王玉玫

（中央財經(jīng)大學(xué) 保險學(xué)院，北京 100081）

論我國長期護(hù)理保險制度的建設(shè)

王玉玫

（中央財經(jīng)大學(xué) 保險學(xué)院，北京 100081）

人口老齡化是21世紀(jì)人類社會面臨的三大難題之一。我國目前已進(jìn)入人口老齡化社會，面臨著未富、少子、老齡化的嚴(yán)峻形勢。如何解決老年人長期護(hù)理的經(jīng)費問題，使老年人能夠過上有尊嚴(yán)的、有質(zhì)量的晚年生活是當(dāng)前社會各方不得不考慮的問題。通過對我國長期護(hù)理保障需求和我國目前解決措施的分析，在把握解決我國長期護(hù)理保障問題的關(guān)鍵，并借鑒其他國家和地區(qū)的成功經(jīng)驗基礎(chǔ)上，對建立和完善我國以社會保險為主體、商業(yè)保險為補(bǔ)充的長期護(hù)理保險制度提出對策和建議。

人口老齡化；長期護(hù)理保險；制度；建設(shè)

人口、資源和環(huán)境是21世紀(jì)人類社會面臨的三大難題。我國從2000年起已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會。伴隨著老年人口的快速增加，高齡老人和失能老人數(shù)量也大幅增長。嚴(yán)峻的未富、少子、老齡化、空巢化形勢，凸顯長期護(hù)理的經(jīng)濟(jì)和人力的需求。如何解決老年人長期護(hù)理的經(jīng)費問題，使老年人能夠過上有尊嚴(yán)的、有質(zhì)量的晚年生活是當(dāng)前不得不考慮的問題。本文通過對我國長期護(hù)理保障需求和我國目前解決措施的分析，在把握解決我國長期護(hù)理保障問題的關(guān)鍵，并借鑒其他國家和地區(qū)的成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對建立和完善我國以社會保險為主體，商業(yè)保險為補(bǔ)充的多層次長期護(hù)理保險制度提出對策建議。

一、獨特的老齡化社會對我國長期護(hù)理保障產(chǎn)生迫切需求

隨著我國計劃生育政策取得實效和醫(yī)療水平的提高使人均壽命延長，我國已進(jìn)入獨特的老齡化社會，凸顯建立多層次長期護(hù)理保險制度的迫切性。

（一）快速老齡化、高齡化，產(chǎn)生了巨大的養(yǎng)老和護(hù)理需求

從2000年我國進(jìn)入老齡化社會階段以來，老年人口、高齡人口和不能完全自理的老年人口一直快速增長，對養(yǎng)老和護(hù)理產(chǎn)生了巨大需求。截至2009年年底，全國65歲及以上老年人口11309萬人，占全國總?cè)丝诘?.5%。60歲及以上老年人口16714萬人，占全國總?cè)丝诘?2.5%①。其中，80歲及以上的老年人口1899萬，約占60歲以上老年人口總數(shù)的11.4%②，且今后每年以100萬人的速度增加，“十二五”期間將超過2600萬③。到2020年，60歲以上老年人口將達(dá)到2.48億，老齡化水平將達(dá)到17.17%，其中，80歲及以上老年人口將達(dá)到3067萬，占60歲以上老年人口的12.37%。到2023年，60歲以上老年人口數(shù)量將增加到2.7億，與0—14歲少兒人口數(shù)量相等。到2050年，60歲以上老年人口總量將超過4億，老齡化水平推進(jìn)到30%以上，其中，80歲及以上老年人口將達(dá)到9448萬，占60歲以上老年人口的21.78%④。當(dāng)前和今后相當(dāng)長的一個時期內(nèi)，我國都將面臨著嚴(yán)峻的人口老齡化問題，全國有2830萬老年人生活不能完全自理⑤。從這一組數(shù)字中，我們看到了我國老齡化問題的嚴(yán)重性，也顯示了長期護(hù)理保險的巨大需求。

