李權(quán)

建國(guó)以來(lái)，中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老模式經(jīng)歷了從集體保障到家庭保障的歷史變遷，家庭養(yǎng)老在農(nóng)村養(yǎng)老體系中承擔(dān)了獨(dú)特的歷史作用。但是隨著中國(guó)社會(huì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的加劇，尤其在伴隨著農(nóng)村家庭小型化、空巢化和流動(dòng)化情況下，傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老功能弱化，農(nóng)村社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)逐漸集聚，農(nóng)民面臨著較高的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)和貧困風(fēng)險(xiǎn)。在黨的十六屆五中全會(huì)上，通過(guò)了《中共中央關(guān)于制定十一五規(guī)劃的建議》，建議中提出要加快完善社會(huì)保障體系，建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障體系。2009年6月溫家寶總理在國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上宣布建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，將對(duì)年滿60周歲的農(nóng)村居民發(fā)放普惠式國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由此而成為構(gòu)建中國(guó)農(nóng)村基本社會(huì)保障制度的設(shè)置之一，是中國(guó)社會(huì)保障制度發(fā)展歷程中的一個(gè)里程碑式事件，引發(fā)了社會(huì)各界的熱切關(guān)注。

國(guó)內(nèi)理論界對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的研究

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的必要性。張帥梁認(rèn)為新農(nóng)保制度具有法律價(jià)值、經(jīng)濟(jì)價(jià)值、社會(huì)價(jià)值。王黎明認(rèn)為,建立健全農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是解決農(nóng)村人口老齡化、農(nóng)村城市化進(jìn)程加快、傳統(tǒng)養(yǎng)老模式面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)等問(wèn)題的一種必然選擇。人口計(jì)生委等14個(gè)部門(mén)在《關(guān)于全面加強(qiáng)農(nóng)村人口和計(jì)劃生育工作的若干意見(jiàn)》中指出，近年來(lái)，農(nóng)村人口老齡化問(wèn)題比城市更為突出，因此，有必要建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。楊琳、董瑞認(rèn)為，在廣大農(nóng)村地區(qū)，伴隨著外出務(wù)工人員規(guī)?；鲩L(zhǎng)，大量農(nóng)業(yè)用地或閑置，或轉(zhuǎn)為建設(shè)用地，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和土地對(duì)農(nóng)村人口的傳統(tǒng)保障作用實(shí)際已經(jīng)大大降低，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)及時(shí)填補(bǔ)這一空缺。王天意等從農(nóng)村養(yǎng)老方式變化方面論述了建立新型農(nóng)村養(yǎng)老模式的必要性。認(rèn)為目前農(nóng)村傳統(tǒng)養(yǎng)老功能弱化，主要體現(xiàn)在傳統(tǒng)農(nóng)村社會(huì)保障功能的弱化、土地保障功能“虛化”、家庭保障功能弱化上。家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的實(shí)行，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)大為削弱，資金缺失使五保制度名存實(shí)亡。土地收益在農(nóng)民收入中所占比重減少而對(duì)農(nóng)民生活保障實(shí)際功能下降。同時(shí)由于生育政策的實(shí)行，家庭小型化成為農(nóng)村家庭的發(fā)展趨勢(shì)，家庭贍養(yǎng)系數(shù)大大提高，加上農(nóng)村勞動(dòng)力大量外流，也大大削弱了家庭保障的功能。曾毅從人口老化和計(jì)劃生育的基本國(guó)情方面也論述了我國(guó)建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性。多數(shù)研究者認(rèn)為在中國(guó)逐步發(fā)展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)勢(shì)在必行。劉小波、李明、趙榮華認(rèn)為，改革開(kāi)放后，特別是農(nóng)村進(jìn)行市場(chǎng)化改革以來(lái)，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)：一是子女的贍養(yǎng)壓力增大；二是勞動(dòng)力流動(dòng)和人口的遷移給家庭贍養(yǎng)帶來(lái)了負(fù)面影響；三是農(nóng)村的相對(duì)貧困，給家庭養(yǎng)老帶來(lái)困難。這些問(wèn)題都需要國(guó)家建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度加以解決。

