胡 茵，王雪霏，施曉春

（1.長(zhǎng)春金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系，吉林 長(zhǎng)春 130028；2.中國(guó)建設(shè)銀行吉林省分行，吉林 長(zhǎng)春 130000）

構(gòu)建吉林省地方商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的政策建議

胡 茵1，王雪霏2，施曉春1

（1.長(zhǎng)春金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系，吉林 長(zhǎng)春 130028；2.中國(guó)建設(shè)銀行吉林省分行，吉林 長(zhǎng)春 130000）

伴隨著我國(guó)金融業(yè)的全面開(kāi)放，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)層出不窮，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等貫穿于銀行業(yè)務(wù)的全過(guò)程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的核心任務(wù)。吉林省地方商業(yè)銀行要想在競(jìng)爭(zhēng)中取得一席之地，必須引入全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和技術(shù)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高綜合性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

全面風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；組織框架

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的重要內(nèi)容，國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念已被很多國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行借鑒和采用。吉林省地方商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得重大進(jìn)步的同時(shí)也面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)，銀行必須著力于構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理防范框架，以適應(yīng)未來(lái)的金融環(huán)境和經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，從而更好地為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)，促進(jìn)吉林省經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、可持續(xù)性發(fā)展。

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概述

1.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和運(yùn)作范圍。商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行所有工作人員各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效管理和控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的風(fēng)險(xiǎn)，從而保證銀行經(jīng)營(yíng)的安全性。全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位，上至董事會(huì)、高級(jí)管理層，下至各業(yè)務(wù)基層單位，對(duì)所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全盤(pán)管理。因此，全面風(fēng)險(xiǎn)防范的范圍既包括《巴塞爾新資本協(xié)議》中強(qiáng)調(diào)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)。［1］

2.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作要貫穿于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理要求對(duì)各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)從風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生到終止進(jìn)行全面地監(jiān)測(cè)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制及其處理。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要分析風(fēng)險(xiǎn)存在的緣由；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要是定性地分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其可能導(dǎo)致銀行損失的規(guī)模；風(fēng)險(xiǎn)處理是指銀行應(yīng)該采取哪些措施去防范和消除此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性決定銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)都存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)，任何一個(gè)環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險(xiǎn)管理都有可能造成損失，甚至導(dǎo)致整體業(yè)務(wù)活動(dòng)的失控，因此，科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)有效風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的保障。

3.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和確定。銀行采用全額風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量法，即采用統(tǒng)一授信管理、金融資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及金融衍生品等一系列全面的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法。同時(shí)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部軟件模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和科學(xué)性大為提升。將計(jì)量的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行加總，商業(yè)銀行面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)可以表述為客觀的風(fēng)險(xiǎn)值，銀行股東可根據(jù)主觀風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行調(diào)整。只有實(shí)現(xiàn)全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的有效配置，風(fēng)險(xiǎn)管理才能邁向更加成熟的階段。

二、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際借鑒

1.國(guó)外先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理文化已經(jīng)深入到銀行員工的思想意識(shí)形態(tài)之中。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式已經(jīng)成為當(dāng)前商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要方式。在國(guó)際先進(jìn)銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)，無(wú)論是董事會(huì)、高級(jí)管理層，還是業(yè)務(wù)部門(mén)，乃至銀行柜員，每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，會(huì)意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)因素潛在的可能性，并運(yùn)用相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和技能主動(dòng)地加以預(yù)防。國(guó)際先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念已經(jīng)涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)的平衡、風(fēng)險(xiǎn)管理為銀行增值、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展緊密合作及多層次主動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容。吉林省地方商業(yè)銀行應(yīng)該盡快改變傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想意識(shí)，不能只是片面地注重信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，而應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理范圍進(jìn)一步擴(kuò)大化，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)、政策、流動(dòng)性、操作等風(fēng)險(xiǎn)的全面管理；同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)，銀行所有員工上至管理層下至銀行基層柜員，都應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，努力提升業(yè)務(wù)素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)地方商業(yè)銀行價(jià)值的最大化。

