人，本身就不可能放棄對(duì)利益的追逐，為了實(shí)現(xiàn)自己的可持續(xù)發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行必然會(huì)把目標(biāo)客戶群重新鎖定為資質(zhì)較好的中小企業(yè)和當(dāng)?shù)氐凝堫^企業(yè)。村鎮(zhèn)銀行如何有效的履行其服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨和繼續(xù)保持其可持續(xù)發(fā)展成為其自身發(fā)展面臨的一個(gè)重要難題。

2.3 資金來(lái)源缺乏保障

農(nóng)業(yè)作為一個(gè)弱質(zhì)的產(chǎn)業(yè)，其本身的行業(yè)特點(diǎn)就決定了其在商業(yè)盈利方面存在很大的劣勢(shì)，加上農(nóng)業(yè)具有風(fēng)險(xiǎn)高、收益不穩(wěn)定等方面的缺點(diǎn)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)方面來(lái)看，農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金融通積極性不高，缺乏提供金融支持的內(nèi)在動(dòng)力，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在很多的情況下把從農(nóng)村吸收的存款投向非農(nóng)領(lǐng)域，大量的農(nóng)業(yè)發(fā)展資金流向城市而不是哺育農(nóng)業(yè)的發(fā)展，造成“失血效應(yīng)”[3]。村鎮(zhèn)銀行作為一個(gè)獨(dú)立核算的金融機(jī)構(gòu)，其資金的來(lái)源是其開拓信貸等業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。如果沒(méi)有足夠的資金支持，那么其長(zhǎng)遠(yuǎn)的生存發(fā)展空間，必然會(huì)受到很大的擠壓。村鎮(zhèn)銀行存在著發(fā)展時(shí)間短、規(guī)模小、社會(huì)公信度低、網(wǎng)點(diǎn)分布不均勻、與其他國(guó)有大中型銀行同質(zhì)、業(yè)務(wù)種類單一等缺點(diǎn)。由于不被社會(huì)所認(rèn)可，又缺乏足夠的吸引力，村鎮(zhèn)銀行吸收存款便顯得尤為困難。以吉林東豐村鎮(zhèn)銀行為例，截至2007年6月25日，該行儲(chǔ)蓄存款為211萬(wàn)元，其中活期存款180萬(wàn)元，而同期貸款為1 310萬(wàn)元。目前，村鎮(zhèn)銀行還不能進(jìn)入全國(guó)拆借市場(chǎng)，只能向當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)拆借資金[4]，加之村鎮(zhèn)銀行多處于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，缺乏項(xiàng)目支持，贏利能力弱，其發(fā)展容易受阻。

2.4 人員配備與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)

現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展，離不開具有現(xiàn)代科學(xué)文化知識(shí)的從業(yè)人員，組織內(nèi)部人員的素質(zhì)高低直接決定了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。當(dāng)前我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行一般都是由自然人、非金融機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成。村鎮(zhèn)銀行的特殊性質(zhì)決定了其招聘方式的單一化，在人員入口把關(guān)方面比較困難，不能充分的引入具有較高實(shí)力的金融人才，從而造成了村鎮(zhèn)銀行組織隊(duì)伍的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)較低，行業(yè)技能比較落后的現(xiàn)象[5]。從村鎮(zhèn)銀行的人員組成來(lái)看，部分人員來(lái)自相關(guān)商業(yè)銀行，其余則通過(guò)自主招聘。由于村鎮(zhèn)銀行不能提供相比其他金融機(jī)構(gòu)更加優(yōu)越的條件來(lái)吸引已從業(yè)人員加盟，加之部分從業(yè)人員或缺乏相應(yīng)的金融知識(shí)理論，或缺乏對(duì)農(nóng)村地區(qū)金融環(huán)境的了解，導(dǎo)致在實(shí)際工作中人員配備與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)，嚴(yán)重影響了村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)的深化發(fā)展。以安徽鳳陽(yáng)縣利民村鎮(zhèn)銀行為例，該行18名成員當(dāng)中，只有董事長(zhǎng)、正、副行長(zhǎng)和綜合辦主任具有中級(jí)技術(shù)職稱及多年金融工作經(jīng)驗(yàn)，其他的員工則是由公司職員、應(yīng)屆畢業(yè)生和退伍軍人構(gòu)成，人才缺乏成為其發(fā)展的“軟肋”。

