李彥龍

(1.國務(wù)院發(fā)展研究中心社會發(fā)展研究部，北京100010；2.中共云南省委黨校，云南 昆明 650111)

本文運用“責(zé)任鐵律”，立足于權(quán)利和義務(wù)(責(zé)任)統(tǒng)一的角度，審視和界定礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任，回答礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任是什么(what)、礦業(yè)企業(yè)為什么要履行社會責(zé)任(why)；以責(zé)任層次理論和外部性理論作為礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的層次理論和邊界理論，回答礦業(yè)企業(yè)應(yīng)履行哪些社會責(zé)任(which)。并以此為基礎(chǔ)，結(jié)合我國礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任理論研究的現(xiàn)狀，對這些理論問題進行了總結(jié)和概括。

1 “責(zé)任鐵律”與礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的基本內(nèi)涵

戴維斯(K.davis.1960)提出了“責(zé)任鐵律”(iron law of responsibility)原則，即“企業(yè)的社會責(zé)任必須與企業(yè)的社會權(quán)利相稱”，“權(quán)利越大，責(zé)任越大”。根據(jù)“責(zé)任鐵律”，企業(yè)回避社會責(zé)任，必然導(dǎo)致企業(yè)社會權(quán)利的逐步喪失。企業(yè)的權(quán)利與責(zé)任是一致的，企業(yè)的權(quán)利越大，企業(yè)所必須肩負的社會責(zé)任就越多。

基于“責(zé)任鐵律”原則，從企業(yè)權(quán)利和義務(wù)(責(zé)任)有機統(tǒng)一的角度，來界定礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任。礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任主要是指特定時期社會(含國際社會)對企業(yè)應(yīng)該肩負的義務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的特定期望，以及企業(yè)在自愿基礎(chǔ)上給予這一特定社會期望的回應(yīng)。同樣體現(xiàn)了企業(yè)發(fā)展中權(quán)利與義務(wù)(責(zé)任)、效益與公益、利己與利他、目標(biāo)與手段的具體的歷史的統(tǒng)一，是企業(yè)在自愿基礎(chǔ)上，對以人為本、全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展的義務(wù)或責(zé)任，是與礦業(yè)企業(yè)社會權(quán)利相對等的義務(wù)。但是，作為礦業(yè)企業(yè)，其社會責(zé)任又具有突出的個性特色，主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是在資源和環(huán)境方面，權(quán)利和義務(wù)(責(zé)任)不對稱現(xiàn)象嚴重。因礦區(qū)環(huán)境破壞嚴重、影響深遠、恢復(fù)整治投入大、周期長、見效慢、收益小、技術(shù)要求高，環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復(fù)責(zé)任重大。二是在利益相關(guān)者中，因礦權(quán)獲取來源于政府，政府影響巨大；因作業(yè)環(huán)境險、苦、臟、累，企業(yè)員工生產(chǎn)生活安全隱患大；因多數(shù)礦區(qū)分布在民族地區(qū)，促進礦區(qū)民族團結(jié)進步任務(wù)艱巨。三是在企業(yè)和政府的責(zé)任邊界方面，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任邊界特殊，因大多數(shù)礦區(qū)處于交通不便的偏遠山區(qū)，沒有現(xiàn)代化城鎮(zhèn)可依托，礦業(yè)企業(yè)還普遍存在著“企業(yè)辦社會”現(xiàn)象，企業(yè)與政府之間社會責(zé)任邊界更加模糊。

2 責(zé)任層次理論與礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任層次

責(zé)任層次理論認為：一個企業(yè)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，可以分為必盡責(zé)任、應(yīng)盡責(zé)任和愿盡責(zé)任。其中，必盡責(zé)任是指法律法規(guī)規(guī)定企業(yè)必須承擔(dān)的責(zé)任；應(yīng)盡責(zé)任是指高于法律法規(guī)要求、符合利益相關(guān)方明確期望、有助于增強企業(yè)競爭力的責(zé)任；愿盡責(zé)任是指法律法規(guī)沒有明確規(guī)定、利益相關(guān)方也沒有明確期望，但有助于社會和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)自愿承擔(dān)的責(zé)任。

從礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)容看，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的層次主要分以下幾個方面，即“經(jīng)濟人”責(zé)任、“社會人”責(zé)任、“生態(tài)人”責(zé)任、“道德人”責(zé)任和慈善責(zé)任等，如圖1所示。

圖1 企業(yè)社會責(zé)任的層次

從圖1可以看出，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任不同于一般企業(yè)的社會責(zé)任，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，應(yīng)該更加注重維護礦工的合法權(quán)益。由于礦業(yè)企業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，從業(yè)人員數(shù)量大、文化素質(zhì)低、勞動技能單一，還有相當(dāng)部分是流動性較大的農(nóng)民工，作業(yè)環(huán)境惡劣，勞動強度大，危險性強，有些甚至是用生命去換錢。因此，除了實現(xiàn)股東的經(jīng)濟利益最大化外，確保礦工的經(jīng)濟利益最大化，既是礦業(yè)企業(yè)的良知，又是礦業(yè)企業(yè)應(yīng)盡的經(jīng)濟責(zé)任。

第二，應(yīng)該更加注重維護礦業(yè)企業(yè)員工安全。由于礦業(yè)企業(yè)作業(yè)場所多在地下，員工工作臟、累、苦、險，有些員工本身缺乏安全培訓(xùn)，安全意識較差，再加上有些礦業(yè)企業(yè)為追趕進度、完成指標(biāo)，盲目施工，疏于管理，致使重大特大礦難易發(fā)多發(fā)，礦業(yè)企業(yè)已經(jīng)成為重特大事故的重災(zāi)行業(yè)，員工生產(chǎn)危險性遠遠高于一般企業(yè)。因此，履行安全責(zé)任，確保礦業(yè)企業(yè)員工的生產(chǎn)生活安全，是礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的重中之重。

第三，應(yīng)該更加注重優(yōu)先維護礦區(qū)“小社會”利益。由于礦業(yè)企業(yè)基本處在交通不便的偏遠山區(qū)，沒有規(guī)模城鎮(zhèn)做為依托，礦區(qū)內(nèi)“企業(yè)辦社會”現(xiàn)象普遍存在。因此，礦業(yè)企業(yè)在履行“社會人”責(zé)任時，面對礦區(qū)“小社會”與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)，在現(xiàn)行條件下，優(yōu)先維護好發(fā)展好服務(wù)好礦區(qū)“小社會”，優(yōu)先解決好礦業(yè)企業(yè)員工及其家屬、子女的上學(xué)、就醫(yī)、就業(yè)等問題，優(yōu)先使礦工們安居樂業(yè)，然后才能積極參與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)發(fā)展。

第四，應(yīng)該更加注重促進礦區(qū)各民族團結(jié)進步。礦業(yè)企業(yè)在履行社會責(zé)任時，社區(qū)參與的民族特色突出，促進社區(qū)各民族“共同繁榮發(fā)展，共同團結(jié)進步”的責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。由于許多礦業(yè)企業(yè)都處在邊疆民族地區(qū)，社區(qū)民族成分多樣，文化背景、宗教信仰、思想觀念多元，溝通難、協(xié)調(diào)難，共建企業(yè)和諧發(fā)展環(huán)境、促進礦區(qū)各民族共同團結(jié)進步更難。

第五，應(yīng)該更加注重環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復(fù)。由于礦業(yè)企業(yè)是直接從自然界獲取礦產(chǎn)資源的企業(yè)，環(huán)境破壞嚴重。我國礦業(yè)企業(yè)對生態(tài)環(huán)境的破壞主要體現(xiàn)在：一是在開采過程中對地表生態(tài)和地下水的污染；二是因開采導(dǎo)致的環(huán)境質(zhì)量下降和地表水土流失；三是關(guān)閉后尾礦的整治和生態(tài)恢復(fù)嚴重不到位。礦業(yè)企業(yè)發(fā)展所引發(fā)的環(huán)境問題，與一般企業(yè)相比，更為顯性，更為直接，因而礦業(yè)企業(yè)的環(huán)境責(zé)任也更加突出。

