摘要：當前金融機構在支持小企業(yè)貸款工作中，最大的瓶頸就是對中小企業(yè)信貸風險把握不夠。要想突破這個瓶頸需要信貸人員提高對小企業(yè)風險的識別和把控能力，要具體到實施客戶選擇、授信方案制定、貸后管理的操作層面。同時金融機構基層部門也應加強對信貸人員的職業(yè)道德引導，加強考核激勵和日常管理，嚴防操作風險和道德風險的發(fā)生。

關鍵詞：金融機構；小企業(yè)；信貸風險管理

中圖分類號：F83文獻標識碼：A文章編號：1006-4117（2012）03-0110-01

一、提高分析和識別能力，優(yōu)選客戶，嚴把準入關

（一）用行業(yè)和集群的視角分析企業(yè)競爭力和發(fā)展前景

信貸人員在接觸一家有信貸需求的企業(yè)后，該怎樣去分析其經營水平和發(fā)展前景？每名客戶經理可能都有自己的方式，但筆者認為“從點到面，再從面到點”的分析選擇模式比較有效。由單個企業(yè)出發(fā)，對當地整個產業(yè)集群進行分析、判斷，然后將單個企業(yè)放在行業(yè)或集群中進行定位和比較，選取符合信貸支持條件的企業(yè)。

（二）側重非財務因素分析小企業(yè)經營狀況和持續(xù)經營能力

在行業(yè)或產業(yè)集群信息背景下初選企業(yè)后，再對單個企業(yè)經營狀況進行多維度的分析，結合小企業(yè)特點，著重考察非財務因素。

1．要看企業(yè)實際控制人的品質和能力

通過周邊企業(yè)、上下游企業(yè)、征信系統(tǒng)等渠道盡量了解企業(yè)經營者的綜合素質，注重其信用意識、道德水平，發(fā)展歷史，經營業(yè)績等方面的情況；

2．要實地驗證企業(yè)的資產和生產

需要對小企業(yè)的資產價值及有效性進行評判；同時查看納稅憑證，確認是否有較好的銷售；查看用電量及電費繳納情況，確認生產的景氣程度；查看銀行賬戶，確認現金流量是否正常等；

3．關注和分析可能產生重大影響的因素

要關注和分析企業(yè)股權結構、關聯(lián)經營、對外擔保、民間借貸、訴訟和環(huán)保等可能產生重大影響的因素。有一家小企業(yè)企業(yè)，因老板多次拖欠個人貸款，信用意識淡薄，并有過產品質量糾紛被銀行拒之門外。

金融機構通過產業(yè)集群分析、群內企業(yè)比較、單個企業(yè)診斷，所選企業(yè)基本可保證是當地區(qū)域內、行業(yè)中優(yōu)秀者，盡可能通過客戶準入關，規(guī)避基本層面的信貸風險。

二、量身定做授信方案，探討多種擔保，將風險控制融進產品和流程

根據企業(yè)的經營特點和實際需求，銀行可一戶一策設計授信產品、落實有效擔保，對規(guī)避風險具有事半功倍的效果。一個基本思路是，小企業(yè)的流動資產貸款類產品一定要融入企業(yè)的經營周轉，多嘗試辦理與企業(yè)的經營活動、現金流直接“捆綁”的業(yè)務品種，盡量做到“授信隨著經營活動走”，如國內保理、供應鏈融資等；選取貸款擔保應堅持“切實有效和便于執(zhí)行”的原則。

（一）擔保措施方面

首選土地廠房、價值較高的壓力機等鍛壓機械抵押；其次是規(guī)模較大的上下游企業(yè)或其他企業(yè)連帶責任保證；還可以考慮擔保公司擔保，“助保金”業(yè)務等。針對鋼材市場客戶，可推廣存貨質押和多戶擔保。存貨質押必須是委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管；多戶擔保應排除實際控制人是同一人的企業(yè)間擔保，真正發(fā)揮聯(lián)保業(yè)務促進監(jiān)督和便于執(zhí)行的優(yōu)勢。

