○武力超

(南開大學 國際經(jīng)濟與貿易系，天津 300071)

一 引 言

20世紀90年代以來，以服務外包、高端制造及研發(fā)環(huán)節(jié)轉移為主要特征的新一輪全球產(chǎn)業(yè)結構調整如火如荼地開展，在美國和西歐等發(fā)達國家中，服務外包模式被廣泛應用于IT產(chǎn)業(yè)、金融保險、研究開發(fā)、人力資源管理、會計法律等專業(yè)技術服務領域，已經(jīng)達到上萬億美元的市場規(guī)模，并仍以高于GDP的增速擴張。服務外包關系已經(jīng)突破國家界限而呈現(xiàn)鮮明的國際化趨勢，這樣不僅促進了服務業(yè)生產(chǎn)方式變革，而且推動了新一輪的服務全球化浪潮。

在服務外包的發(fā)生過程中，各種經(jīng)濟動機一直交互作用著，隨著科斯[1]386-405的開創(chuàng)性研究，服務外包的經(jīng)濟學分析引起了學者的廣泛關注。服務外包的思想可溯及科斯和威廉姆森[2]230-256，分析途徑沿著“交易成本—采購—外包”的脈絡不斷發(fā)展。目前，交易成本學派、委托-代理關系學派、不完全契約關系學派，從不同角度提供了服務外包在經(jīng)濟學范疇的研究方向。

隨著Grossman和Helpman[3]85-120在壟斷競爭與貿易的一般均衡框架下探討FDI與外包的選擇機制，外包選擇機制的研究開始萌芽，試圖運用經(jīng)濟學的分析工具，在一般均衡框架下，通過建模分析FDI和外包的并存以及動態(tài)上的相互作用而產(chǎn)生的企業(yè)生產(chǎn)決策的問題。如今外包已成為歐美跨國公司利用外部資源提高自身競爭力的一種主要形式，外包選擇的理論研究方興未艾。劉曉[4]139-148提出了一些供應商的選擇方法，Maggie C[5]171-182和 Kahraman C[6]382-394指出層次分析法是一種定性與定量分析相結合的多目標決策分析方法。Weber[7]108-208指出數(shù)據(jù)包絡分析需要把確定的選擇準則轉化為輸入變量和輸出變量，然后建立數(shù)據(jù)包絡分析模型，這種方法需要對供應商的相關情況有比較清楚地了解，難以適用于信息非對稱情況。Karpak[8]93-105將數(shù)學規(guī)劃方法分為單目標規(guī)劃和多目標規(guī)劃，單目標規(guī)劃多以成本為目標，難以指導選擇供應商多準則的要求；多目標規(guī)劃模型可以協(xié)調解決供應商選擇過程中相互沖突的目標問題。Filip R[9]97-102的成本分析法要求在制定選擇決策之前必須詳盡收集供應商的信息及各種成本數(shù)據(jù)，信息量和計算復雜度大。劉曉峰[10]42-43設計和建立了一個系統(tǒng)化、理論化的評價指標體系以反映企業(yè)的能力，使發(fā)包企業(yè)能夠了解供應商選擇的影響因素，從而做出準確合理的選擇，使外包達到理想的效果。

綜上所述，筆者發(fā)現(xiàn)關于服務外包的研究主要集中在服務外包的動因、競爭優(yōu)勢、承接對策等方面。而對于服務外包選擇機制的現(xiàn)有研究以比較靜態(tài)分析為主，鮮有學者進行建模分析，伴隨著服務外包的深化，服務外包供應商的選擇不僅關系到企業(yè)服務外包的績效，更對企業(yè)的核心競爭力產(chǎn)生重要影響，因此對服務外包選擇機制形成的探析也日益重要。本文以服務外包境內外供應商為研究對象，嘗試對其決策動機，選擇過程進行理論模型闡釋，為我國服務外包企業(yè)提出對策建議，以有助于中國服務外包企業(yè)的戰(zhàn)略定位和戰(zhàn)略管理，這對于全面理解服務外包境內外供應商的決策機制具有典型意義，對解釋服務業(yè)中其他類似行業(yè)的選擇機制也具有普遍意義。