3 推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的策略建議

3.1 加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度

村鎮(zhèn)銀行作為新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，需要政府出臺(tái)必要的政策進(jìn)行扶持才能有效的履行其服務(wù)“三農(nóng)”的歷史使命。從公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)看，農(nóng)村金融是一種具有利益外溢特征即正外部性的產(chǎn)品，政府提供公共金融產(chǎn)品的供給，可以有效的促進(jìn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行建立之初就以農(nóng)村作為服務(wù)的對(duì)象，目的為有效的促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，所以村鎮(zhèn)銀行本身就帶有政府向農(nóng)民提供金融產(chǎn)品的屬性，政府應(yīng)該制定相關(guān)的法律法規(guī)，給予其最優(yōu)惠的保護(hù)政策，以此緩解農(nóng)村地區(qū)金融供給不足的現(xiàn)狀，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展[6]。首先，實(shí)行稅收優(yōu)惠政策和財(cái)政補(bǔ)貼等措施，減少村鎮(zhèn)銀行營(yíng)業(yè)初期的經(jīng)營(yíng)成本，更好的為“三農(nóng)”服務(wù)。其次，依據(jù)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀和所面臨的實(shí)際情況，一定情況下降低存款準(zhǔn)備金存繳比例，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展給予充分的資金支持，通過(guò)國(guó)家專項(xiàng)的資金財(cái)政補(bǔ)貼使資金流向資金緊缺的“三農(nóng)”領(lǐng)域。再次，對(duì)于剛剛建立的村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)部門可以適當(dāng)?shù)姆艑捚浯尜J款比例的限制，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的資金發(fā)放和貸款實(shí)行定量的控制，并且同時(shí)對(duì)存貸比進(jìn)行監(jiān)控，在風(fēng)險(xiǎn)可控的范圍內(nèi)鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行多發(fā)放貸款；在農(nóng)村地區(qū)鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大服務(wù)半徑，使更多的農(nóng)民受益；中國(guó)人民銀行應(yīng)該盡快在利率、支付結(jié)算、反洗錢、存款準(zhǔn)備金和征信管理等方面做出明確的規(guī)定，對(duì)村鎮(zhèn)銀行加大科學(xué)技術(shù)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)的支持，使村鎮(zhèn)銀行能夠提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)[7]。最后，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。村鎮(zhèn)銀行服務(wù)對(duì)象特殊，在日常服務(wù)“三農(nóng)”的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)遭受自然災(zāi)害等不可抗拒因素造成的損失，國(guó)家應(yīng)在財(cái)政上進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)償，對(duì)村鎮(zhèn)銀行形成正向的激勵(lì)，增強(qiáng)其服務(wù)“三農(nóng)”的內(nèi)在動(dòng)力。

3.2 明確定位服務(wù)“三農(nóng)”的目標(biāo)