（二）充分分析小企業(yè)自身的資金和經營狀況

小企業(yè)授信額度的確定，應在考慮企業(yè)融資需求的基礎上，充分分析企業(yè)的自有資金狀況和經營狀況。一方面，可以根據中小企業(yè)生產經營中可以預見的收入流來估計其還貸水平并確定貸款額度；另一方面，可以根據中小企業(yè)自有資金數量確定一個貸款上限，按自有資金的一定比例控制融資總量。

三、以加強小企業(yè)貸后管理為主線，創(chuàng)新多種措施防控信貸風險

金融機構要更新理念，細化流程和規(guī)定，做實小企業(yè)貸后管理。在整個信貸流程中，貸后管理是持續(xù)時間最長、內在不確性最多、最容易出問題的環(huán)節(jié)。從國內銀行的歷史數據來看，在整個信貸生命周期中，貸后環(huán)節(jié)是出問題最多的環(huán)節(jié)，帶來損失通常要占到全部損失的六成以上。同時，在責任認定案例中，90%以上的主觀責任追究是因貸后管理存在問題引起的。因此，不論從強化風險管理的角度，還是履職免責的角度，在貸后管理活動中落實“深、細、實”尤為必要。針對小企業(yè)抗風險能力弱，經營情況變化快，企業(yè)老板素質良莠不齊的狀況，應在現有貸后管理制度的基礎上進一步細化、明確小企業(yè)專有的貸后管理要求，通過制度規(guī)定和機制約束使之落到實處，發(fā)揮效能。在檢查內容上，針對不同類型企業(yè)應設置不同的管理重點和指標參數，以利于發(fā)現真實和關鍵信息。

四、加強內部管理和制度約束，規(guī)避操作風險和道德風險

金融機構管控小企業(yè)信貸風險，不管是信用風險還是道德風險，其最活躍、最根本的因素還是“人”，強化信貸人員的盡職、履職意識是加強中小企業(yè)信貸風險管理的根本所在。加強內部管理應著重做好“完善制度、強化激勵、信貸文化建設”三個方面的工作。

（一）梳理完善各項信貸管理制度，貫徹落實到具體人和具體細節(jié)

金融機構應當進一步明確信貸人員必須遵從的規(guī)章制度，并落實監(jiān)督考核，使信貸人員有“完成規(guī)定動作”的履職意識。這對于規(guī)避操作風險具有重要意義。實際工作中，還可根據有效原則創(chuàng)新一些制度和辦法。

（二）強化激勵約束機制，調動“人“的積極性和主動性

金融機構對信貸人員的考核激勵要兼顧業(yè)務增長和信貸管理質量，采用高比例的收入掛鉤、風險金制度、終身追究制等措施，使個人利益和集體利益緊密結合，對因信貸管理不到位發(fā)生的風險事項要給予嚴懲。真正做到激勵有力、約束有效。

（三）培育健康信貸文化，打造和諧陽光團隊

金融機構在注重提高信貸人員業(yè)務素質的基礎上，更要注重在信貸隊伍中建立良好的信貸文化。通過倡導正確的人生觀、價值觀，推行正確的信貸理念，強化合規(guī)意識，在團隊中營造和諧向上、積極嚴謹的氛圍，引導和增強大家的敬業(yè)精神和盡職履責的職業(yè)操守。尤其是在一線客戶經理團隊中，要通過開展活動、樹立典型等方式，讓大家融入集體，擁有積極向上的陽光心態(tài)；員工之間、上下級之間在工作、生活上要充分溝通，團隊負責人要了解大家的思想動態(tài)，及時發(fā)現和糾正工作、生活中的不良苗頭。和諧向上的團隊、積極健康的信貸文化將對規(guī)避道德風險發(fā)揮重要作用。

作者單位：東營職業(yè)學院