本刊記者/趙進(jìn)一

假“行程單”的行程一個特大制、售假“航空運(yùn)輸電子客票行程單”團(tuán)伙覆滅記

本刊記者/趙進(jìn)一

不論什么時候，犯罪分子總是在想方設(shè)法鉆縫隙，為自己尋求生存空間。

近年來，持續(xù)不斷的打擊使增值稅專用發(fā)票犯罪活動得到了初步遏制，犯罪分子就把目標(biāo)轉(zhuǎn)向使用范圍更廣、“市場需求”更大、防偽技術(shù)更簡單的普通發(fā)票。于是，假發(fā)票的新種族——假“航空運(yùn)輸電子客票行程單”（以下簡稱假“行程單”）冒了出來，為貪污、職務(wù)侵占等違法犯罪行為平添了一把邪火。

不過，罪惡之火未及燎原，就遭到了毀滅性的打擊。今年1月始，一場急風(fēng)暴雨席卷全國——在國務(wù)院的統(tǒng)一部署下，公安部在全國開展了為期10個月的打擊整治發(fā)票犯罪（制售假發(fā)票和非法出售發(fā)票犯罪）專項(xiàng)行動，其勢迅猛異常，戰(zhàn)果累累……

上海市公安局楊浦分局經(jīng)偵支隊(duì)在五省市警方的配合支持下破獲的“5·30”特大制、售假“行程單”團(tuán)伙案，為這次行動寫下了濃墨重彩的一筆。

巧查“紙制品”身份

2010年5月20日，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)通過對公安部下發(fā)的“假發(fā)票犯罪人員名單”進(jìn)行網(wǎng)上比對，發(fā)現(xiàn)上海居民馬文春及黃鎮(zhèn)東（均為化名）等人有通過快遞公司購買、出售假發(fā)票的嫌疑，遂將線索發(fā)至楊浦經(jīng)偵支隊(duì)核查。

在上海經(jīng)偵戰(zhàn)線，楊浦支隊(duì)是全國打擊發(fā)票犯罪專項(xiàng)行動2010年1月至10月開展以來， 公安機(jī)關(guān)共立案查處發(fā)票犯罪案件3205起，抓獲犯罪嫌疑人5134名，搗毀制、售假發(fā)票窩點(diǎn)1045處，打掉職業(yè)犯罪團(tuán)伙664個，繳獲假發(fā)票8025萬份，避免了巨額稅款流失，阻止大量假發(fā)票流向社會。同時，配合稅務(wù)機(jī)關(guān)查處利用假發(fā)票偷逃稅款案件552起，抓獲犯罪嫌疑人540名，協(xié)助挽回稅款損失3.4億元，深入整治了假發(fā)票的“買方市場”……出了名的“王牌軍”，只要有一絲犯罪線索落到他們手中，哪怕這條線索殘缺不全，他們也會窮盡一切辦法讓這根線慢慢變粗、變長，變成繩子，最后逮住繩子上的“蚱蜢”。多年來，這個支隊(duì)屢立戰(zhàn)功，破大案要案無數(shù)。這次，支隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)接獲線索后，就把查案任務(wù)交給程磊探組，程磊當(dāng)即率員直奔快遞公司。

到了那兒，偵查員們看到一捆捆印有“紙制品”字樣的快遞件。它們或從外地發(fā)來，或由市內(nèi)發(fā)往市內(nèi)。收貨員、發(fā)貨員就是馬文春和黃鎮(zhèn)東等人。查看后方知，所謂“紙制品”其實(shí)就是“行程單”。老干探們心中一陣迷惑：“行程單”只有在民航公司票務(wù)結(jié)算中心或機(jī)票銷售公司有，怎么會成捆成堆地出現(xiàn)在這兒？

