沈陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院 楊海

最近幾年，我國中小企業(yè)高速發(fā)展，不斷提高了其對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率。據(jù)中國統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2010年全年，我國中小企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)到3243.7元，占據(jù)當(dāng)年進(jìn)出口總額的17.66%，同比增長35%?？梢哉f中小企業(yè)已經(jīng)在我國的外貿(mào)領(lǐng)域占據(jù)了很重要的地位。但是由于中小企業(yè)資金短缺，進(jìn)入市場(chǎng)較晚，政府的經(jīng)濟(jì)刺激涉及到中小企業(yè)的也很少，因此造成許多中小企業(yè)生存困難、倒閉或者停產(chǎn)。而原材料和勞動(dòng)成本的提高，對(duì)中小企業(yè)生存構(gòu)成了威脅。據(jù)中國社科院的一份調(diào)查報(bào)告顯示，目前40%的中小企業(yè)正在生死邊緣中徘徊，另有40%的中小企業(yè)已經(jīng)在此次金融危機(jī)中倒閉。貿(mào)易融資是中小企業(yè)獲得融資的一條便捷渠道，因?yàn)樗c實(shí)物貿(mào)易緊密關(guān)聯(lián)，但是在我國中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中存在很多困難。

1 中小企業(yè)貿(mào)易融資存在的問題

1.1 外貿(mào)企業(yè)員工專業(yè)素質(zhì)有待提高

我國中小企業(yè)起點(diǎn)基本是內(nèi)銷業(yè)務(wù)，隨著我國外貿(mào)政策的改變和實(shí)力的增加，慢慢參與進(jìn)出口業(yè)務(wù)中來。因此，我國中小企業(yè)普遍缺乏精通外貿(mào)知識(shí)的管理者和專業(yè)的外銷人員。而世界貿(mào)易的開展形式和內(nèi)容擴(kuò)展迅速，隨之發(fā)生改變的也就是貿(mào)易融資方式，從傳統(tǒng)簡單的結(jié)算與融資的結(jié)合，發(fā)展到多種融資手段的復(fù)雜結(jié)合，相應(yīng)的就要求企業(yè)的業(yè)務(wù)人員有更高的水平。外貿(mào)業(yè)務(wù)人員不僅要運(yùn)用貿(mào)易融資來規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)，還要選擇恰當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語，建立長期的貿(mào)易關(guān)系，靈活運(yùn)用融資手段吸引住客戶。我國加入WTO后，貿(mào)易融資的進(jìn)程逐步加大，銀行產(chǎn)品不斷更新、貿(mào)易融資方式不斷變換，許多中小企業(yè)由于不熟悉銀行進(jìn)出口貿(mào)易的融資手段，使得中小企業(yè)不能結(jié)合本公司的實(shí)際需求，很好的選擇適合本公司的特色產(chǎn)品。而且在我國企業(yè)和銀行之間還存在一種不對(duì)等的關(guān)系，致使兩者之間溝通交流不夠，雙方信息不對(duì)稱，因此企業(yè)不能很好的運(yùn)用各種貿(mào)易融資產(chǎn)品，不僅容易喪失商機(jī)，而且提高了企業(yè)的經(jīng)營成本，最終影響企業(yè)的發(fā)展。

1.2 銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類單一

在對(duì)外貿(mào)易的蓬勃發(fā)展的大好形勢(shì)下，我國更多的中小企業(yè)投入國際市場(chǎng)，他們非常需要快捷、靈活的融資業(yè)務(wù)來增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力并且實(shí)現(xiàn)資本的流動(dòng)性。而我國銀行開展的貿(mào)易融資仍然是以傳統(tǒng)方式為主，即信用證結(jié)算與融資相結(jié)合，如：出口打包貸款、進(jìn)出口押匯、減免保證金開證等，或者是幾種融資方式簡單的組合，較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如福費(fèi)廷業(yè)務(wù)、保理業(yè)務(wù)則開展有限。目前各銀行開始關(guān)注并且逐步開展福費(fèi)廷、保理等業(yè)務(wù)，但是受中小企業(yè)信譽(yù)所限，交易量仍然很小，并且中小企業(yè)能享受到的融資金額和業(yè)務(wù)種類非常有限，這很不符合中小企業(yè)在我國貿(mào)易中的地位。