（二）少子化、空巢化使家庭養(yǎng)老和照料功能弱化，老年人的照料迫切需要社會化

傳統(tǒng)上，老年人的養(yǎng)老和照料是由家庭來完成的，但是隨著我國家庭結(jié)構(gòu)的變化、家庭規(guī)模的縮小，家庭照料和護(hù)理功能越來越弱化。實施了30年的計劃生育政策在使我國的總?cè)丝跀?shù)得到控制、獨生子女家庭數(shù)量不斷增加的同時，也使家庭結(jié)構(gòu)發(fā)生了改變。根據(jù)人口統(tǒng)計資料，自1987年以來，我國家庭戶平均人口數(shù)一直在下降：1987年為4.2，1990年為3.96，1995年為3.7，2000年為3.44，2005年為3.13⑥。我國城鄉(xiāng)老年空巢家庭超過50%，部分大中城市老年空巢家庭達(dá)到70%。隨著第一代獨生子女父母進(jìn)入老年，老年空巢家庭將進(jìn)一步增多⑦。“四二一”、“四二二”家庭模式的普遍化使得中年人在忙于事業(yè)的同時，還要承擔(dān)照顧老年的父母和幼年的兒女的雙重責(zé)任，老年人的照料和護(hù)理迫切需要社會化。

（三）“未富先老”，地區(qū)發(fā)展不平衡，經(jīng)濟(jì)上需要早做準(zhǔn)備

我國一方面面臨嚴(yán)峻的老齡化問題，另一方面經(jīng)濟(jì)上并不富裕。雖然我國以美元計算的GDP總量已達(dá)世界第二位，人均GDP自進(jìn)入21世紀(jì)以來也快速增長，2003年突破1000美元，2006年突破2000美元，2008年突破3000美元，但是在全世界180多個國家中排名一直在100名之后，仍屬于中等偏低或低中偏高的收入水平。另外，我國老齡化水平呈現(xiàn)東部地區(qū)高于西部地區(qū)、農(nóng)村高于城鎮(zhèn)的特點，未來我國將面臨著以發(fā)展中國家的低收入水平去迎接相當(dāng)于發(fā)達(dá)國家的老齡化的挑戰(zhàn)，面臨著越貧窮的地區(qū)老齡化問題越嚴(yán)重的局面。我國現(xiàn)行的基本醫(yī)療保險制度只提供疾病風(fēng)險保障，并不提供長期護(hù)理費用的保障，結(jié)果導(dǎo)致越來越多的不能自理的老年人將醫(yī)院當(dāng)成了護(hù)理場所，不僅加大了醫(yī)療費用的開支，也使有限的醫(yī)療資源更加緊張。

二、我國長期護(hù)理風(fēng)險保障現(xiàn)狀分析

世界衛(wèi)生組織（WHO）將長期護(hù)理（Long Term Care，LTC）定義為“由非正規(guī)照料者（家庭、朋友或鄰居）和專業(yè)人員（衛(wèi)生和社會服務(wù)）進(jìn)行的照料活動體系，以保證那些不具備完全自我照料能力的人能繼續(xù)得到其個人喜歡的以及較高的生活質(zhì)量，獲得最大可能的獨立程度、自主、參與、個人滿足及人格尊嚴(yán)”。面對巨大的長期護(hù)理風(fēng)險保障需求，我國并未做好準(zhǔn)備。目前，我國老年人的長期護(hù)理保障主要有兩種類型：一是各級人民政府民政部門主導(dǎo)的老年養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼和社區(qū)服務(wù)；二是商業(yè)保險公司開展的長期護(hù)理保險業(yè)務(wù)。

（一）老年養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼和社區(qū)服務(wù)