村鎮(zhèn)銀行根植于農(nóng)村地區(qū)，致力于解決農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低，服務(wù)半徑短，金融供給不足的問(wèn)題。但很多村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過(guò)程當(dāng)中缺乏理性的市場(chǎng)定位，以追求利潤(rùn)最大化作為自己的目標(biāo)，逐漸脫離了服務(wù)“三農(nóng)”的目標(biāo)。村鎮(zhèn)銀行這種市場(chǎng)定位逐漸等同于農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄和農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)同質(zhì)化將不利于農(nóng)村地區(qū)金融資源的有效配置。村鎮(zhèn)銀行在其成立之初就以服務(wù)“三農(nóng)”作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和中小企業(yè)提供相應(yīng)必要的金融服務(wù)，緩解農(nóng)村地區(qū)金融供給不足的現(xiàn)狀。村鎮(zhèn)銀行既定的市場(chǎng)定位能有效避免同大中型銀行爭(zhēng)奪同質(zhì)客戶，實(shí)現(xiàn)以專補(bǔ)缺、以小補(bǔ)大、以質(zhì)取勝和扎根農(nóng)村的經(jīng)營(yíng)理念，更好滿足農(nóng)村地區(qū)的金融需求，還能從根本上發(fā)揮其內(nèi)生于農(nóng)村的根源性，依靠從業(yè)人員的本土化優(yōu)勢(shì)，有效的開展金融業(yè)務(wù)。首先，在拓展業(yè)務(wù)方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極開展代理保險(xiǎn)、理財(cái)、國(guó)庫(kù)券等中間業(yè)務(wù)，提高村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)品牌；其次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，為農(nóng)民提供理財(cái)和投資咨詢服務(wù)，對(duì)當(dāng)?shù)氐凝堫^企業(yè)和種養(yǎng)業(yè)大戶提供簡(jiǎn)潔高效的擔(dān)保服務(wù)；再次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)貸款實(shí)行彈性管理，加大對(duì)低收入農(nóng)戶的貸款服務(wù)，當(dāng)農(nóng)戶還款遇到困難時(shí)，可以根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期實(shí)行比較靈活的還款方式。

3.3 拓展村鎮(zhèn)銀行的資金來(lái)源

首先，政府應(yīng)提供更多的金融服務(wù)，將國(guó)庫(kù)財(cái)政資金、社?；?、涉農(nóng)資金、財(cái)政補(bǔ)貼統(tǒng)一歸村鎮(zhèn)銀行辦理；借鑒外國(guó)村鎮(zhèn)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，將上級(jí)部門的政策配套資金和支農(nóng)資金有效的存入村鎮(zhèn)銀行，不斷的擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的金融實(shí)力；努力增加村鎮(zhèn)銀行的融資渠道，放寬加入貨幣市場(chǎng)的政策條件，積極鼓勵(lì)有條件的村鎮(zhèn)銀行發(fā)行次級(jí)債券。其次，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)積極利用各種媒體和平臺(tái)引導(dǎo)民眾全面、正確了解村鎮(zhèn)銀行，積極宣傳村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的作用，介紹村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)開展情況，引導(dǎo)當(dāng)?shù)鼐用癜褌€(gè)人閑置資金存入村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)設(shè)立分級(jí)機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大其服務(wù)半徑。再次，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務(wù)吸引優(yōu)質(zhì)的客戶，逐步增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行的影響力。

3.4 建立現(xiàn)代人力資源管理模式

村鎮(zhèn)銀行作為新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)，而其競(jìng)爭(zhēng)歸根到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)，只有人才才是村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展的不竭動(dòng)力。首先，提高現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)。組織人員培訓(xùn)以提高村鎮(zhèn)銀行職工的金融知識(shí)和相關(guān)的操作技能，提供員工去大型銀行實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)以不斷提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)技能。其次，建立現(xiàn)代人力資源模式。在人員選聘方面上，通過(guò)實(shí)行公開招聘，競(jìng)爭(zhēng)上崗，培養(yǎng)既遵守職業(yè)道德、吃苦耐勞，又熟悉農(nóng)村生產(chǎn)流程、涉農(nóng)金融產(chǎn)品的村鎮(zhèn)銀行員工，從而提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展[8]。在公開招聘的基礎(chǔ)上，分析村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，制定科學(xué)的人力資源計(jì)劃，建立以創(chuàng)新為目標(biāo)的現(xiàn)代人力資源管理模式，最大限度的挖掘職工的潛力，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性和創(chuàng)造性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和人的全面發(fā)展。

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