其間必有蹊蹺，蹊蹺就在馬、黃等人。直接去民航票務(wù)結(jié)算中心查問，可能會驚動他倆。于是，偵查員以購票為名，與該中心銷售員接近，幾經(jīng)交往，方才獲悉本市有多家小型機(jī)票銷售公司向馬、黃購買“行程單”，而且都是通過快遞公司進(jìn)行“業(yè)務(wù)往來”的信息。5月24日，偵查員來到一家涉案的機(jī)票銷售公司作實(shí)地調(diào)查，當(dāng)場發(fā)現(xiàn)4800多份“行程單”。經(jīng)鑒定，均系偽造品。將這些假“行程單”與快遞公司的有關(guān)資料進(jìn)行比對后，證實(shí)這些假“行程單”正是通過快遞從馬、黃那兒購來的“紙制品”。“紙制品”真相大白。

做足“功課”

那么，機(jī)票銷售公司為什么要向馬文春等人購買假“行程單”呢？公司銷售員的回答倒也直言不諱：“到民航公司票務(wù)結(jié)算中心購買‘行程單’，每份要付100元押金。100份就要1萬元，我們這種小本經(jīng)營的小公司哪墊得起?。《鴱膫€體戶（他們對馬文春之類的統(tǒng)稱）那兒取貨，每份只需角把錢……”

此后，偵查員了解到，假“行程單”的出籠，起因竟是“綠色環(huán)保無紙化”。原來，現(xiàn)在購買機(jī)票后，在機(jī)場領(lǐng)取登機(jī)牌，只要出示身份證即可，已無需“行程單”?！靶谐虇巍币殉蔀閱渭兊膱箐N憑證。至于買了機(jī)票后，要不要“行程單”，票價開多少，均視購票者的需要而定。也就是說，購票者在單位能報銷多少，票價就可以開多少……善于鉆空子的犯罪分子從中發(fā)現(xiàn)了“商機(jī)”，于是，假“行程單”應(yīng)運(yùn)而生。

這就是所謂的“市場需求”，“需求者”就是那些利欲熏心的無良商家和借此肆意侵吞公款的貪欲者！

這樣的“行程單”禍患無窮，此害不除民難安！每念及此，偵查員們恨不得立馬將這些不法之徒捉拿歸案，繩之以法，而現(xiàn)有的證據(jù)也足以說明馬文春等人有銷售假發(fā)票的嫌疑，抓捕他們的理由非常充足。但是，種種跡象表明，本案涉及面甚廣：馬文春他們“貨”從何來？他們的同伙是誰？“上家”、“下家”在哪？生產(chǎn)“行程單”的基地在哪里……支隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為，這些問題不搞清楚，絕不能輕易動手，否則會打草驚蛇。

有道是“功夫在詩外”。支隊(duì)決定先把“功課”做足——找準(zhǔn)制假窩點(diǎn)，然后來個“一鍋端”，斬草除根。

找窩點(diǎn)先從馬、黃在快遞公司留下的信息著手。偵查員在梳理這些信息的過程中，發(fā)現(xiàn)多名“收貨人”、“發(fā)貨人”以及遍布多個省市的收發(fā)貨地址，將上述信息進(jìn)行串并、滾動分析后，終于搞清這是一個跨省市的、職業(yè)性的特大型犯罪團(tuán)伙，團(tuán)伙成員分布面很廣，且分工明確……

為了逃避打擊，這個犯罪團(tuán)伙主要通過物流和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易?！靶谐虇巍钡闹谱髡吆椭虚g倒賣者均在網(wǎng)上發(fā)布出售信息，通過手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)QQ聊天軟件與購買者發(fā)生聯(lián)系，雙方談好價格后，賣家通過快遞以“紙制品”的名義將“貨”發(fā)給買家，買家則在快遞單“收貨人聯(lián)系方式”一欄里填寫自己的手機(jī)號碼，賣家接到快遞員的到貨電話后，即通過QQ或手機(jī)與買家聯(lián)系，買家將貨款付給快遞員后，快遞公司即將代收的貨款通過轉(zhuǎn)賬方式打入賣家指定的銀行賬號。他們這樣做的目的就是為了避免買賣雙方的直接接觸，降低作案風(fēng)險。