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的可行性。鄧小娟、趙曼認(rèn)為國(guó)家財(cái)政已初步具備了為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供部分資金支持的能力。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，部分地區(qū)的農(nóng)民已具備了經(jīng)濟(jì)投保能力，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)能否成功實(shí)施與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，尤其是與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有很大關(guān)系?，F(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策實(shí)施的效果雖然不甚理想，但在各級(jí)民政部門(mén)和廣大農(nóng)村基層工作者的積極組織領(lǐng)導(dǎo)下，已逐漸被農(nóng)民所了解和認(rèn)可，部分農(nóng)民之所以對(duì)其持觀望態(tài)度，主要是因?yàn)樾拇嬉蓱]，擔(dān)心養(yǎng)老金到時(shí)不能兌現(xiàn)和政策發(fā)生變化等。曹信邦認(rèn)為，從農(nóng)村居民的籌資能力、政府財(cái)政的承受能力、農(nóng)村人口環(huán)境、政治環(huán)境方面的分析表明我國(guó)基本具備了建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件。劉衛(wèi)國(guó)認(rèn)為，建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)基本具備：第一，我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)處于快速發(fā)展時(shí)期，已具備進(jìn)行國(guó)民收人再分配的能力和手段；第二，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)日益發(fā)展，農(nóng)民收入逐漸提高，城鄉(xiāng)差別正在縮小，農(nóng)民權(quán)益保護(hù)意識(shí)不斷強(qiáng)化，農(nóng)民參保意識(shí)也在不斷增強(qiáng)；第三，發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村、城鎮(zhèn)近郊農(nóng)村和不發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平比較高的部分鄉(xiāng)村，建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的條件基本具備；第四，建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是破解“三農(nóng)”問(wèn)題的戰(zhàn)略需要。

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式探討。鄧小娟、趙曼認(rèn)為新的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的構(gòu)建中，既要考慮到政策的一致性和易于銜接，又要具有一定的彈性，能包容農(nóng)民群體的多樣化的特征。首先要整合多種制度，實(shí)行統(tǒng)一框架的彈性雙賬戶型農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。其次在統(tǒng)籌部分實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼下的“雙低型”制度。再次要實(shí)行個(gè)人賬戶實(shí)行完全積累制和萬(wàn)能繳費(fèi)方式。然后是進(jìn)行統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶的地域分離。最后要規(guī)范各類保費(fèi)承擔(dān)的繳費(fèi)義務(wù)。李劍閣認(rèn)為應(yīng)該建立一個(gè)基本賬戶和個(gè)人賬戶相結(jié)合的農(nóng)村居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，統(tǒng)一制定城鄉(xiāng)社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、銜接辦法。孫志華認(rèn)為名義賬戶制體現(xiàn)了政府責(zé)任,能順利解決當(dāng)期老年人的養(yǎng)老問(wèn)題、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)的代際均衡,體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)原則,并具有養(yǎng)老金賬戶可隨身攜帶等優(yōu)點(diǎn),我國(guó)應(yīng)該建立名義賬戶制的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。吳航,竇爾翔認(rèn)為新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)以賬戶體系作為載體,以融資機(jī)制作為核心。政府兜底籌資機(jī)制設(shè)計(jì)保證了制度的強(qiáng)制建立,柔性資金配套機(jī)制則具有激發(fā)潛在投保人盡力參保的誘導(dǎo)功能。