二 服務外包境內外供應商選擇的成本驅動因素分析

服務外包的實現(xiàn)要涉及到宏觀和微觀兩個層面，從微觀行為來看，個別企業(yè)是否采用服務外包，歸結為預期收益和成本的比較權衡及其對企業(yè)持續(xù)盈利能力的影響；從整體經(jīng)濟層面看，能夠帶來時間和其他稀缺資源節(jié)約的管理方法，其具體發(fā)展過程與經(jīng)濟規(guī)律效應應相互激蕩，能夠在符合規(guī)律的前提下獲得生生不息的自我推動力并趨于強化[11]45-53，本文僅關注微觀層面，首先對模型的基本假定進行介紹，然后在國家封閉和開放兩種情況下，在交易成本理論基礎上，引入產(chǎn)業(yè)組織理論的思想，分析服務外包業(yè)境內外供應商選擇的關鍵性解釋變量，本文通過證明邏輯上依次展開的三個命題，探討勞動力價格差異，培訓成本和勞動力供給彈性對服務外包境內外供應商選擇的影響。

(一)模型的基本假定

1.國家和企業(yè)

世界上有兩類國家，即發(fā)達國家和發(fā)展中國家，設N為某發(fā)達國家，S為某發(fā)展中國家，N和S的平均工資水平分別記為WN和WS，且N的平均工資水平比S高。

為了方便表述，將N國中對某項服務職能P具有需求的企業(yè)記為A，能夠提供該項服務職能P的企業(yè)記為B，在分享由于服務外包造成的外溢價值時，A和B的分成比例分別設為βN和 (1-βN)[注]Grossman,Helpman(2002)指出外包發(fā)生會在參與企業(yè)之間產(chǎn)生溢價，溢價比例取決于兩家企業(yè)在行業(yè)中的相對重要性。；假設A自己提供服務職能P，需要的成本為EN。同理，S國同樣有兩類企業(yè)C和D，C和D的特性對應N中的A和B，B和D分別提供A和C所需服務職能P，它們在分享服務外包造成的溢價比例分別設為βS和 (1-βS)，假設C自己提供服務職能P，需要的成本為ES。其中，溢價分配比例是由企業(yè)在行業(yè)中的相對重要性所決定的。

2.對服務的需求數(shù)量和技術培訓函數(shù)

假設全世界只有勞動一種生產(chǎn)要素，每單位的服務職能P，需要一單位的勞動來提供，并且P的等級越高，勞動力的工資水平越高。并且A對P的需求數(shù)量在一定時間內是固定不變的，記為fN。同理，C對P的需求數(shù)量記為fS。

圖1 N國和S國的技術水平

注：其中菱形和三角形分別表示A和C對P的技術水平要求

3.合同契約和法律規(guī)范

A和B以及C和D之間都需要用合同契約來規(guī)范和約束雙方的行為。假設A和B之間合作的風險成本為θN，C和D之間的則為θS，且θN<θS(A和B之間的合作出現(xiàn)問題時候，由于A對N的法律相對熟悉、沒有文化差異且N的法律更為規(guī)范，所以A和B風險比A和D的風險來得低)，則A和D之間的風險成本為：θS+δ，δ用來度量D所在國的文化、法律、政府等因素在合同契約出現(xiàn)問題時候的成本。風險的計算是以之前相關行業(yè)出現(xiàn)糾紛時，雙方的損失為依據(jù)的，這是一個期望值，是根據(jù)出現(xiàn)的頻率和損失的數(shù)額計算的。

4．勞動力供給函數(shù)

假設N的勞動力供給函數(shù)為LN=aN+bNWN，而S的勞動力供給函數(shù)為LS=aS+bSWS。

首先考察不存在國際服務外包的均衡情況，假設N和S是封閉的，A和B、C和D各為一組發(fā)包方和承包方的關系，由于假定A和C對服務職能P的需求量是不變的，分別為fN和fS，則P在N和S中的勞動力需求分別為LN=fN和LS=fS，由于已知LN=aN+bNWN，LS=aS+bSWS，所以可以求出封閉情況下均衡的工資水平為：

(1)

