長(zhǎng)江大學(xué)文理學(xué)院 何明媛

淺談商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施

長(zhǎng)江大學(xué)文理學(xué)院 何明媛

本文針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的原因、危害進(jìn)行分析，根據(jù)商業(yè)銀行具體特點(diǎn)提出風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。

商業(yè)銀行 經(jīng)驗(yàn) 風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

商業(yè)銀行來(lái)自英文Commercial Bank的意譯。簡(jiǎn)要說(shuō)來(lái)，商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)的高負(fù)債高風(fēng)險(xiǎn)貨幣經(jīng)營(yíng)企業(yè)。定義商業(yè)為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)是因?yàn)樵谏虡I(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程之中，面臨很多不確定因素，及其容易導(dǎo)致商業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中蒙受經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重的會(huì)造成銀行破產(chǎn)，從而對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大的破壞。因此，有效地對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的客觀要求，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展意義重大。

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的具體情況，其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。

一、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1、信用風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是最重要的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的借款人或者交易對(duì)象不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。作為銀行，是以信用為基礎(chǔ)的企業(yè)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸增加，而信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是最為重要的風(fēng)險(xiǎn)。目前，雖然我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行諸多的風(fēng)險(xiǎn)管理，但是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)地低于風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張的速度。目前我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在貸款結(jié)構(gòu)失衡，不良資產(chǎn)數(shù)量巨大、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一、資產(chǎn)與負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理等問(wèn)題上。雖然目前為止商業(yè)銀行的盈利性非常好，但是我們必須對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的一系列表現(xiàn)引起重視，才能有效分散商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率的變動(dòng)的不確定性對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)的損失。利率的變化會(huì)讓商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生背離，讓實(shí)際收益收益低于預(yù)期收益，為商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理較為簡(jiǎn)單被動(dòng)，我國(guó)的利率風(fēng)險(xiǎn)更多根源為體制性風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家的利率政策調(diào)整會(huì)直接造成商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)。一旦商業(yè)銀行缺乏對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，就加大了自身風(fēng)險(xiǎn)。但是目前我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)缺乏管理與規(guī)避的有效手段，并且利率風(fēng)險(xiǎn)量化管理落后，相比西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還非常薄弱，這些都對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)嚴(yán)峻考驗(yàn)。商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在存在嚴(yán)重存短貸長(zhǎng)現(xiàn)象、由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而使商業(yè)銀行存貸款利差縮小、利率變化讓商業(yè)銀行面臨選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)由很多因素，譬如內(nèi)部管理出現(xiàn)差錯(cuò)、法律文書(shū)漏洞被人鉆空子、銀行內(nèi)部人員監(jiān)守自盜、外部人員欺詐、電子系統(tǒng)發(fā)生故障、銀行網(wǎng)絡(luò)遭受黑客攻擊、各種自然災(zāi)害等，這些都會(huì)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失，統(tǒng)稱操作風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模的擴(kuò)大、金融產(chǎn)品多樣化、復(fù)雜化，使得商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)面臨的外部條件更加復(fù)雜和難以控制，也加大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)也給出了一些措施，譬如加強(qiáng)內(nèi)部控制，實(shí)施問(wèn)責(zé)制等措施，一定程度上規(guī)避了操作風(fēng)險(xiǎn)，但是面臨操作風(fēng)險(xiǎn)加劇的局面還是不能有效控制，為一些犯罪分子提供了方便。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的重點(diǎn)還是防范為主，技術(shù)防范為輔，通過(guò)二者的有機(jī)結(jié)合，最大程度對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。

1、規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)

規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，不僅僅是一個(gè)銀行的事，而是需要銀行之間的密切協(xié)作，加強(qiáng)銀行合作，晚上銀行的征信體制，共同防范信用風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，銀行之間要形成統(tǒng)一戰(zhàn)線，制定出統(tǒng)一措施，定期調(diào)查、交流、通報(bào)情況，不僅能夠有效減少信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能夠提高銀行利潤(rùn)。

同時(shí)建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)，建立客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和開(kāi)發(fā)客戶跟蹤系統(tǒng)，讓信用風(fēng)險(xiǎn)防范能夠動(dòng)態(tài)化，及時(shí)準(zhǔn)確。并且加大討債力度，統(tǒng)一制定客戶信用等級(jí)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，避免在打擊逃費(fèi)債時(shí)候的認(rèn)識(shí)行為不統(tǒng)一，一旦發(fā)現(xiàn)借款人有信用不良等問(wèn)題，及時(shí)作出糾正。

2、規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)

規(guī)避商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)不斷改變的過(guò)程，隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的環(huán)境和監(jiān)管法規(guī)的變化而不斷變化。首先要確立完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理流程，通過(guò)利率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、測(cè)量、處理、評(píng)價(jià)，來(lái)降低或者化解利率風(fēng)險(xiǎn)，并且進(jìn)一步確定下一步的工作方針。

同時(shí)設(shè)立專門的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系，降低總體風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)全行戰(zhàn)略發(fā)展意圖。調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，隨著我國(guó)加入WTO之后，外資銀行對(duì)我國(guó)銀行造成很大沖擊，外資銀行強(qiáng)大的中間業(yè)務(wù)正是我國(guó)銀行薄弱的地方，因此就需要我們加強(qiáng)金融創(chuàng)新意識(shí)，加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減少對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的過(guò)度依賴，從而減弱利率風(fēng)險(xiǎn)。

3、規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的所有正常業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，銀行必須要建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并且嚴(yán)格按照高標(biāo)準(zhǔn)高要求進(jìn)行管理，才能有效規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。重要的一方面就需要銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，通過(guò)完善內(nèi)部控制制度，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)管理與操作分離、銀行與客戶分離、程序設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作分離來(lái)有效地防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

在建立操作風(fēng)險(xiǎn)防范平臺(tái)之后，還要對(duì)其進(jìn)行不斷地評(píng)審，確保內(nèi)控系統(tǒng)的有效性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題積極地進(jìn)行改正，促使商業(yè)銀行不斷地改變內(nèi)部控制體系，提升對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避能力。

[1]韓曙光.商業(yè)銀行規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的法律思考,金融與法,2005年第11期

[2]陳良.試論商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的構(gòu)建,西南金融,2005年第7期