隨著我國社會保障體系的建立，社會福利的作用越來越大。對老年人的照顧從針對健康老年人的免費乘車、游覽等轉(zhuǎn)向?qū)Ω啐g、失能老人的照顧。從2005年開始，一些地方政府民政部門在地方財政的支持下，相繼出臺了有關(guān)特殊老年人養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼辦法，并逐步實施。2005年，大連市對城市70周歲以上的分散供養(yǎng)的“三無”老人、享受低保的特困老人和60—69歲失去自理能力的孤寡殘疾老人給予養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼。2007年，蘭州市政府投入100萬元資金，在蘭州市城關(guān)區(qū)進(jìn)行居家養(yǎng)老服務(wù)工作試點，通過以財政資金購買服務(wù)的形式，為城區(qū)60歲以上居住在家中的老年人，特別是“三無”老年人及享受低保、生活不能自理的特困老人，提供日常生活照料服務(wù)。2008年，天津市開始對享受城市低保待遇或特困救助的60周歲以上需要生活照料的老人發(fā)放養(yǎng)老服務(wù)政府補(bǔ)貼。2009年，深圳市對具有深圳戶籍的老年群體中的高齡老人、特殊群體老人實行貨幣化居家養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)助。2010年，南通市對60周歲以上分散供養(yǎng)的城鎮(zhèn)“三無”老人和農(nóng)村“五保”老人、低保家庭中80周歲以上高齡獨居老人、低保家庭和低收入家庭中80周歲以上喪失生活自理能力老人及70周歲以上無固定收入的重點優(yōu)撫對象每人每月發(fā)放100元補(bǔ)貼。北京市對16至59周歲無工作的重度殘疾人，60至79周歲的重度殘疾人，80周歲及以上的老年人分別發(fā)放養(yǎng)老（助殘）券等⑧。另外，一些地方政府建立了高齡津貼制度，定期為高齡老人發(fā)放津貼。截至2009年末，全國共有430.9萬高齡老人已按月領(lǐng)取高齡津貼⑨。

地方政府針對老年人的上述補(bǔ)貼制度，雖然在一定程度上使失能老人得到了一些幫助，但是并不能從根本上解決失能老人的長期護(hù)理保障問題。主要體現(xiàn)在：這些補(bǔ)貼實際上是高齡老人補(bǔ)貼和失能人員護(hù)理補(bǔ)貼的結(jié)合體，失能需要護(hù)理的人員只是其服務(wù)對象中的一部分；服務(wù)內(nèi)容多種多樣，主要靠社區(qū)來提供，專業(yè)化、規(guī)范化程度低；各地政府依其財政能力制定辦法，標(biāo)準(zhǔn)不一，也不能適應(yīng)人口流動的情況；政府以福利的形式提供，承擔(dān)全部的付費責(zé)任，不僅難以控制醫(yī)療費用及醫(yī)療保險金的支出，還易使人們對政府產(chǎn)生過度的依賴心理，最終隨著人口老齡化程度的加大，會給政府財政帶來巨大的資金壓力。

（二）長期護(hù)理保險

長期護(hù)理風(fēng)險不同于醫(yī)療風(fēng)險，不以疾病治療為核心，而是以生活照料為核心，發(fā)生率低于疾病，但往往持續(xù)時間長，甚至直到人生命的終結(jié)。保障的范圍一般包括機(jī)構(gòu)護(hù)理和家庭護(hù)理。長期護(hù)理保險（Long Term Care Insurance）也稱長期照料保險，是指為那些因老年、疾病或傷殘喪失日常生活能力而需要被長期照顧的人提供護(hù)理費用或護(hù)理服務(wù)的保險。老年人是長期護(hù)理服務(wù)的主要使用者。20世紀(jì)70年代，長期護(hù)理保險開始在美國商業(yè)保險市場上出現(xiàn)⑩。長期護(hù)理保險是人口老齡化的產(chǎn)物，在我國尚處于起步階段。2005年，國泰人壽在上海率先推出了“康寧長期護(hù)理健康保險”。2006年6月15日，國內(nèi)第一家專業(yè)的健康保險公司——中國人民健康保險股份有限公司在全國范圍內(nèi)推出“全無憂長期護(hù)理個人健康保險”，這是國內(nèi)首個全國性的具有全面保障功能的長期護(hù)理保險。它的推出，標(biāo)志著商業(yè)性長期護(hù)理保險在我國邁出了實質(zhì)性的一步。2008年，太平人壽推出了國內(nèi)首款“樂享人生”團(tuán)體長期護(hù)理保險，它能夠解決企業(yè)員工85歲以前的醫(yī)療、保健、護(hù)理等全方位健康需求，可以作為員工福利保障的主要內(nèi)容。目前，已有越來越多的壽險公司和健康險公司涉足這一領(lǐng)域，保費收入也有所增長。