從利益相關(guān)者角度，結(jié)合礦業(yè)企業(yè)本身的特點，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任結(jié)構(gòu)層次如圖2所示。

圖2 企業(yè)社會責(zé)任結(jié)構(gòu)層次圖

圖2體現(xiàn)了礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的層次性，按照重要性依次排列，首先是股東、礦工(利益、安全)，其次是礦區(qū)(“小社會”)和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)(礦區(qū)各民族團結(jié)進步)，再次是生態(tài)環(huán)境(包括尾礦整治、生態(tài)環(huán)境恢復(fù))，最后是弱勢群體幫扶、災(zāi)難群體求助、慈善捐助等等。

3 外部性理論與礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任邊界

外部性理論是在外部性概念基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種經(jīng)濟理論，即“一種收益或成本源于生產(chǎn)，由生產(chǎn)者以外的其他人分享或承擔(dān)；或者一種收益或成本源于消費，卻并不由消費者本人獲得或承擔(dān)，這就是外部性?！?邁克爾·帕金：《經(jīng)濟學(xué)》)。而經(jīng)濟外部性是經(jīng)濟主體(包括廠商或個人)的經(jīng)濟活動對他人和社會造成的非市場化的影響。分為正外部性 (positive externality) 和負外部性 (negative externality)。正外部性是某個經(jīng)濟行為個體的活動使他人或社會受益，而受益者無須花費代價；負外部性是某個經(jīng)濟行為個體的活動使他人或社會受損，而造成外部不經(jīng)濟的人卻沒有為此承擔(dān)成本。

在礦業(yè)企業(yè)各種社會責(zé)任邊界中，法律責(zé)任是十分確定的，完全可以通過法律法規(guī)的規(guī)定及其法律一般原則來確定。經(jīng)濟責(zé)任和環(huán)境責(zé)任是有邊界的，可以根據(jù)外部性理論來界定。道德責(zé)任、慈善責(zé)任則是沒有邊際的，企業(yè)可以憑借“良心”和政府激勵政策量力而行。其中，經(jīng)濟責(zé)任邊界和環(huán)境責(zé)任邊界是本文探討的重點。

與一般企業(yè)相比，礦業(yè)企業(yè)與政府間的經(jīng)濟社會責(zé)任邊界更加模糊，尤其是“企業(yè)辦社會”現(xiàn)象的大量存在，更加模糊了政府和企業(yè)之間的經(jīng)濟社會責(zé)任邊界。邊疆民族地區(qū)的礦業(yè)企業(yè)，由于礦區(qū)民族成分復(fù)雜多樣，促進礦區(qū)各民族共同團結(jié)進步責(zé)任重大，共建企業(yè)和諧發(fā)展環(huán)境任務(wù)艱巨，相對于其他地方的礦業(yè)企業(yè)，他們承擔(dān)了更多的經(jīng)濟社會責(zé)任，有些甚至是政府本應(yīng)該承擔(dān)的社會責(zé)任。但是，隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，各種體制改革的不斷深入，許多礦業(yè)企業(yè)通過將“辦社會”職能移交政府的方式，使 “企業(yè)辦社會”現(xiàn)象正逐步得到消解。

根據(jù)外部性理論分析，礦業(yè)企業(yè)環(huán)境責(zé)任的邊界更加復(fù)雜，環(huán)境保護欠賬更多。相對于一般企業(yè)，礦業(yè)企業(yè)對環(huán)境破壞嚴重，對地質(zhì)和水質(zhì)影響深遠，對礦業(yè)企業(yè)環(huán)境責(zé)任邊界的確定，應(yīng)該從空間和時間兩個維度上來確定。環(huán)境破壞到哪里，環(huán)境責(zé)任就延伸到哪里；環(huán)境污染持續(xù)多久，環(huán)境責(zé)任就履行多久。

