東北大學(xué)秦皇島分校 張文秀

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題與對(duì)策分析

東北大學(xué)秦皇島分校 張文秀

我們知道商業(yè)銀行面臨著三類主要的風(fēng)險(xiǎn)，這三類風(fēng)險(xiǎn)分別是：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)如今在各級(jí)政府以投資帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、加大對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)背景下商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)比市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)多很多，因此對(duì)其進(jìn)行探討并提出對(duì)策具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 管理問題與對(duì)策

一、對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概述

1、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念

進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，但是目前金融學(xué)家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義至今還沒達(dá)成共識(shí)，但大體上可以將操作風(fēng)險(xiǎn)歸納為兩種，一種是狹義上的，其認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)僅僅是那些和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營部門存在關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)；另一種是廣義上的，其認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是除了市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)。

2、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與其它兩種風(fēng)險(xiǎn)相比，存在著4個(gè)較為突出的特征；第一個(gè)特征是：難以度量性，造成操作風(fēng)險(xiǎn)難以度量的原因主要包括那些引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素分散在各個(gè)業(yè)務(wù)中，其形成原因的復(fù)雜行、損傷大小的不確定性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性等；第二個(gè)特征是：內(nèi)生性，市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)常常是以商業(yè)銀行的外生風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出來，而操作風(fēng)險(xiǎn)則相反，操作風(fēng)險(xiǎn)是大多是商業(yè)必須而且能夠控制范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)；第三個(gè)特征是：弱相關(guān)性，一般對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)來說，所冒的風(fēng)險(xiǎn)越大其收益常常會(huì)更高，所以對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)來而言在收益與風(fēng)險(xiǎn)兩者間存在著一種相關(guān)性（對(duì)應(yīng)關(guān)系），但操作風(fēng)險(xiǎn)在這點(diǎn)上與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)不同，其所冒風(fēng)險(xiǎn)的大小與收益兩者之間并沒存在著什么相關(guān)性，因此 ，對(duì)于商業(yè)銀行來說我們不可以保證因?yàn)槌袚?dān)的風(fēng)險(xiǎn)大而所獲得的收益就越多；第四個(gè)特征：廣泛性，操作風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)不同，其存在的領(lǐng)域非常的廣泛，基本上所有的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域都有操作風(fēng)險(xiǎn)的存在。

3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的影響因素

對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的影響因素一共有四個(gè)方面：流程因素、系統(tǒng)因素、人員因素和外部因素。其中流程因素主要包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、規(guī)章制度的執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)流程的不完善、制度程序的忽略等；系統(tǒng)因素主要包括操作系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)、軟件、硬件設(shè)備等；人員因素主要包括員工的業(yè)務(wù)能力，員工的思想道德素質(zhì)、關(guān)鍵人員的培訓(xùn)不到位等；外部因素主要包括外部搶劫、盜竊、以及經(jīng)濟(jì)蕭條、地震、等不可抗的因素。

二、目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

目前一些商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)還沒能準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，對(duì)于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理往往是低效的，對(duì)其投入根本就不能和市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比。所以導(dǎo)致了我國目前操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在著一些問題，現(xiàn)如今我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要存在以下幾個(gè)方面的問題：

1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范重視程度不夠

目前絕大部風(fēng)的銀行通過對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取事后處罰措施，對(duì)已經(jīng)存在了的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理；但是采取措施從事前與事中的監(jiān)督檢查就開始防范風(fēng)險(xiǎn)的很少，致使全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系并沒有發(fā)揮去應(yīng)有的只能。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)不完善

目前我國商業(yè)銀行還沒有一個(gè)較為完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，要想實(shí)現(xiàn)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，擁有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)是非常必要的，風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)不完善就會(huì)導(dǎo)致內(nèi)控體系存在漏洞，從而造成潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。國內(nèi)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)上存在的缺陷主要有：公司治理結(jié)構(gòu)不健全、基層營業(yè)機(jī)構(gòu)操作作風(fēng)管理薄弱、未設(shè)置專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門等。

3、內(nèi)部審計(jì)部門缺乏權(quán)威

目前我國銀行的內(nèi)部審計(jì)工作很難展開，導(dǎo)致這一現(xiàn)象的原因主要是我國銀行內(nèi)部審計(jì)部門缺乏權(quán)威；條先檢查與常規(guī)性審計(jì)是我國國內(nèi)目前商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)、排查風(fēng)險(xiǎn)隱患的常用手段，但目前我國操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻發(fā)，這就說明了這些常規(guī)的檢查效果并沒有發(fā)揮出理想的作用。

上述是我國目前商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的幾個(gè)比較突出的問題，當(dāng)然目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理并不止存在上述三個(gè)問題，例如還操作著員工管理不到位、基層分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能缺失等，但由于篇幅原因在這就不一一敘述了。

三、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

1、完善管理組織架構(gòu)

完善管理組織架構(gòu)我們可以將操作風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的同時(shí)對(duì)其實(shí)施全過程的管理。具體做法是建立專門的風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中的發(fā)展方向、容忍度、戰(zhàn)略等問題做出決策，各業(yè)務(wù)的條線管理人員注意負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，劃分各部門、個(gè)人員的權(quán)利與責(zé)任，使其明確在整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)當(dāng)中所應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任與所處在的位置。

2、增強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制

風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容就是內(nèi)部控制，目前絕大多數(shù)的操作風(fēng)險(xiǎn)案件都與內(nèi)控漏洞有著必要的關(guān)聯(lián)。怎樣增強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，主要從增強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度著手，內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度需要得到四項(xiàng)機(jī)制的有力支持：第一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，對(duì)于因未遵循內(nèi)部控制制度而造成的風(fēng)險(xiǎn)失控，必須追究相關(guān)責(zé)任，嚴(yán)格懲處，在該過程當(dāng)中應(yīng)該做到制度面前人人平等；第二激勵(lì)機(jī)制，應(yīng)該激勵(lì)所有的相關(guān)崗位上的工作人員做到有章必循；第三內(nèi)部審計(jì)制，對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任懲處措施、制度執(zhí)行情況等進(jìn)行審計(jì)稽核，通過查處隱患等手段促使相關(guān)制度得以落實(shí)。第四合規(guī)檢查制，對(duì)全行所有的工作人員，按期檢查其規(guī)章制度執(zhí)行情況，從而有效的保證各項(xiàng)制度的執(zhí)行；

四、總結(jié)

操作風(fēng)險(xiǎn)是目前我國銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，本文主要對(duì)目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的一些問題做了分析，并提出了一些提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的策略，希望通過本文能引起更多人關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)管理，使其健全的發(fā)展下去。