王世猛 李志勇 萬寶春 馮海波 蘇亞南

（1.河北省環(huán)境科學(xué)研究院，石家莊 050037；2.河北省主要污染物排放權(quán)交易服務(wù)中心，石家莊 050018）

1.前言

目前，排污權(quán)交易已成為國內(nèi)環(huán)保工作機(jī)制創(chuàng)新的熱點(diǎn)，全國已有二十多個(gè)省、市開展了相關(guān)工作。積極構(gòu)建排污權(quán)交易市場是深化環(huán)境資源價(jià)格形成機(jī)制，促進(jìn)調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式的重要舉措。研究排污權(quán)交易市場結(jié)構(gòu),探析交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制，合理制定基準(zhǔn)價(jià)對(duì)于夯實(shí)交易基礎(chǔ)、有效指導(dǎo)交易工作具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

基準(zhǔn)價(jià)作為一種特殊價(jià)格，是指某地區(qū)由價(jià)格、環(huán)保等行政主管部門聯(lián)合制定的政府指導(dǎo)價(jià)。基準(zhǔn)價(jià)是排污權(quán)市場交易的價(jià)格基礎(chǔ)，是協(xié)議交易和競價(jià)交易重要的價(jià)格參照。從目前各試點(diǎn)省工作進(jìn)展看，重慶、河北、山西等為數(shù)不多的省市制定了交易基準(zhǔn)價(jià)，對(duì)交易基準(zhǔn)價(jià)做出明確文件規(guī)定的則有重慶市和河北省。基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)是交易工作相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)，深化排污權(quán)交易亟待形成科學(xué)合理的基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制。

2.基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制探討

構(gòu)建合理的工作體系是科學(xué)制定基準(zhǔn)價(jià)的前提。結(jié)合河北省排污權(quán)交易工作實(shí)踐，研究認(rèn)為應(yīng)將細(xì)化政策、實(shí)化管理、強(qiáng)化技術(shù)等三個(gè)方面作為基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)工作立足點(diǎn)。

細(xì)化政策是先決條件。各地在制定交易政策文件時(shí)，應(yīng)將基準(zhǔn)價(jià)的基礎(chǔ)地位、基本內(nèi)涵、定價(jià)條件、定價(jià)內(nèi)容和執(zhí)行時(shí)間跨度等做出明確規(guī)定，突出基準(zhǔn)價(jià)在交易中重要的基礎(chǔ)地位，同時(shí)文件中也應(yīng)將物價(jià)、環(huán)保部門的工作分工給予明確，并細(xì)化部門職責(zé)。

實(shí)化管理是重要保障?；鶞?zhǔn)價(jià)定價(jià)時(shí)需要物價(jià)部門、環(huán)保部門依據(jù)職能定位明確責(zé)任，做好分工加強(qiáng)協(xié)調(diào)。在制定切實(shí)可行工作方案的基礎(chǔ)上，價(jià)格部門要根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢、社會(huì)承受能力等從優(yōu)化發(fā)展上把握基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)；環(huán)保部門要根據(jù)環(huán)境質(zhì)量改善狀況、區(qū)域減排任務(wù)等從優(yōu)化環(huán)境上把握基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)。

強(qiáng)化技術(shù)是定價(jià)核心?；鶞?zhǔn)價(jià)需要進(jìn)行測算才能獲得相關(guān)數(shù)據(jù)，而基準(zhǔn)價(jià)技術(shù)測算則是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，定價(jià)涉及企業(yè)、政府、社會(huì)公眾等多方利益，測算中需要綜合考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、物價(jià)水平、市場供求狀況、治污技術(shù)、成本核算和社會(huì)承受能力等多種因素影響，這就需要一支涵蓋金融、經(jīng)濟(jì)、環(huán)保、物價(jià)等多方面專家團(tuán)隊(duì)作為技術(shù)支撐。

基于以上分析，排污權(quán)交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制可細(xì)化分解為四個(gè)階段，機(jī)制框架圖見圖1。

圖1 排污權(quán)交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制框架圖

3.基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)理論分析

基準(zhǔn)價(jià)作為交易定價(jià)的一種特殊價(jià)格，其定價(jià)要有科學(xué)的定價(jià)理論和方法作為支撐，本文對(duì)國內(nèi)外具有重要參考價(jià)值的研究成果進(jìn)行了匯總，見表1。