盡管長期護(hù)理保險在我國已有所發(fā)展，但是困難仍很多，難以承擔(dān)起主要的保障責(zé)任。存在的主要問題有：國人保險意識薄弱，一直有“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)觀念，長期護(hù)理保險還難以讓很多人接受；長期護(hù)理保障范圍廣，在誠信機(jī)制不足的社會更易發(fā)生道德風(fēng)險，保險公司經(jīng)營該險種時間短，經(jīng)驗不足，風(fēng)險控制能力弱；護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員缺乏，難以保證護(hù)理質(zhì)量；長期護(hù)理及保險的相關(guān)政策法規(guī)不健全，不利于該項事業(yè)的發(fā)展。

三、其他國家和地區(qū)長期護(hù)理保險經(jīng)驗借鑒

老年人的長期照顧制度建設(shè)是解決老齡化問題的重要內(nèi)容。20世紀(jì)60年代，瑞典把社區(qū)照顧作為老年福利政策中最關(guān)鍵的部分；20世紀(jì)70年代美國產(chǎn)生了長期護(hù)理保險；1991年，英國發(fā)布了《社區(qū)照護(hù)白皮書》，強(qiáng)調(diào)以“促進(jìn)選擇與獨立”為總目標(biāo)，現(xiàn)已建成分工明確、條理清晰的老年照護(hù)體系；1994年，德國正式立法通過《護(hù)理保險法》，使社會性護(hù)理保險成為并列于健康保險、意外保險、年金保險及失業(yè)保險的第5種社會保險；1998年，日本頒布了《護(hù)理保險法》，實施強(qiáng)制性互助型的護(hù)理保險制度。長期護(hù)理保險已成為世界各國老年人長期護(hù)理制度建設(shè)的主要內(nèi)容。目前，國際上比較成熟的長期護(hù)理保險模式大致可以分為兩種，即以美國為代表的商業(yè)保險模式和以日本、德國為代表的社會保險模式。

（一）美國的長期護(hù)理保險

20世紀(jì)70年代中期，在人口老齡化問題越來越突出的背景下，為了滿足老年人長期護(hù)理保障需要，美國的保險公司推出了長期護(hù)理保險。隨著人口老齡化程度的增長，越來越多的老年人的日常生活需要家庭護(hù)理和其他形式的幫助，長期護(hù)理保險市場發(fā)展迅速，目前長期護(hù)理保險已成為美國健康保險市場上最重要的產(chǎn)品之一，也是美國企業(yè)員工福利的一種新型內(nèi)容。

美國的長期護(hù)理保險具有明顯的商業(yè)性特點：長期護(hù)理保險是保險公司提供的特殊的健康險產(chǎn)品，社會居民自愿投保；產(chǎn)品種類多，能滿足不同人群的需求；美國保險監(jiān)督官協(xié)會制定了長期護(hù)理保險示范法規(guī)，規(guī)定了保險公司在制定長期護(hù)理保險條款時應(yīng)遵守的最低標(biāo)準(zhǔn)和投保方應(yīng)享有的權(quán)利，規(guī)范了該險種的發(fā)展；1996年美國政府出臺了HIPAA法案（也被稱為The Kennedy-Kassebaum Health Care Bill），規(guī)定了一些對購買商業(yè)長期護(hù)理保險的個人和企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，從而刺激了長期護(hù)理保險的發(fā)展。