其次，充分考慮到合同契約和法律風險，采用境內外包產(chǎn)生的溢價總和為：

(2)

(3)

開放后，N和S原本的封閉狀態(tài)被打破，我們引入外包的因素。由于假設N的平均工資水平比S高，所以服務外包的發(fā)包方只可能是N國。由于發(fā)展中國家的勞動力在語言、文化傳統(tǒng)、教育背景以及價值理念等各方面都不可避免地和發(fā)達國家之間存在差異，作為發(fā)包國的N就面對選擇境內外包供應商的決策問題，因此我們下面明確問題“N能不能發(fā)生服務外包給S”，即境外服務外包發(fā)生的必要條件。

接下來本節(jié)試圖將交易成本的分析框架與產(chǎn)業(yè)組織理論中的某些思想結合起來，通過邏輯證明依次展開三個命題，探討勞動力價格差異，培訓成本和勞動力供給彈性對服務外包境內外供應商選擇的影響。

(二)勞動力價格差異與外包選擇

本文認為服務外包境內外供應商選擇的內生動力是N國與S國之間的勞動力成本差異。假設企業(yè)的行為是理性的，在選擇境外供應商的時候，企業(yè)所看重的就是境外的企業(yè)比境內的要價低，而這個低價可以為發(fā)包企業(yè)節(jié)約生產(chǎn)成本，這樣企業(yè)才會考慮將服務職能P外包給其他國家的企業(yè)。由于服務相對于貨物的特殊性，在服務行業(yè)中，其重要生產(chǎn)投入之一就是人力資源投入，所以勞動者的工資將是考量是否境外外包的重要因素。

根據(jù)2003年10月的一份調查報告，印度的小時工資比美國的小時工資便宜很多，見表1，且英語在印度較為普及，印度很快成為美國信息技術外包的最大供應商，呈逐年遞增的趨勢。

表1 2002年-2003年美國與印度的小時工資對比

資料來源：美國勞工統(tǒng)計部全國調查，http://www.bls.gov/.(2004),[2008]克羅爾,巴德漢.加州大學伯克利分校調查報告[R]. 2003,11.

由于假定N國和S國之間存在著政治、法律等方面的差異，所以當發(fā)達國家中的企業(yè)采用境外外包時都會面臨更大的風險，這也就意味著只有N國和S國之間的勞動力價差達到一定程度的時候，N國中的企業(yè)才會考慮將其中一部分甚至全部的服務，從境內的B企業(yè)轉移到境外的D企業(yè)，由D來提供服務P。所以我們可以得到：

命題一：勞動力價差是服務外包境外供應商選擇的內生動力

接下來進一步分析兩國勞動力價差的關系，首先假設雙方的供給函數(shù)都是線性的形式，N國中的A企業(yè)將α單位服務P的外包給S國中的D企業(yè)來提供，此時N國中將減少從事該項服務的人員α單位，而S國將對應增加從事該服務的人員α單位。

假設原來N國和S國中關于該服務的勞動力供給函數(shù)為：

LN=aN+bN·WN簡化成：LN=bN·WN

(4)

LS=aS+bS·WS簡化成：LS=bS·WS

(5)

(6)

圖2 勞動力市場的變化(服務職能P)

(7)

因此，可以得到一個必要條件

(8)

(9)

上述推導說明，在封閉情形下，只有當N國和S國從事服務P的勞動力市場均衡工資比值大于2的條件下，兩國開放服務市場，允許服務跨國流動，N國的A企業(yè)才有可能考慮將服務外包給S國的D企業(yè)。

(三)培訓成本與外包決策

服務外包過程中發(fā)生的培訓成本具有其特殊性，它不同于固定成本是一次性的，它具有持續(xù)性：首先，發(fā)包方在服務上需求是不斷變化的，供應商要針對其的需求對勞動力進行特殊培訓；其次，D企業(yè)中不可避免地存在一定量的自然人員流動，這就意味著有一定量的熟練勞動力離開D企業(yè)去從事其他服務活動，又會有經(jīng)驗缺乏的勞動力加入D企業(yè)為N國的A企業(yè)提供服務P的相關活動，培訓活動會跟著企業(yè)的人員流動而動態(tài)開展下去；最后，像投資固定成本每個周期提取折舊費用一樣，企業(yè)會按期提取培訓費用，伴隨著培訓人數(shù)的增加，培訓規(guī)模的擴大，企業(yè)培訓的平均成本會呈螺旋式地增加。