表1 國內(nèi)外排污權(quán)定價(jià)研究成果

近年來，國內(nèi)外學(xué)者采用了多種研究方法，從不同角度對(duì)排污權(quán)交易定價(jià)進(jìn)行了研究，分析表明這些理論研究各有側(cè)重，但共同特點(diǎn)是都強(qiáng)調(diào)了定價(jià)數(shù)量關(guān)系中市場競爭、供求關(guān)系、治理成本和減排效益等因素。從深化交易、促進(jìn)污染減排的實(shí)際工作出發(fā)，結(jié)合我國環(huán)境管理的地域性和流域性特點(diǎn)，研究認(rèn)為基于治污成本的基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)方法最具操作性，這也是我國排污權(quán)交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)研究中被最多采用理論和方法。具體定價(jià)可以按照以治污成本核算為基礎(chǔ)，綜合考慮各種影響因子，進(jìn)而構(gòu)建出定價(jià)數(shù)學(xué)模型，最后進(jìn)行賦值計(jì)算的研究思路進(jìn)行。

4.基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)技術(shù)難點(diǎn)分析

4.1 基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)數(shù)學(xué)模型的構(gòu)建

基準(zhǔn)價(jià)受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、環(huán)境質(zhì)量、企業(yè)治污成本、市場供求、社會(huì)承受能力等多種因素影響，綜合描述這些因素對(duì)基準(zhǔn)價(jià)的輸入輸出響應(yīng)，可以通過構(gòu)建數(shù)學(xué)模型來實(shí)現(xiàn)。如何科學(xué)構(gòu)建定價(jià)模型，如何合理選取模型影響因子，如何準(zhǔn)確對(duì)影響因子和模型賦值是制約定價(jià)能否成功的關(guān)鍵技術(shù)環(huán)節(jié)。以河北省為例，在COD和氨氮兩項(xiàng)水污染物基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)中，采用了成本定價(jià)法原理，以企業(yè)治污總成本核算為模型核心，綜合考慮了環(huán)境質(zhì)量水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等影響因素，構(gòu)建了基于完全成本法的綜合因子定價(jià)模型，經(jīng)過驗(yàn)證，此模型基本符合水污染交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)工作要求，具有很強(qiáng)的實(shí)用性。

4.2 企業(yè)治污總成本數(shù)據(jù)的調(diào)查分析

污染治理成本數(shù)據(jù)調(diào)查分析是基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)的基礎(chǔ)工作?？茖W(xué)合理的設(shè)計(jì)調(diào)查方案、準(zhǔn)確選取調(diào)查樣本是做好污染治理成本調(diào)查的關(guān)鍵。研究認(rèn)為，企業(yè)治污成本數(shù)據(jù)調(diào)查必須緊扣定價(jià)模型參數(shù)需求，有針對(duì)性的開展調(diào)查工作，調(diào)查出的數(shù)據(jù)應(yīng)具備代表性、統(tǒng)計(jì)性、真實(shí)性。具體工作中，調(diào)查范圍的篩選可以全國污染源普查數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，篩選出本區(qū)域內(nèi)排放占比大的重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)名單，確保調(diào)查數(shù)據(jù)具有代表性；調(diào)查方案的設(shè)計(jì)應(yīng)充分征求當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門和部分重點(diǎn)企業(yè)意見，合理設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)調(diào)查方案，確保調(diào)查數(shù)據(jù)具備統(tǒng)計(jì)性；上報(bào)數(shù)據(jù)的處理應(yīng)注重?cái)?shù)據(jù)審核與被調(diào)查企業(yè)的技術(shù)溝通，對(duì)于調(diào)查中數(shù)據(jù)明顯存在錯(cuò)誤或存在較大偏差的數(shù)據(jù)，進(jìn)行及時(shí)的調(diào)查、核實(shí)，確保所有調(diào)查數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

4.3 行業(yè)治污成本差異性處理

治污總成本與污染物處理負(fù)荷、污染治理工藝以及環(huán)保要求密切相關(guān)。從實(shí)際工作中看，同行業(yè)、不同企業(yè)的治污總成本相差不大，但不同行業(yè)的治污總成本存在較大差異。以河北省為例，其造紙、化工、食品、印染、醫(yī)藥行業(yè)的COD和氨氮的治理成本，見表2。

