鄭 敏,王景鋒

(1.中國國土資源經(jīng)濟研究院，北京 101149;2.中國石化東北油氣分公司，吉林 長春 130062)

從1993年起，我國由原來的原油凈出口國變成為原油凈進口國，原油對外依存度越來越高，2009年已超過紅線50%，能源供應形勢嚴峻。但從我國資源現(xiàn)狀看，石油天然氣資源潛力仍然很大，如何盡最大能力提高國內原油天然氣產(chǎn)量，不僅是國內三大石油公司自身發(fā)展的需要，也是國有石油公司保障國家能源安全必須應盡的義務。近幾年，國內各油田為了提高或穩(wěn)住原油天然氣產(chǎn)量，紛紛加大油氣勘探開發(fā)投資力度，石油天然氣工程投資越來越大，從幾億元到十幾億元，甚至幾十億元的投資項目也屢見不鮮。

如何做好石油天然氣工程項目的投資控制、提高投資效益，是一項值得深入研究的重要課題。投資控制貫穿于工程項目管控的全過程，依據(jù)相關統(tǒng)計，而在國內，用于石油天然氣工程投資控制的支出，不超過工程項目總投資的1%。正是這不到1%的投入，對整個工程總投資的影響度卻占到了75%以上。分析表明，在設計階段，節(jié)約投資的可能性為88%，施工期節(jié)約投資的可能性僅為12%。顯然，工程投資控制的關鍵在于設計階段。

1 石油天然氣工程設計階段投資失控主因

分析與總結石油天然氣工程設計階段，投資管控過程中失控的主要因素，可歸納為以下幾個方面。

1.1 立項階段

主要表現(xiàn)在一些石油天然氣工程項目，為了快速增儲上產(chǎn)，項目倉促上馬，前期可行性研究工作不充分、不深入，設計不周密與不完善現(xiàn)象屢見不鮮，部分技術方案缺乏科學論證?？梢哉f，在項目施工前，前期管理就已失控，為日后項目管理埋下了更多隱患。

1.2 實施階段

由于前期工作隱患的存在，在項目實施過程中，就會出現(xiàn)設計變更頻繁的現(xiàn)象；同時，工程項目投資估算或概算，易受項目可行性研究報告的制約。各油田企業(yè)為了爭項目，在可行性研究階段，不能事實求是，漏項少算，人為地壓低投資估算，以達到項目投資少、減少審批級次之目的；或是虛夸產(chǎn)量效益達到總部投資回報率要求，制造投資效益良好的假象，誘使主管部門批準立項，即所謂“釣魚”工程。從項目可行性立項、項目設計、概預算，到管理預案，“先天性”的隱患，給整個項目投資控制帶來了更多的風險。

1.3 投資控制

石油天然氣工程項目投資估算和概算漏項、失準與失真，以及忽略動態(tài)因素(如價格、利息、外匯風險等)預測與評估，造成項目投資超支嚴重的假象，致使追加投資不可避免。依據(jù)有關測算表明，由于以上因素導致投資超概算的平均比率為6%左右。

2 以設計階段為重點的工程投資控制

石油天然氣工程投資控制的重點，在項目前期投資立項階段。而后，投資控制的重心轉向項目設計階段，項目設計質量對于整個工程效益至關重要。抓住項目設計這個關鍵階段，必須改變重施工、輕設計的傳統(tǒng)管理方式，才能更有效地進行項目工程投資控制。

2.1 做好工程項目設計招標與優(yōu)選工作

設計招標是通過設計公開招標和方案競選，優(yōu)選設計單位和設計方案的過程，也是設計階段控制工程投資的第一步。項目單位首先應就工程設計任務，廣泛發(fā)布公告，吸引更多的設計單位參與設計投標或設計方案競選中來；其次，組織獨立專家評定小組，采用科學的方法，按照經(jīng)濟、適用性原則，以及技術先進、功能全面、結構合理、安全適用、滿足建設節(jié)能及環(huán)境建設標準等行業(yè)規(guī)范與要求，綜合評定各設計方案之優(yōu)劣，從中選擇最優(yōu)的設計方案，或由獨立專家評定小組將各方案的可取之處重新組合，提出最佳方案。專家評定，有利于多種設計方案的比較與選擇，更能集思廣益，吸收眾多設計方案的優(yōu)點，使項目設計趨于完美。項目設計的專家評定與優(yōu)化，有利于石油天然氣工程投資控制，因為選中的項目設計方案，其投資概算一般都能控制在設計預期的投資范圍之內。