（二）日本的長期護(hù)理保險

日本的長期護(hù)理保險雖然出現(xiàn)得較晚，但它是由政府作為管理主體強(qiáng)制執(zhí)行的，具有社會保險性質(zhì)。在發(fā)達(dá)國家中日本是進(jìn)入老齡化社會最晚的國家（1970年），但它是老齡化速度最快的國家，具有“少子老齡化”的人口特征，75歲以上高齡人口的快速增長是日本面臨的最大問難。在老年人贍養(yǎng)系數(shù)上升、醫(yī)療費用支出大幅增加和人均GDP超過美國位列七大工業(yè)國第一的背景下，日本政府于2000年4月1日正式實施了社會保險型的長期護(hù)理保險。規(guī)定40歲以上的人必須全部加入長期護(hù)理保險，并為自己在今后能得到公共護(hù)理服務(wù)而支付一定的保險費（承擔(dān)50%的保費）。被保險人在發(fā)生公共護(hù)理費用支出時，通過申請和認(rèn)定，將會得到護(hù)理保險制度所提供的各種護(hù)理服務(wù)，包括家庭護(hù)理和護(hù)理機(jī)構(gòu)護(hù)理（11）。

日本的長期護(hù)理保險屬于社會保險體系的范疇，其優(yōu)點是：由于強(qiáng)制全體國民參保，較好地解決了全社會面臨的老年護(hù)理問題，體現(xiàn)了公平性，具有明顯的社會福利性。其缺點是：靈活性差，難以滿足高層次需求人群的高檔護(hù)理需求；只對65歲以上人群提供護(hù)理保障，65歲以下人群缺乏保障。

（三）德國的長期護(hù)理保險

德國的長期護(hù)理保險采用的是強(qiáng)制性長期護(hù)理保險與補(bǔ)充長期護(hù)理保險相結(jié)合的模式。德國于1993年頒布了護(hù)理保險法，并于1995年1月1日正式實施。在強(qiáng)制性的長期護(hù)理保險之外，私營健康保險公司還提供補(bǔ)充長期護(hù)理保險，這種社會保險與商業(yè)保險相結(jié)合的發(fā)展模式，既滿足了人們對長期護(hù)理保險的多層次需求，也避免了政府財政負(fù)擔(dān)過大。

通過實施護(hù)理保險，美國、日本和德國在很大程度上解決了老年人生活護(hù)理的開支，對于緩解老年貧困和維護(hù)社會穩(wěn)定起到了積極作用（12）。

四、建立和完善我國長期護(hù)理保險制度的構(gòu)想

長期護(hù)理保險有多種實現(xiàn)模式，世界各國均根據(jù)自身的特點選擇了恰當(dāng)?shù)哪Ｊ?，我國也?yīng)結(jié)合獨特的老齡化社會實際選擇恰當(dāng)?shù)哪Ｊ健?/p>

（一）我國長期護(hù)理保險制度設(shè)計

筆者認(rèn)為，根據(jù)我國“未富先老”、“少子化”和經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的特點，借鑒其他國家和地區(qū)的經(jīng)驗，長期護(hù)理保險應(yīng)與我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險一致，采取多層次保障模式，即實行強(qiáng)制的社會保險和自愿的補(bǔ)充商業(yè)保險相結(jié)合的模式。

1.盡快建立我國基本長期護(hù)理保險制度

如前所述，目前我國政府對長期護(hù)理風(fēng)險保障問題已有所認(rèn)識，并通過高齡及特殊老人補(bǔ)貼、社區(qū)服務(wù)等方式給予保障，保險公司也通過長期護(hù)理保險給予高收入人群以保障。但是這些做法只能暫時緩解部分老人的護(hù)理難題，對滿足在我國經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的基礎(chǔ)上快速老齡化、高齡化、少子空巢化趨勢加劇的情況下人們對長期護(hù)理保障的需求來講，還只是杯水車薪。建立符合我國國情、具有長期穩(wěn)定性的保障制度——基本長期護(hù)理保險制度已迫在眉睫。