1.3 銀行對(duì)中小企業(yè)貿(mào)易融資額度過低

我國各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資額度難以滿足各外貿(mào)企業(yè)的融資需求，因?yàn)檫h(yuǎn)遠(yuǎn)低于一般信貸額度。而且商業(yè)銀行不傾向于向中小外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行融資，而是傾向于向信譽(yù)良好的大型國有企業(yè)融資。我國政策性銀行則往往無暇顧及中小企業(yè)，由于承擔(dān)了資金用量大的外貿(mào)任務(wù)。如國家開發(fā)銀行則承擔(dān)著國家部分重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)資金需求；中國進(jìn)出口銀行承擔(dān)著資金需求大，對(duì)國家外貿(mào)發(fā)展起著重要作用的高新技術(shù)產(chǎn)品、成套設(shè)備、大型機(jī)電產(chǎn)品等資本性貨物的進(jìn)出口重任。中小企業(yè)的貿(mào)易融資難得到主要原因就是各銀行用于貿(mào)易融資的資金量過低。從2008年開始，我國政府為了解決中小企業(yè)融資難問題拿出大量資金，資金的運(yùn)用途徑和方式肯定會(huì)影響到資金的運(yùn)用效果。于是也就相應(yīng)的緩解了中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資難問題。

1.4 銀行融資業(yè)務(wù)程序不合理，手續(xù)繁雜

貿(mào)易融資應(yīng)比一般的融資方式更快捷、靈活，因?yàn)樗腔谝豁?xiàng)具體的對(duì)外交易而實(shí)施的。由于我國接觸融資時(shí)間較短，銀行業(yè)的業(yè)務(wù)流程操作不規(guī)范，因此各種融資形式呈現(xiàn)隨意性大，沒有嚴(yán)格的形式標(biāo)準(zhǔn)的問題，這就導(dǎo)致中小企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資的難度高于普通流動(dòng)資金的貸款現(xiàn)狀。例如我國大多數(shù)的銀行貸款都需要有效的擔(dān)?；蛘咝枰髽I(yè)具有較高信譽(yù)銀行開具的信用證正本，這對(duì)于中小企業(yè)來說具有一定的難度。并且這種方式也體現(xiàn)不出其貿(mào)易融資產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，將打包放款完全視同流動(dòng)資金貸款管理，反而資金成本更高，比一般的信貸更麻煩。這是我國很多中小企業(yè)不愿進(jìn)行貿(mào)易融資而寧愿進(jìn)行一般性抵押貸款的因素之一。

中小企業(yè)比大中企業(yè)的出口融資貸款利率要高很多，尤其對(duì)于四大國有商業(yè)銀行而言，但是由于中小銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款大多數(shù)采用抵押或者擔(dān)保的方式，手續(xù)繁雜，而且還需要支付各種擔(dān)保費(fèi)或者抵押資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)，因此為了避免這些渠道帶來的手續(xù)繁瑣及時(shí)間過長，許多中小企業(yè)不得不選擇民間融資渠道，但是眾所周知民間融資的高利貸性質(zhì)。因此中小企業(yè)又不得不在四大國有商業(yè)銀行進(jìn)行貸款的辦理，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的難度和融資成本。

中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、報(bào)表不真實(shí)、經(jīng)營穩(wěn)定性差等問題，導(dǎo)致銀行缺乏有效的識(shí)別手段來判斷中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。這種情況下，銀行傳統(tǒng)的技術(shù)分析授信決策就大大降低了對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)分析的指導(dǎo)意義，于是銀行只能以簡單的退出市場(chǎng)作為對(duì)這一弊端的回應(yīng)。這也顯示出我國金融市場(chǎng)發(fā)展失衡、資本市場(chǎng)發(fā)展滯后，導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)上的融資結(jié)構(gòu)難以調(diào)整和順利發(fā)展。