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)利益主體研究。馬紅鴿,麻學(xué)鋒認(rèn)為，要構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資主體利益均衡機(jī)制，第一，建立訴求表達(dá)機(jī)制,形成中央政府、地方政府、集體、農(nóng)民個(gè)人四方互信互惠的心理契約,這是建立“新農(nóng)保”利益均衡機(jī)制的切入點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)。第二,完善各方監(jiān)督機(jī)制,建立評(píng)價(jià)監(jiān)測(cè)體系,對(duì)中央政府的轉(zhuǎn)移支付實(shí)行專款專用。第三,建立矛盾調(diào)處機(jī)制,用法律的形式對(duì)地方財(cái)政的補(bǔ)貼行為進(jìn)行相應(yīng)的激勵(lì)和懲罰。第四,構(gòu)建權(quán)利保障機(jī)制,發(fā)展地方經(jīng)濟(jì),帶動(dòng)村集體經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。王東平等從子女外出務(wù)工對(duì)留守老人經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)的影響方面,指出子女外出務(wù)工對(duì)留守老人經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)投入的影響為明顯的正效應(yīng),老人得到的經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)與老人健康狀況、個(gè)人是否有收入等個(gè)人特征以及老人是否獨(dú)居,其他子女?dāng)?shù),經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)來(lái)源等家庭特征有較為明顯的關(guān)系。張洪芹指出,家庭養(yǎng)老依然是現(xiàn)階段大部分農(nóng)村的主要養(yǎng)老方式,影響子女供養(yǎng)由可能性轉(zhuǎn)為現(xiàn)實(shí)性的主要因素，除了作為被供養(yǎng)的父母的自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和需求愿望外，子女的支持愿望是決定因素；郅玉玲通過(guò)實(shí)證研究指出，家庭養(yǎng)老是農(nóng)村老年人最重要的養(yǎng)老模式，農(nóng)村老人體現(xiàn)自身價(jià)值的方式就是自我養(yǎng)老。

關(guān)于新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率的研究。王翠琴，薛惠元認(rèn)為，應(yīng)該以農(nóng)民人均純收入作為繳費(fèi)基數(shù)，實(shí)行比例費(fèi)率制；鼓勵(lì)農(nóng)民盡早開(kāi)始參保并保持長(zhǎng)期繳費(fèi)；鼓勵(lì)參保農(nóng)民選擇較高的檔次標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)；新農(nóng)保個(gè)人賬戶基金應(yīng)當(dāng)適時(shí)進(jìn)行市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)；繼續(xù)強(qiáng)化土地保障和家庭保障的作用。阿里木江?阿不來(lái)提、買(mǎi)買(mǎi)提江?買(mǎi)提尼亞孜運(yùn)用社會(huì)保險(xiǎn)精算理論，構(gòu)造了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率的精算模型，但其養(yǎng)老金替代率是作為基本參數(shù)進(jìn)行假定的。劉昌平、謝婷運(yùn)用精算方法，構(gòu)建了新農(nóng)保個(gè)人賬戶精算模型，分析個(gè)人賬戶養(yǎng)老金收入替代率的敏感性，并找出替代率的影響因素。陳娟在養(yǎng)老投資模型的基礎(chǔ)上，探討我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率，進(jìn)而揭示出農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金替代率極其低的問(wèn)題，由此提出解決方案和相應(yīng)的政策建議。陽(yáng)義南通過(guò)構(gòu)建新農(nóng)保個(gè)人賬戶精算模型，測(cè)算出新農(nóng)保個(gè)人賬戶預(yù)期替代率，并分析了個(gè)人賬戶替代率與投資收益率的關(guān)系。

國(guó)內(nèi)研究不足及今后研究方向

第一，國(guó)內(nèi)當(dāng)前的研究成果主要是集中在定性研究方面，而定量研究的文章很少。因此今后的研究方向?qū)⒅饕性谶\(yùn)用社會(huì)學(xué)領(lǐng)域的社會(huì)調(diào)查收集數(shù)據(jù)并且用SPSS分析工具進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，進(jìn)行定量研究。

第二，在某些關(guān)于新農(nóng)保的文章中，也有一些實(shí)證研究的成果，但大多數(shù)是屬于個(gè)案研究，因此運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)原理，運(yùn)用抽樣調(diào)查，通過(guò)樣本推斷整體的情況來(lái)分析整體的情況將是今后研究的重點(diǎn)。

第三，通過(guò)大量的文獻(xiàn)閱讀，筆者發(fā)現(xiàn)，很少有研究集中于地方政府的職責(zé)上。因?yàn)楦鶕?jù)當(dāng)前新農(nóng)保的政策，只對(duì)中央承擔(dān)的財(cái)政職責(zé)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定，但是對(duì)于地方政府應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)，政策并未作出規(guī)定，只是給出了一個(gè)未定的表述，以至于地方政府在政策的執(zhí)行上有很大的余地，也會(huì)導(dǎo)致地方相關(guān)部門(mén)的不作為。因此作為政策研究的一方面，這個(gè)方向也值得進(jìn)行研究。

(作者單位：湖南師范大學(xué))