我國的基本長期護(hù)理保險應(yīng)納入社會保險體系，與已基本覆蓋全民的基本醫(yī)療保險（城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險）同時投保，由人力資源和社會保障部門的醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。保障程度以滿足居民的基本護(hù)理需求為標(biāo)準(zhǔn)。保險費由政府、雇主和個人共同分擔(dān)，政府給予經(jīng)濟(jì)困難人群保費補(bǔ)貼，城鎮(zhèn)退休人員也應(yīng)繳費，建立基本長期護(hù)理保險基金，實現(xiàn)完全的互助共濟(jì)，這樣做能使長期護(hù)理風(fēng)險更加分散，有利于降低保險費率。

這一基本制度的建立雖然會遇到許多困難，但是盡早建立意義更加重大。一方面，通過該制度，可以建立長期護(hù)理風(fēng)險保障的責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，明確政府、雇主和個人家庭的責(zé)任，調(diào)動多方面的積極性，同時表明政府對全體國民的責(zé)任心，給社會公眾以信心，有利于提高公眾的保險意識，解決老年人長期護(hù)理保障問題，提高老年人生活質(zhì)量。另一方面，可以為社區(qū)服務(wù)的發(fā)展、商業(yè)保險公司開展長期護(hù)理保險及其他投資者投資長期護(hù)理相關(guān)產(chǎn)業(yè)指明方向，為我國和諧社會的建設(shè)奠定社會基礎(chǔ)。

2.完善我國商業(yè)長期護(hù)理保險制度

在我國社會保障體系建設(shè)過程中，商業(yè)保險是社會基本保險的重要補(bǔ)充。因此，保險公司開展的商業(yè)長期護(hù)理保險應(yīng)與基本長期護(hù)理保險相配合，共同應(yīng)對老年人的長期護(hù)理風(fēng)險。國家應(yīng)鼓勵保險公司發(fā)揮風(fēng)險管理經(jīng)驗豐富的優(yōu)勢，加強(qiáng)風(fēng)險管控，提高長期護(hù)理保險的經(jīng)濟(jì)效益。鼓勵保險公司開發(fā)適合消費者需求的、豐富的長期護(hù)理保險產(chǎn)品，特別是應(yīng)重視對那些可以作為員工福利的團(tuán)體長期護(hù)理保險產(chǎn)品的開發(fā)，并拓展?fàn)I銷渠道，提高市場占有率。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)借鑒美國的監(jiān)管經(jīng)驗，盡快制定長期護(hù)理保險產(chǎn)品開發(fā)、條款設(shè)計、保障基本標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品經(jīng)營及被保險人保護(hù)等監(jiān)管規(guī)則，規(guī)范長期護(hù)理保險業(yè)務(wù)，促進(jìn)長期護(hù)理保險的健康發(fā)展。

（二）建立和完善我國長期護(hù)理保險制度的相關(guān)保障

1.制定相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)法制建設(shè)

其他國家和地區(qū)的經(jīng)驗證明，長期護(hù)理保險的發(fā)展必須以明確的法律法規(guī)為基礎(chǔ)。目前，我國政府和各級立法機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快制定長期護(hù)理保險相關(guān)法律，明確其地位、作用、經(jīng)營方式、經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營者、經(jīng)營原則及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，尤其是護(hù)理的范圍和護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)，明確護(hù)理保險金的支付標(biāo)準(zhǔn)等，為長期護(hù)理保險的發(fā)展提供法律依據(jù)。同時加強(qiáng)監(jiān)督和執(zhí)法，切實保障被保險人的利益，改善失能老人生存狀況，提高國民的生活質(zhì)量，增進(jìn)社會福利。