表2 河北省部分行業(yè)COD、氨氮治理總成本

結(jié)果表明，不同行業(yè)污染治理成本存在較大差異，不同行業(yè)之間COD污染治理成本最大相差2倍左右，不同行業(yè)之間氨氮污染治理成本最大相差則為2.5倍左右。如何綜合考慮各行業(yè)治污總成本差異對(duì)全行業(yè)平均治污成本的影響，并最終體現(xiàn)在全行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)中是個(gè)很大的技術(shù)難題。從交易工作實(shí)際情況上分析，目前各地交易都處于起步階段，相關(guān)工作尚在探索中，宜粗不宜細(xì)是現(xiàn)階段的工作基本原則，因此，現(xiàn)階段各地交易基準(zhǔn)價(jià)宜制定全省或市的統(tǒng)一價(jià)，便于日常交易的開展與管理。從基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)合理性上分析，開展行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)是科學(xué)的，國務(wù)院印發(fā)的《“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》明確提出加強(qiáng)工業(yè)節(jié)能減排，要實(shí)行電力、鋼鐵、造紙、印染等行業(yè)主要污染物排放總量控制[10]，這一規(guī)定為行業(yè)間開展排污權(quán)交易提供了工作指引，行業(yè)交易則需要行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)作為交易的工作基礎(chǔ)。從今后交易工作的趨勢上看，開展行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)是非常必要的，也是未來交易定價(jià)工作的重要方向。

5.結(jié)論與建議

制定科學(xué)合理的交易基準(zhǔn)價(jià)是深化交易工作的重要前提，建立長效的基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)機(jī)制是非常必要的。交易基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)應(yīng)突出政策的指導(dǎo)作用，管理的保障作用和技術(shù)的支撐作用?；鶞?zhǔn)價(jià)定價(jià)可將完全成本法作為定價(jià)理論基礎(chǔ)，在綜合考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)、環(huán)境質(zhì)量、企業(yè)治污成本、市場供求、社會(huì)承受能力等多種因素基礎(chǔ)上，通過構(gòu)建基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)數(shù)學(xué)模型來對(duì)基準(zhǔn)價(jià)進(jìn)行測算。在交易工作起步階段，制定交易的基準(zhǔn)價(jià)應(yīng)具備廣泛的指導(dǎo)性，宜采用全行業(yè)污染物交易平均基準(zhǔn)價(jià)模式，隨著交易工作的深化，應(yīng)啟動(dòng)重點(diǎn)行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)工作，推行行業(yè)基準(zhǔn)價(jià)定價(jià)模式。

[1] Carolyn Fischer，Emissions pricing，spillovers and public investment in environmentally friendly technologies[ J].Energy Economics，2008， (30)：487-502.

[2] Springer，Estimating the price of tradable permits forgreenhouse gas emissions in 2008[J].Energy Polcy，2004， (32)：611-621.

[3] Chao-Ningliao，Average shadow price and equilibrium price：A case study of tradable pollution permitmarkets [J].European Journal of Operational Re-search，2009，(196)： 1207-1213.

[4] Ren Carmona，JuriHinz.Risk Neutral Modeling of Emission Al-lowance Prices and Option Valuation[R].Technical report，Princeton University，2009.

[5] 黃桐城.基于治理成本和排污收益的排污權(quán)定價(jià)模型分析[J].上海管理科學(xué)，2004，(6)：34-36.

[6] 徐自力.排污權(quán)定價(jià)策略分析[J].武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)，2003，(5)：126-128

[7] 李赤林，陳優(yōu)金.城市水污染處理的排污權(quán)交易策略及定價(jià)機(jī)理研究[J].科技管理研究，2005，(6)：88-89.

[8] 林云華.排污權(quán)交易定價(jià)機(jī)制研究[J].武漢工程大學(xué)學(xué)報(bào)，2009，(2)：33-36.

[9] 胡慶年.化學(xué)需氧量、二氧化硫排污權(quán)價(jià)格測算[J].水資源保護(hù)，2011，(4)：79-82.

[10] 國務(wù)院.《國家“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》.國發(fā)〔2011〕26號(hào).2011.