2.2 運用價值工程優(yōu)化設計方案

同一個項目，由于設計方案不同，將會產(chǎn)生不同的工程投資概算。讓設計人員參與價值工程，可以在設計之始，就盡可能地避免重視項目功能、忽視投資成本的問題發(fā)生。在明確設計功能的前提下，充分發(fā)揮設計人員的創(chuàng)造精神，設計并提出各種功能實現(xiàn)方案，再進行選優(yōu)評定。這樣既保證了項目所需功能的實現(xiàn)，又能達到有效地控制石油天然氣工程投資之目的。

2.3 積極推行限額設計

限額設計，就是按照批準的設計任務書的投資估算額，進行項目初步設計，再按照初步設計概算投資限額進行施工圖設計，按施工圖預算投資對施工圖設計的各個專業(yè)設計做出決策。所以，限額設計是石油天然氣工程項目投資控制系統(tǒng)中的一個重要環(huán)節(jié)，或稱為一項關鍵措施。在限額設計的整個過程中，技術人員與經(jīng)濟管理者要密切配合，做到技術與經(jīng)濟的統(tǒng)一與協(xié)調，技術人員在設計時，要考慮成本經(jīng)濟，做出方案比較，有利于強化設計人員的工程投資意識與設計優(yōu)化；經(jīng)濟管理人員要及時進行投資計算，為設計人員提供信息,使設計小組內部形成有機整體，克服技術與經(jīng)濟部門相互脫節(jié)的現(xiàn)象，改變工程設計過程不算賬、設計完成見分曉的現(xiàn)象，最終達到動態(tài)控制投資的目的。

3 石油天然氣工程投資控制的措施

在工程設計階段，做好技術與經(jīng)濟的統(tǒng)一，是合理確定和控制石油天然氣工程投資的首要環(huán)節(jié)。既要反對片面強調節(jié)約，忽視技術上的合理要求的現(xiàn)象，使項目達不到工程功能的傾向；又要反對重技術、輕經(jīng)濟，設計保守浪費，脫離油田企業(yè)實際的傾向。要采取必要的措施，充分調動設計人員和經(jīng)濟管理人員的積極性，使他們密切配合，嚴格按照設計任務書規(guī)定的投資估算，利用技術經(jīng)濟比較，在降低和控制工程投資上下功夫。經(jīng)濟管理人員在設計過程中，應及時對工程設計的投資進行分析比較，將信息及時反饋給技術人員，能動地影響設計。主要考慮以下幾個方面：

3.1 增強設計標準和標準設計意識

設計是技術和經(jīng)濟共同對工程實施進行的全面安排，也是對項目進行技術與經(jīng)濟的規(guī)劃過程。利用優(yōu)秀的設計標準規(guī)范進行項目設計，有利于提高設計質量、降低投資、縮短工期。

3.2 加強優(yōu)化設計

設計階段是工程的首要環(huán)節(jié)。設計方案的優(yōu)化與否，直接影響著工程投資，影響著工程的綜合效益，工程中不應一味追求線形技術指標高與線性美觀，而不考慮經(jīng)濟因素。當然，技術等級高，行車舒適、快捷，但以提高投資為代價，則需要對設計方案進行認真分析研究。對設計方案進行優(yōu)化選擇，不僅要從技術上，更重要的是從技術與經(jīng)濟相結合的前提下進行充分論證，在滿足工程結構及使用功能要求的前提下，依據(jù)經(jīng)濟指標和綜合效益指標選擇設計方案。

3.3 積極推行限額設計，嚴格控制投資規(guī)模

限額設計不是一味地考慮節(jié)約投資，也決不是簡單地把投資砍一刀。而是以尊重科學、尊重實際的態(tài)度，對設計標準、規(guī)模、原則的合理確定及有關概算基礎資料的合理取定，通過層層限額設計，體現(xiàn)了對投資的控制與管理的有機結合。