在QQ聊天或用手機(jī)通話過程中，買賣雙方使用的都是假名。如“馬文春”就是個假名，此人真名楊敏杰，家住楊浦區(qū)，2009年12月因出售假發(fā)票被判處有期徒刑二年六個月、緩刑二年六個月，處罰金人民幣5萬元，目前尚處于緩刑考驗(yàn)期。但為了牟取暴利，他不惜重蹈覆轍……

支隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)與偵查員在對犯罪分子之間相互往來的大量信息進(jìn)行反復(fù)研究中，對犯罪分子的狡詐有了深一步的了解。這伙犯罪分子使用“異地操控、轉(zhuǎn)手交接”（甲地的手機(jī)讓乙地的人在丙地使用）和“二次快遞交接”（運(yùn)往A地的貨先運(yùn)往B地再轉(zhuǎn)運(yùn)A地）等障眼手法迷惑偵查人員，交易方式非常隱蔽。如明明是運(yùn)往上海的“行程單”，卻偏偏先運(yùn)往廣州、成都等地，繞了一個大圈子，才運(yùn)抵目的地上海……為了迷惑偵查人員，犯罪分子真是煞費(fèi)苦心！

在警方偵查本案時，“行程單”的行程已遍及多個省市，從南到北都留下了它的蹤跡，但是所有的軌跡最后都?xì)w結(jié)于一個點(diǎn)：河南鄭州，大批假“行程單”都是從這里發(fā)向各地。專案組斷定，這里就是制假的源頭?！肮φn”做足，老巢鎖定。

甕中捉鱉

“運(yùn)籌帷幄”近兩周，不但確定了制假老巢所在地，而且摸清了“巢中鳥”——“高小弟”等四名河南發(fā)貨人的有關(guān)信息，還有分布在京、滬、川、豫、魯、海等地的犯罪團(tuán)伙成員情況，為此，市局經(jīng)偵總隊(duì)副總隊(duì)長楊烈毅專程赴京，向公安部匯報，提請開展跨省聯(lián)動，獲公安部經(jīng)偵局同意，并指派該局周蓮英處長負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)跨省聯(lián)動。

6月2日，市局經(jīng)偵總隊(duì)等部門及楊浦分局組成的專案組前往河南鄭州，查找制假窩點(diǎn)。在當(dāng)?shù)鼐降呐浜舷?，?jīng)過連續(xù)兩天奮戰(zhàn)，歷經(jīng)曲折在市區(qū)的一高樓群的“峽谷”中確認(rèn)了窩點(diǎn)的具體方位。此時，上海的7名涉案人和正在四川資陽活動的女涉案人戴某的行蹤早已在專案組的嚴(yán)密掌控之中……

集中抓捕時機(jī)已經(jīng)成熟。

6月4日下午，公安部經(jīng)偵局領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)指令，滬、豫、川三地警方共80余名警力同時出擊，一舉將17名犯罪嫌疑人抓捕歸案。是役，共計(jì)查獲窩點(diǎn)10處，繳獲假“行程單”300余萬份，“半成品”千余公斤，用于制假的膠印機(jī)6臺。

當(dāng)民警沖進(jìn)鄭州制假窩點(diǎn)時，數(shù)名“操作人員”猝不及防，尚在膠印機(jī)旁汗流浹背地忙碌著。一長條一長條的假“行程單”在機(jī)器的出口處連續(xù)不停地吐出……