1.5 融資體系缺乏對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保體系

可以說，進(jìn)出口銀行在企業(yè)的貿(mào)易過程中起著非常重要的作用，由于國外銀行的商業(yè)化經(jīng)營原則，以及銀行和政府政策對(duì)國內(nèi)貿(mào)易融資的雙重制約，企業(yè)如果經(jīng)營不善，一個(gè)微小的錯(cuò)誤就可能導(dǎo)致后期大問題的出現(xiàn)，進(jìn)而使企業(yè)倒閉。而中小企業(yè)在選擇代理銀行時(shí)，缺乏和代理行長期合作的經(jīng)驗(yàn)，并且沒有足夠的能力對(duì)國外的代理行進(jìn)行全面調(diào)查，同時(shí)，由于對(duì)有些發(fā)展中國家的對(duì)外貿(mào)易政策、外貿(mào)管理、金融管理了解不夠，在最終的貿(mào)易結(jié)算環(huán)節(jié)企業(yè)還可能遇到無理拒付的現(xiàn)象。中國的銀行普遍缺乏對(duì)適用金融產(chǎn)品、擔(dān)保體系和評(píng)價(jià)體系的了解，而且中國的金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)以及國有大型企業(yè)為主要對(duì)象的，因此銀行的評(píng)價(jià)體系多是以大企業(yè)為標(biāo)準(zhǔn)的，缺乏對(duì)中小企業(yè)的評(píng)價(jià)模塊，導(dǎo)致許多中小企業(yè)無法得到貸款。因此，必須針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，發(fā)展更加有效的融資模式，來解決中國中小企業(yè)融資困難的問題。

1.6 我國社會(huì)信用機(jī)制不健全

在國外，金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)核定信用額度可以通過多種渠道獲取企業(yè)的資信情況和信用評(píng)級(jí)，然后評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表。然而我國信貸人員只能根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)，對(duì)其他企業(yè)很難進(jìn)行恰當(dāng)?shù)男庞迷u(píng)估，只能對(duì)本銀行的客戶信用進(jìn)行簡單估計(jì)。社會(huì)信用體系尚未健全，金融機(jī)構(gòu)很難獲得與企業(yè)有關(guān)的公開信息。確實(shí)存在部分企業(yè)不講信用，有意拖欠貸款，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性難以保證。這種情況在中小企業(yè)也確實(shí)更加多見，因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身資金有限。所以銀行更愿給大企業(yè)提供貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，從這是從刻意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，而對(duì)像保理業(yè)務(wù)這樣復(fù)雜的業(yè)務(wù)，則盡量少辦理，因?yàn)殡y以確定客戶的資信狀況。銀行對(duì)大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策是不同的。

2 解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的對(duì)策

2.1 我國應(yīng)盡快完善信用評(píng)價(jià)和融資擔(dān)保機(jī)制

最近幾年，我國中小企業(yè)信用不透明的問題一直受到我國有關(guān)部門的重視。如：開展中小外貿(mào)企業(yè)信用評(píng)級(jí)活動(dòng)；修訂和完善《對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施辦法》；全面推行對(duì)外貿(mào)易中小企業(yè)信用信息的公開化，完善中小外貿(mào)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫等。目前，在我國的社會(huì)信用評(píng)價(jià)機(jī)制有了一定發(fā)展的情況下，金融機(jī)構(gòu)有了一定核定依據(jù)來評(píng)估中小企業(yè)的融資額度，但總體說來我國信用評(píng)價(jià)機(jī)制不能滿足社會(huì)各方面對(duì)企業(yè)信用信息的需求，因?yàn)檫€有很大欠缺。因此，我國還需盡快完善信息流通機(jī)制和信用評(píng)價(jià)機(jī)制，以確保中小企業(yè)的經(jīng)營行為和融資的順利開展。