4 結(jié)論

根據(jù)以上分析和探討，我們作以下歸納和總結(jié)：

1)研究礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任，必須立足于中國經(jīng)濟社會發(fā)展的實際，做到三個緊密結(jié)合：一是礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須與中國社會發(fā)展的階段性特征緊密結(jié)合。礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任是特定時期社會對礦業(yè)企業(yè)的特定期望。二是礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須與中國經(jīng)濟體制環(huán)境緊密結(jié)合。礦業(yè)企業(yè)首先是一個經(jīng)濟體，其生存和發(fā)展離不開市場經(jīng)濟環(huán)境，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任應(yīng)該與市場經(jīng)濟的發(fā)育程度保持一致。三是礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須與礦業(yè)企業(yè)類型及其發(fā)展階段緊密結(jié)合。不同類型的企業(yè)，企業(yè)發(fā)展的不同階段，社會對礦業(yè)企業(yè)的期望不同，礦業(yè)企業(yè)對社會期望的回應(yīng)也不相同，因而礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任也必然不同。

2)界定礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任的基本內(nèi)涵，必須立足于“責(zé)任鐵律”，體現(xiàn)三個有機統(tǒng)一：一是必須堅持權(quán)利與義務(wù)(責(zé)任)的有機統(tǒng)一，使企業(yè)的權(quán)、責(zé)、利保持相稱；二是效益與公益的有機統(tǒng)一，使企業(yè)的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益相互協(xié)調(diào)；三是利己與利他的有機統(tǒng)一，堅持以人為本，促進礦業(yè)企業(yè)全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

3)礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任是有邊界的，作為特定時期社會(含國際社會)對礦業(yè)企業(yè)應(yīng)該肩負義務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的特定期望，以及礦業(yè)企業(yè)在自愿基礎(chǔ)上給予這一特定社會期望的回應(yīng)，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任不能無限擴大?？梢酝ㄟ^外部性理論，來確定礦業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟責(zé)任邊界、環(huán)境責(zé)任邊界；通過法律法規(guī)及相關(guān)政策，來確定礦業(yè)企業(yè)的法律責(zé)任邊界；通過政策設(shè)計、制度安排等的引導(dǎo)和激勵，來擴展礦業(yè)企業(yè)的道德責(zé)任邊界和慈善責(zé)任邊界。

4)礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須突出礦業(yè)企業(yè)本身的特點。一是必須突出礦業(yè)企業(yè)員工險、苦、臟、累的特點；二是必須突出礦業(yè)企業(yè)周圍社區(qū)民族成分多樣性、文化和信仰多元性、社區(qū)參與的復(fù)雜性和艱巨性的特點；三是必須突出礦業(yè)企業(yè)“辦社會”現(xiàn)象還普遍存在、企業(yè)負擔(dān)比較沉重的特點；四是必須突出礦業(yè)企業(yè)環(huán)境破壞嚴重、尾礦整治和生態(tài)恢復(fù)任務(wù)艱巨的特點。

5)礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須突出其社會責(zé)任內(nèi)容和對象的特殊性。與一般企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)容相比，礦業(yè)企業(yè)更加強調(diào)以下幾個方面：一是更加強調(diào)維護礦工利益，確保礦工的生產(chǎn)安全；二是更加強調(diào)礦區(qū)“小社會”(礦業(yè)企業(yè)辦“企業(yè)辦社會”)利益優(yōu)先，確保礦業(yè)企業(yè)員工安居樂業(yè)；三是更加強調(diào)環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復(fù)。

6)礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任必須突出其社會責(zé)任邊界的特殊性。與一般企業(yè)社會責(zé)任邊界相比，礦業(yè)企業(yè)社會責(zé)任與政府責(zé)任之間的界限更加模糊，尤其是“企業(yè)辦社會”現(xiàn)象大量存在和延續(xù)，擴大了企業(yè)社會責(zé)任邊界，政企不分，以企代政。

致謝：本文得到了導(dǎo)師林家彬研究員的精心指導(dǎo)，在此表示由衷的感謝。

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