命題二：培訓成本是影響服務外包境內外供應商選擇的直接動因

培訓成本在一定程度上拉平兩國之間存在的勞動力價差，降低S國在勞動力成本上的比較優(yōu)勢，這部分成本的上升是由培訓推動的，如圖3所示。

圖3 培訓成本對勞動力供給的影響

(四)勞動力供給彈性對外包選擇的影響

命題一、命題二在均衡條件的推導過程中沒有考慮到S國中的C企業(yè)的影響，但在現(xiàn)實的服務外包過程中，需要考慮到C企業(yè)的反應。假設S國的D企業(yè)將它的熟練勞動力轉移去從事N國A企業(yè)外包服務的相關活動，以獲得更大的收益，這樣勢必會造成國內勞動力需求上升，使得S國境內勞動力搜尋成本上升，這樣不僅使得C企業(yè)自己提供服務活動的機會成本增加，更傾向于外包該活動，而且還會迫使C企業(yè)提高其境內發(fā)包價格，以使D企業(yè)能從C企業(yè)中獲得和A 企業(yè)相當?shù)氖找妗Ｆ渲袊鴥葎趧恿λ褜こ杀旧仙姆扰c勞動力供給彈性有關，所以我們可以得到：

命題三：勞動力供給彈性是影響服務外包境內外供應商選擇的重要因素

圖4 勞動力供給彈性的影響

當開放后，在滿足命題一、命題二的條件下，A企業(yè)可能將服務外包到S國中，發(fā)包企業(yè)A會有一個最低的發(fā)包量ω，這個發(fā)包量需要S國提供滿足ω單位的勞動力。如果考慮到勞動力彈性，N國發(fā)包該數(shù)量的服務職能給S國，由于導致S國勞動力需求增加，從而導致S國的勞動力工資水平上升，上升的幅度△W應小于兩國的勞動力價差，則需要滿足如下的公式：

(10)

(11)

這一結論表明了當境外服務外包發(fā)生的時候，對S國勞動力彈性的要求。下面針對式(11)中的elaS進行討論，用矩陣來表示，如表2 所示。

表2 對S國勞動力彈性臨界值的討論

推論:一定的技術人才儲備是服務外包從B轉移到D的必要前提

結束語

本文從服務外包選擇機制角度，在交易成本理論的分析框架中引入產(chǎn)業(yè)組織理論的思想，構建模型分析了服務外包業(yè)境內外供應商選擇的關鍵性解釋變量，本文通過證明邏輯上依次展開的三個命題，探討勞動力價格差異，培訓成本和勞動力供給彈性對服務外包境內外供應商選擇的影響，來剖析服務外包境內外供應商的選擇決策過程，在模型的設定上結合服務本身的特性加以討論。并且通過相關的數(shù)據(jù)對理論模型進行印證。

境內外供應商選擇的成本驅動因素分析對于外包企業(yè)戰(zhàn)略定位與管理的啟發(fā)意義，主要體現(xiàn)在：首先外包企業(yè)應具有全球的戰(zhàn)略眼光，關注國際服務業(yè)現(xiàn)狀，分析企業(yè)在勞動力價格、人才儲備、所在國家的勞動力價格彈性上的優(yōu)勢和不足，抓住機遇，承包或者外包相應服務職能，通過服務外包降低發(fā)包企業(yè)的成本，增加承包方的競爭優(yōu)勢，從而提高企業(yè)的盈利能力；其次企業(yè)應把握好所發(fā)包或者承包的服務職能在國際經(jīng)濟的中的戰(zhàn)略地位及動態(tài)變化，及時調整雙方關系，從而在利益分配、溢價分配上占據(jù)有利的地位；最后企業(yè)應根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢，不斷優(yōu)化企業(yè)發(fā)展模式，調整戰(zhàn)略重點，適應經(jīng)濟社會發(fā)展的發(fā)展趨勢。

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