2.國(guó)外先進(jìn)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作流程日趨成熟，已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和可操作性。首先，國(guó)外先進(jìn)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分層次管理。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在部門(mén)設(shè)置上實(shí)現(xiàn)分層次設(shè)置、分層次管理的布局，并且強(qiáng)調(diào)最高管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心作用。風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)要求被設(shè)立在每一個(gè)基層業(yè)務(wù)部門(mén)中，明確各自崗位職責(zé)。其次，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理事前控制。［2］在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以前，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等準(zhǔn)備工作，把風(fēng)險(xiǎn)控制在可掌控的范圍之內(nèi)。銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)盡可能快速、及時(shí)，對(duì)尚未完成的經(jīng)營(yíng)事件，也要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)分析，得出風(fēng)險(xiǎn)綜合分析結(jié)果。最后是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性和有效性。以信貸風(fēng)險(xiǎn)為例，通過(guò)運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)，在全球范圍內(nèi)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估和驗(yàn)證確認(rèn)；由稽核部門(mén)負(fù)責(zé)確認(rèn)各業(yè)務(wù)單位的運(yùn)作是否符合國(guó)家及本行的信貸政策、方針及程序，并持續(xù)性地對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范體系的健全性和有效性進(jìn)行評(píng)估。

3.國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行采用以事業(yè)部或區(qū)域分支機(jī)構(gòu)為利潤(rùn)中心的矩陣型風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)，有利于實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)控制的有效結(jié)合，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)的低風(fēng)險(xiǎn)性與業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)健性。在公司治理機(jī)制上，在董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定全行各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則、政策以及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，并細(xì)化到各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)主題，涵蓋所有的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，滿足銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管當(dāng)局的要求。在不同區(qū)域、部門(mén)和層面上分別設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理官、風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的管理。各種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的責(zé)任人根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)主題負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理官對(duì)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的所有風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。［3］

三、構(gòu)建吉林省地方商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的政策建議

目前，吉林省大多數(shù)地方商業(yè)銀行仍局限于偏重對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。這種片面、靜止的管理方法和技術(shù)越來(lái)越不適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此，吉林省地方商業(yè)銀行必須樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)的管理理念，在完善銀行產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和組織體系建設(shè)，引進(jìn)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，利用現(xiàn)代信息化技術(shù)和手段，逐步建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1.加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，促進(jìn)吉林省地方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的全面發(fā)展。樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。只有當(dāng)正確的風(fēng)險(xiǎn)理念深入到銀行每個(gè)員工的心中，銀行的各項(xiàng)制度、程序和組織體系才能發(fā)揮作用。因此，吉林省地方商業(yè)銀行在構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之前，要努力營(yíng)造健康的風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)環(huán)境，使銀行全體員工以提升職業(yè)道德素養(yǎng)、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)為前提，推動(dòng)銀行發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)也應(yīng)由以前的“管住風(fēng)險(xiǎn)”向“為股東創(chuàng)造價(jià)值”轉(zhuǎn)變，推行涵蓋事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為。在這樣的風(fēng)險(xiǎn)管理文化背景下，銀行員工在涉及到主觀判斷時(shí)，才會(huì)以風(fēng)險(xiǎn)管理為最高準(zhǔn)則，真正實(shí)現(xiàn)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。

2.建立高效的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，提高吉林省地方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度的運(yùn)行效率。吉林省地方商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。首先，選擇具有多年從事風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的人員組建銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，該委員會(huì)脫離銀行業(yè)務(wù)和職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度體系。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等管理小組，分別負(fù)責(zé)全行的各種風(fēng)險(xiǎn)的管理與監(jiān)測(cè)，將全部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行匯總和分析，并采取相關(guān)措施減少和降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性。其次，總行在各主要業(yè)務(wù)部門(mén)推行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，負(fù)責(zé)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)測(cè)、評(píng)估、管理和報(bào)告；在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中實(shí)行各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)制度，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理由總行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)垂直領(lǐng)導(dǎo)，并同時(shí)對(duì)所在業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)實(shí)行雙線報(bào)告。最后是分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理。分支行設(shè)立信審主管、財(cái)務(wù)主管和稽核主管，各業(yè)務(wù)主管由總行委任并對(duì)總行相應(yīng)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理負(fù)責(zé)；總行還要向分行派出相當(dāng)于副行長(zhǎng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理官，協(xié)助分行行長(zhǎng)管理風(fēng)險(xiǎn)工作（見(jiàn)圖1）。