2.明確政府責(zé)任，加大政策支持力度

在多層次的長期護(hù)理保險體系中，政府既是主導(dǎo)者、支持者和監(jiān)督者，又承擔(dān)一定的保費支付責(zé)任。長期護(hù)理風(fēng)險保障表面看來是家庭的責(zé)任，但是當(dāng)社會進(jìn)入老齡型社會后就是社會問題了，國家就應(yīng)承擔(dān)更多的責(zé)任。政府除了盡快建立長期護(hù)理保險的相關(guān)制度，承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任以外，還應(yīng)提供切實的支持和保障。一方面，直接承擔(dān)基本長期護(hù)理保險中國家應(yīng)付的保險費，同時建立困難群體保費資助制度。實踐中可以將目前財政承擔(dān)的對失能人員的護(hù)理補(bǔ)貼從養(yǎng)老（助殘）補(bǔ)貼中剝離出來，納入基本長期護(hù)理保險基金中政府繳費部分，其余部分由財政資金直接支付。另一方面，借鑒美國等國家經(jīng)驗，通過產(chǎn)業(yè)政策和稅收政策給予經(jīng)營長期護(hù)理保險及其相關(guān)護(hù)理服務(wù)產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營者一定的支持。在產(chǎn)業(yè)政策方面，支持保險業(yè)的發(fā)展、支持護(hù)理設(shè)備和技術(shù)的研發(fā)，發(fā)展護(hù)理服務(wù)產(chǎn)業(yè)，規(guī)范護(hù)理行為，為需要護(hù)理的人員提供高質(zhì)量的護(hù)理服務(wù)。在稅收政策方面，給予經(jīng)營長期護(hù)理保險和提供長期護(hù)理設(shè)備和技術(shù)研發(fā)、提供長期護(hù)理服務(wù)的企業(yè)在企業(yè)所得稅方面的稅收減免優(yōu)惠；給予企業(yè)和職工投保基本長期護(hù)理保險和基本醫(yī)療保險同樣的稅收優(yōu)惠，給予企業(yè)和職工投保的符合條件的商業(yè)長期護(hù)理保險和補(bǔ)充醫(yī)療保險一樣的稅收優(yōu)惠，并盡快研究制定職工和家庭參加長期護(hù)理保險的稅收優(yōu)惠政策，鼓勵雇主和居民家庭為未來長期護(hù)理風(fēng)險早做資金準(zhǔn)備。

3.整合醫(yī)療保險經(jīng)辦資源，提高管理效率

目前我國城鎮(zhèn)居民和城鎮(zhèn)職工的基本醫(yī)療保險由當(dāng)?shù)氐娜肆Y源和社會保障機(jī)構(gòu)管理，而新型農(nóng)村合作醫(yī)療是由當(dāng)?shù)氐男l(wèi)生主管機(jī)構(gòu)管理。分散的管理體制，導(dǎo)致這兩類機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置了相類似的管理部門，出臺了不同的政策法規(guī)，甚至有不同的用藥目錄，這不僅加大了社會醫(yī)療保險的管理成本，降低了工作效率，也影響了社會保險的公平性，而且由于兩個機(jī)構(gòu)為了完成工作目標(biāo)而相互爭奪參保資源，產(chǎn)生了嚴(yán)重的重復(fù)參保問題。據(jù)分析，在一些已經(jīng)實行城鄉(xiāng)統(tǒng)一管理的地區(qū)，重復(fù)參保的比例約占城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)的10%。按2010年城鄉(xiāng)參保居民人均財政補(bǔ)貼120元計算，財政將為約1億參保居民重復(fù)補(bǔ)貼120億元，明顯增加了各級財政的不合理負(fù)擔(dān)（13）。為了解決機(jī)構(gòu)分設(shè)、管理效率低下等問題，可借鑒我國臺灣地區(qū)“全民健?！钡慕?jīng)營經(jīng)驗，盡快將“新農(nóng)合”與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險合并，由社保部門統(tǒng)一管理，形成單一的醫(yī)療保險采購體系，切實增強(qiáng)醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的“議價”能力。經(jīng)過這樣的整合，為我國基本長期護(hù)理保險的開展和風(fēng)險防范奠定管理基礎(chǔ)。

4.加強(qiáng)風(fēng)險教育，增強(qiáng)國民保險意識

由于“養(yǎng)兒防老”是中國人的傳統(tǒng)觀念，而政府和“單位”的照顧是天經(jīng)地義的責(zé)任的“等、靠、要”觀念根深蒂固，社會公眾保險意識十分缺乏。面對少子、老齡化、不富裕的未來，人們還缺乏相應(yīng)認(rèn)知。政府和保險經(jīng)營者應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險教育，保險和社會保障知識進(jìn)課堂等應(yīng)落到實處，盡快普及保險知識，提高人們的風(fēng)險和保險意識。