中小企業(yè)貿(mào)易融資的特點(diǎn)是頻率高、時(shí)間緊、管理成本高、數(shù)量少、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，我國還要建立和完善中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制，來有效防范金融機(jī)構(gòu)由此產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)，把對(duì)第二還款來源的控制作為最終防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。積極籌建融資擔(dān)保體系可以為中小企業(yè)取得融資創(chuàng)造必要的條件，也從制度上為銀行規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 提高企業(yè)業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)

企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括相關(guān)專業(yè)、法律等知識(shí)，使所有業(yè)務(wù)人員確實(shí)的了解貿(mào)易融資的概念、實(shí)質(zhì)及特點(diǎn)。對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能夠操作嫻熟。同時(shí)在平時(shí)工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，業(yè)務(wù)人員也要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要熟練的掌握運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和國際貿(mào)易知識(shí)，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，培養(yǎng)對(duì)國際貿(mào)易市場(chǎng)敏銳的洞察力，密切注意國際市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化。企業(yè)要讓員工不斷吸取新鮮的血液，充實(shí)自己，更要重視新員工的選拔和招聘，選擇一批充滿活力、年富力強(qiáng)的棟梁之材，依靠他們對(duì)新鮮事物的敏感性和學(xué)習(xí)的先進(jìn)知識(shí)為企業(yè)服務(wù)。

2.3 銀行要開拓國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)范圍，改革業(yè)務(wù)流程

銀行針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和中小企業(yè)的現(xiàn)狀，在保證融資安全的前提下，應(yīng)該減輕企業(yè)的融資成本和負(fù)擔(dān)，簡化融資操作手續(xù)，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資的積極性。如民生銀行在核定授信方案時(shí)明確授信管理要求和使用條件，實(shí)行授信項(xiàng)下核準(zhǔn)制流程，單筆業(yè)務(wù)由貿(mào)易融資部進(jìn)行技術(shù)審查并對(duì)授信條件核準(zhǔn)后直接辦理，不再履行信貸審批程序，減少部門交叉審批、二次審批，方便了中小企業(yè)的融資申請(qǐng)，提高業(yè)務(wù)效率；民生銀行還組建了區(qū)域性或全國單證中心，將各分支機(jī)構(gòu)的單證運(yùn)用影像工作流等技術(shù)進(jìn)行集中處理，提高審單效率和質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化管理和標(biāo)準(zhǔn)化操作，這就為中小企業(yè)采用信用證項(xiàng)下的融資方式提供了技術(shù)支持。

3 結(jié)語

可以說，中小企業(yè)，由于金融危機(jī)的影響，許多外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)，尤其是中小外貿(mào)企業(yè)的出口量大幅下降，許多中小企業(yè)的欠款數(shù)量也急劇增加。因此銀行要想降低中小企業(yè)的融資成本、增強(qiáng)交易收款安全性，就必須積極的進(jìn)行金融工具創(chuàng)新、并且要根據(jù)環(huán)境的需要不斷拓展業(yè)務(wù)范圍，以此來幫助企業(yè)順利度過金融危機(jī)。除此之外，銀行也需要根據(jù)各中小企業(yè)的融資需求與業(yè)務(wù)流程的特點(diǎn)，通過對(duì)國際市場(chǎng)細(xì)致分析的前提下，在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，不斷發(fā)展和開發(fā)新的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。例如，銀行要積極開展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資、融資租賃、票據(jù)融資等方式，針對(duì)不同企業(yè)進(jìn)行不同融資產(chǎn)品的組合。銀行也應(yīng)提供相應(yīng)的配套衍生工具，來滿足客戶的不同需要。

[1] 中國海關(guān)2009年進(jìn)出口貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù).

[2] 戴瑩星.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題及對(duì)策研究[J].消費(fèi)導(dǎo)刊,2008(09).

[3] 民生銀行致力中小企業(yè)貿(mào)易融資.中國貿(mào)易金融網(wǎng),2009(03)：06-09.

[4] 繆承雄.我國中小外貿(mào)企業(yè)融姿博弈分析[J].長春金融高等專科學(xué)校學(xué)報(bào),2006(03).