3.4 嚴格控制設計變更，有效控制工程投資

由于初步設計受到外部條件的限制，如工程施工、設備材料的供應、物資采購、供應價格的變化，以及人們主觀認識的局限性，往往會造成施工圖設計階段甚至施工過程中的局部變更，由此會引起對己確認投資的改變，但這種正常的變化在一定范圍內是允許的。至于涉及到規(guī)模、方案、流程或設計方案的重大變更時，就應進行嚴格控制和審核。因此，要加強設計變更的管理和建立相應的管理制度，防止不合理的設計變更，造成投資成本的提高。在施工圖設計過程中，要克服技術與經(jīng)濟脫節(jié)現(xiàn)象，加強圖紙會審、審核、校對，盡可能把問題暴露在施工之前。對影響工程投資的重大設計變更，一定要采用“先算后干”的辦法解決，以使工程投資得到有效控制。

3.5 實行嚴格設計監(jiān)理制度，減少投資浪費

自1998年7月建設部發(fā)布《關于開展建設監(jiān)理工作的通知》后，監(jiān)理工作在全國順利推廣。實踐證明，監(jiān)理在控制工程投資方面也取得了明顯效果。問題是，監(jiān)理工作仍普遍存在著重視施工監(jiān)理，而忽視設計監(jiān)理的現(xiàn)象。實際上，設計監(jiān)理在工程項目的投資、進度、質量控制中起著重要的作用，特別是對控制工程投資起著至關重要的作用。 監(jiān)理應當加強宣傳力度，積極主動拓展設計階段的監(jiān)理業(yè)務，主動出擊開拓市場，憑借自身專業(yè)化、高智能的優(yōu)勢，用成功的監(jiān)理業(yè)績爭取更多的業(yè)主。

3.6 加強標準設計意識與相關制度建設

(1)工程的標準設計，來源于工程的實踐經(jīng)驗和科研成果，是工程必須遵循的科學依據(jù)。標準設計一經(jīng)頒發(fā)，施工單位和設計單位要因地制宜，積極采用，無特殊理由的一般不得另行設計。且在采用標準設計中，除了為適應施工現(xiàn)場的具體條件而對施工圖進行某些局部改動外，均不得擅自修改原設計。

(2)社會主義市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，《中華人民共和國建筑法》，《合同法》、《招標投標法》等已相繼出臺，建設部、國家計委早在1995年就頒布了《工程建設監(jiān)理規(guī)定》各省市亦隨即制定并頒布了一些具體的實施辦法，對維護市場秩序保證工程質量提高投資效益發(fā)揮了重要作用。但至今，我國仍沒有《工程設計法》，缺乏有力制止建造浪費的質量低劣的工程設計的法規(guī)。若以法律、法規(guī)的形式推行設計階段的監(jiān)理，無疑會推動整個設計行業(yè)質量水平與投資監(jiān)管水平的提高。

3.7 加強工程的前期基礎勘察工作

一般來說，基礎工程在總投資中所占的比重較大，易發(fā)生設計與施工變更，是造成工程結算投資增加的重要原素?；A工程部分涉及的地面附著物處理困難、地下地質情況復雜、不確定的因素較多，而石油天然氣工程一般需要在地下埋設眾多管網(wǎng)。因此，油田企業(yè)自身要提高對工程前期基礎勘察工作重要性認識，避免不愿花錢、只委托勘察單位進行地質初勘或根本不勘查，利用不準確的勘察資料進行設計，出現(xiàn)嚴重不合理甚至嚴重浪費現(xiàn)象。這是一種舍本逐末的做法，換來的只能是工程投資的提高，還可能引發(fā)工程安全與質量事故。

4 結 論

如何在設計階段有效控制工程投資，只有把技術與經(jīng)濟管理有機地結合起來，在大力推行限額設計、嚴格控制設計變更、加強設計監(jiān)理、改變支付設計費辦法等方面，進行不斷地探索和研究，采取有效措施，正確處理技術先進與經(jīng)濟合理兩者之間的對立統(tǒng)一關系，使石油天然氣工程投資控制達到良性循環(huán)，才能使有限的資金得到充分合理的使用。