圖1 以事業(yè)部為中心的矩陣型風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架

3.真正落實(shí)吉林省地方商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的運(yùn)作，提升地方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。吉林省地方商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，對(duì)那些已經(jīng)不再適用的風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修改或廢除。［4］首先是風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的確定。風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍實(shí)現(xiàn)由單項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)管理向全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)渡，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠覆蓋到銀行所有業(yè)務(wù)和所有部門(mén)的一切風(fēng)險(xiǎn)，即所有的風(fēng)險(xiǎn)都有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)、崗位對(duì)應(yīng)，并保證可以有效識(shí)別銀行所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)。其次要充分運(yùn)用現(xiàn)有的歷史數(shù)據(jù)，全面收集、篩選銀行業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)，運(yùn)用當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在此基礎(chǔ)上建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。最后要建立綜合數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)全行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息在物理和邏輯上的同步集中，風(fēng)險(xiǎn)管理人員以綜合數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，采用省內(nèi)地方商業(yè)銀行的歷史數(shù)據(jù)和對(duì)比結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模型進(jìn)行監(jiān)測(cè)并不斷調(diào)試參數(shù)，由此形成適應(yīng)吉林省地方商業(yè)銀行區(qū)域特色的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)的量化監(jiān)測(cè)與處理。

4.培養(yǎng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，增強(qiáng)吉林省地方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才的后備力量。一是銀行應(yīng)從已有的員工中，重點(diǎn)培養(yǎng)一批專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的人員，這些人員更需要具備深厚的金融理論、數(shù)理基礎(chǔ)和計(jì)算機(jī)技術(shù)；銀行也應(yīng)善于挖掘和儲(chǔ)備符合條件的人才，建立科學(xué)的人才激勵(lì)機(jī)制并保持其穩(wěn)定性，防止人才流失。二是對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，選拔優(yōu)秀人才到國(guó)外先進(jìn)銀行深造，持續(xù)不斷地更新他們的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，提升他們的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)水平。三是積極吸納國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀人才，促使國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)?zāi)軌蛟诩质〉胤缴虡I(yè)銀行的實(shí)踐中被“消化吸收”，從而帶動(dòng)吉林省銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)的全面提高。

［1］ 呂香茹.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2009.

［2］ 趙惠萍，構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的政策建議［J］.華北金融，2007，（11）.

［3］ 李文捷.周紅艷.完善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)想［J］.南方金融，2006，（4）.

［4］ 趙慧敏.我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.河南財(cái)政稅務(wù)高等專(zhuān)科學(xué)校學(xué)報(bào)，2006，（6）.

The Policy Recommendations of Building Jilin Local Commercial Banks Comprehensive Risk Management Framework

HU Yin1,WANG Xue-fei2，SHI Xiao-chun1
（1.Department of Finance,Changchun Finance College,Changchun 130028,China; 2.Jilin Provincial Branch,China Construction Bank,Changchun 130000,China）

Following the open of our national financial market,the banks face up all kinds of risks and market risk, managementrisk and creditrisk are in thebanking course.Enforcing riskcontroland avoidance willbethe most important task of the operation of commercial banks.If Jilin local Commercial Bank wants to be the best one in the competition,it must introduce the comprehensive concept and technology of risk control and avoidance and construct a risk management system to improve the comprehensive management.

comprehensive risk;risk management;organizational framework

F830.33

A

2011-04-26

1671-6671（2011）02-0010-03

吉林省教育廳人文社科基地招標(biāo)項(xiàng)目階段性成果；長(zhǎng)春金融高等專(zhuān)科學(xué)校科研項(xiàng)目階段性成果（2011LX013）

胡茵（1981-），女，吉林長(zhǎng)春人，長(zhǎng)春金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系講師。

耿傳輝〕