這個窩點(diǎn)所在地真可謂是鬧中取靜，隱蔽至極——門前是喧囂的大馬路，這道門既高又闊，足以開進(jìn)一輛大卡車；門后是一條狹長的弄堂，盡頭有一道鋁合金大卷簾門；門內(nèi)是一片較為開闊的空地，然后是一排平房，即制假基地和存放“產(chǎn)品”的倉庫。它的四周高樓林立，誰也不會注意到，高樓群中竟會隱藏著這樣一片 “世外桃源”！ 現(xiàn)場民警也不由得連連感嘆：這伙賊也真會找地方。然而，機(jī)關(guān)算盡，反誤了卿卿性命。如此隱蔽的地方，反而成了警方“甕中捉鱉”的好場所。民警把外面的大門一關(guān)，里面的人插翅難飛，包括主要犯罪嫌疑人高小弟在內(nèi)無一漏網(wǎng)。當(dāng)天抓獲的17名犯罪嫌疑人中，該窩點(diǎn)就占了9名。

就地突審得知，這個窩點(diǎn)三天前才從地處荒僻的黃河灘邊的窩棚搬來。窩棚背靠黃河，面向民居。若民居方向有人朝灘邊走來，均在他們的視線之內(nèi)。這伙人自知干的是犯法之事，因此終日提心吊膽地過日子。數(shù)天前，他們見不遠(yuǎn)處有兩個民警朝窩棚方向走來，嚇得連忙把機(jī)器關(guān)了，并把剛剛印好的假“行程單”藏了起來。但民警沒來，事后他們才知道，民警是到附近小區(qū)了解有關(guān)防火的事去了。不過，雖是虛驚一場，但他們嚇得不敢再待下去了，于是就挪了窩……未料僅3天后，民警就從天而降。

又冒出一個“高小弟”

抓捕行動當(dāng)晚，支隊(duì)得到信息，6月3日，楊敏杰有兩批假“行程單”發(fā)往北京、海南。支隊(duì)立即通過總隊(duì)請求兩地警方予以攔截。兩地警方迅速出擊，成功截獲兩批假“行程單”，計(jì)11萬份。

抓捕之后是深挖。專案組在對快遞數(shù)據(jù)再次進(jìn)行核查比對時，發(fā)現(xiàn)又一個“高小弟”從山東濰坊冒了出來。這個“高小弟”與河南的“高小弟”是同名同姓兩個人還是同一人？經(jīng)查，此高即彼高。高小弟到濰坊與那兒的李某合伙開起了印刷廠，印制假“行程單”。

6月14日，專案組派人趕到濰坊。在當(dāng)?shù)鼐脚浜舷?，又一個制假窩點(diǎn)被徹底搗毀，3名犯罪團(tuán)伙成員被抓。高小弟的同伙李某交代，他在得知河南窩點(diǎn)被搗毀的消息后，立即找卡車司機(jī)將1臺膠印機(jī)和數(shù)噸空白紙轉(zhuǎn)移至河南新鄉(xiāng)，另有2臺機(jī)器匿藏在其他工廠，在他的指認(rèn)下，2臺制假機(jī)器很快被起獲。偵查員隨即趕奔河南新鄉(xiāng)制假窩點(diǎn)， 2名犯罪嫌疑人束手就擒，警方當(dāng)場繳獲假“行程單”210余萬份……

至此，假“行程單”走完了它最后的“行程”。

歷時月余，警方轉(zhuǎn)戰(zhàn)千里，一舉偵破公安部督辦的“5·30”特大團(tuán)伙制、售假發(fā)票案件，共打擊處理犯罪嫌疑人23名，搗毀特大型制假窩點(diǎn)3處，儲藏假發(fā)票窩點(diǎn)8處，收繳假“行程單”共計(jì)510萬余份。

此戰(zhàn)再次打出了上海楊浦支隊(duì)的雄風(fēng)，得到了各級領(lǐng)導(dǎo)的高度贊揚(yáng)和肯定。公安部副部長劉金國在工作簡報中批示：“只要堅(jiān)持這樣做，無堅(jiān)不可摧，無案不可破！”上海也因此榮獲“2010年全國公安機(jī)關(guān)深入打擊發(fā)票犯罪專項(xiàng)行動十強(qiáng)城市”稱號。

編輯：葛圣潔 thereisa25@hotmail.com