5.加強(qiáng)人才隊伍建設(shè)，提高護(hù)理服務(wù)質(zhì)量

人才是事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，長期護(hù)理保險事業(yè)的發(fā)展需要大量的、高素質(zhì)的護(hù)理保險人才和護(hù)理人才。政府應(yīng)支持和鼓勵相關(guān)人才的培養(yǎng)，并加強(qiáng)人才管理。建立護(hù)理市場的人才準(zhǔn)入和退出機(jī)制，完善護(hù)理人才資格證書制度，提高護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。

6.促進(jìn)護(hù)理產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加長期護(hù)理服務(wù)供給

護(hù)理設(shè)備和技術(shù)的使用和更新可以彌補(bǔ)護(hù)理人員的不足，提高護(hù)理質(zhì)量。政府應(yīng)重視護(hù)理產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。一方面，將護(hù)理設(shè)備研發(fā)、生產(chǎn)納入國家重點支持的產(chǎn)業(yè)目錄，鼓勵護(hù)理設(shè)備和技術(shù)的更新，為長期護(hù)理事業(yè)的發(fā)展提供設(shè)備和技術(shù)支持。另一方面，加快護(hù)理機(jī)構(gòu)建設(shè)，增加護(hù)理服務(wù)供給。由于居民更愿意選擇居家養(yǎng)老，在加快護(hù)理機(jī)構(gòu)建設(shè)中尤其應(yīng)重視社區(qū)護(hù)理機(jī)構(gòu)的建設(shè)，注重引進(jìn)先進(jìn)的護(hù)理設(shè)施和技術(shù)，提高社區(qū)護(hù)理人員的素質(zhì)，通過提供上門護(hù)理服務(wù)等形式，滿足老年人的長期護(hù)理需求。

注釋：

①民政部規(guī)劃財務(wù)司：《2009年民政事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計報告》，參見民政部網(wǎng)站，http：//www.mca.gov.cn/。

②全國老齡工作委員會：《2009年度中國老齡事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，http：//www.cncaprc.gov.cn/。

③新華網(wǎng)：《2009年我國80歲以上高齡老年人口達(dá)1899萬》，2010-07-13。

④全國老齡工作委員會：《中國老齡化發(fā)展趨勢預(yù)測研究報告》，http：//www.cncaprc.gov.cn/，2007-12-27。

⑤人民網(wǎng)：《內(nèi)地老年人已達(dá)到1.6億，人口老齡化形勢嚴(yán)峻》，2009年12月1日。

⑥根據(jù)國家統(tǒng)計局人口普查及1%人口抽樣調(diào)查主要數(shù)據(jù)公報整理，國家統(tǒng)計局網(wǎng)站，http：//www.stats.gov.cn。

⑦新華網(wǎng)：《2009年我國80歲以上高齡老年人口達(dá)1899萬》，2010-7-13。

⑧根據(jù)各地方政府相關(guān)管理辦法和資料整理、匯總。

⑨民政部規(guī)劃財務(wù)司：《2009年民政事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計報告》，民政部網(wǎng)站，http：//www.mca.gov.cn/。

⑩李超：《關(guān)于我國長期護(hù)理保險制度設(shè)計的思考》，《商業(yè)時代》2008年第2期，第74頁。

（11）荊濤：《長期護(hù)理保險：中國未來極富競爭力的險種》，對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2006年3月第1版。

（12）徐高峰：《發(fā)展長期護(hù)理保險 解決老年人照料問題》，《中國國情國力》2010年第7期，第13頁。

（13）人力資源和社會保障部：《切實加快醫(yī)療保險城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的步伐》，《中國勞動保障報》2010年9月13日。

責(zé)任編輯姚佐軍

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1007－905X（2011）01－0123－04

2010-11-01

王玉玫（1963— ），女，遼寧錦州人，中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院副教授，主要從事保險和社會保障方面的教學(xué)研究工作。