文/李廣森 雷振剛

非金融機(jī)構(gòu)：洗黑錢(qián)的黑土地

文/李廣森 雷振剛

無(wú)論是購(gòu)置房產(chǎn)，抑或注冊(cè)空殼公司，非金融機(jī)構(gòu)似乎成為洗錢(qián)者致力開(kāi)墾的又一方成本極低的黑土地。

并非虛構(gòu)的故事

有家通俗文學(xué)刊物曾經(jīng)登載了一篇針砭時(shí)弊的故事，說(shuō)是賴家村的賴三舉是個(gè)彩票迷，日思夜想利用彩票一夜暴富。時(shí)間久了還真讓他撞上了“大運(yùn)”，買(mǎi)的福利彩票竟然中了500萬(wàn)元的頭等獎(jiǎng)。這下可把賴三舉樂(lè)壞了，不禁連連大呼：“中獎(jiǎng)、中獎(jiǎng)，我賴三舉中大獎(jiǎng)啦！”甚是癲狂。突然，斜刺里沖出一個(gè)人，一把將他的衣袖抓住，拖到一個(gè)沒(méi)人的地方說(shuō)，“你中了大獎(jiǎng)，這么張揚(yáng)，難道就不怕小偷偷你、強(qiáng)盜搶你？”然后這名自稱章克彪的生意人借著自己的三寸不爛之舌，說(shuō)中彩以后要請(qǐng)客呀、借錢(qián)呀、拉贊助呀，甚至綁架敲詐勒索呀，一會(huì)兒賴三舉的高興勁便蹤影全無(wú)，最后竟可憐兮兮地央求章克彪幫幫他。

于是，章克彪把賴三舉拉到一個(gè)叫九龍賓館的地方，說(shuō)自己是大老板，一筆生意就好幾百萬(wàn)。要是他中了大獎(jiǎng)，錢(qián)會(huì)越多，誠(chéng)信度會(huì)越高，和他做生意的人也會(huì)越來(lái)越多。而賴三舉中了獎(jiǎng)，只會(huì)招惹是非。而后章克彪話題一轉(zhuǎn)，說(shuō)“我把彩票中獎(jiǎng)的錢(qián)給你，你再把中獎(jiǎng)的彩票給我。你神不知鬼不覺(jué)，悶聲發(fā)大財(cái)。我買(mǎi)了你中獎(jiǎng)的彩票，等于給我做廣告，我們是互助互惠，雙贏！”賴三舉這下才明白，章克彪想要買(mǎi)他中獎(jiǎng)的彩票。賴三舉沒(méi)有理由不同意。章克彪就點(diǎn)了一桌子菜，還開(kāi)了一瓶五糧液犒勞他。第二天，章克彪就把錢(qián)給了賴三舉，好幾百萬(wàn)元呀，一手交錢(qián)，一手交票，賴三舉也立即把中獎(jiǎng)彩票交給章克彪。

其實(shí)這章克彪不是什么做生意的，而是縣里管土地的局長(zhǎng)，平日里貪污了不少錢(qián)。錢(qián)多了心里自然不安，就想著把貪污得來(lái)的“黑錢(qián)”換成“白錢(qián)”。想來(lái)想去就想到了用貪污的錢(qián)買(mǎi)別人中獎(jiǎng)的彩票，沒(méi)想到賴三舉成全了他的“洗錢(qián)夢(mèng)”。

故事結(jié)局賴三舉中彩的事并沒(méi)有瞞住，章克彪為滅口要置賴三舉于死地，并最終暴露了自己受賄一事。雖說(shuō)該故事?lián)诫s著不少傳奇成分，然而現(xiàn)實(shí)生活中也不乏這樣的例子。

廣東云浮市委常委、羅定市委書(shū)記鐘德標(biāo)被檢察機(jī)關(guān)查出有逾千萬(wàn)元的巨額“家產(chǎn)”，除去價(jià)值120多萬(wàn)元的房產(chǎn)和合法收入部分，其他均來(lái)源不明。出人意料的是，鐘德標(biāo)真把這些錢(qián)的來(lái)源都說(shuō)清楚了：一是女婿給過(guò)他80萬(wàn)元左右；二是他中彩票得獎(jiǎng)23萬(wàn)元；三是父母留給他遺產(chǎn)252萬(wàn)元。

關(guān)于買(mǎi)彩票中獎(jiǎng)，鐘德標(biāo)的解釋是：1999年以后，他分別在廣州、深圳、珠海多次買(mǎi)體育、福利即開(kāi)型彩票，中獎(jiǎng)獲23萬(wàn)元左右。最多一次中了3萬(wàn)元，還中過(guò)摩托車、電視機(jī)、棉被等物。至于到底中獎(jiǎng)多少次以及具體的中獎(jiǎng)地點(diǎn)、中獎(jiǎng)的“證據(jù)”等，鐘德標(biāo)的回答是：他沒(méi)把這個(gè)事放在心上，記不清到底有幾次，領(lǐng)獎(jiǎng)過(guò)程忘了，中的物品都當(dāng)場(chǎng)賣掉了，也從沒(méi)有把中獎(jiǎng)的情況告訴任何人包括家人。

當(dāng)然，經(jīng)過(guò)檢察機(jī)關(guān)調(diào)查，鐘德標(biāo)所說(shuō)純屬謊言。

?？跈z察機(jī)關(guān)在查處?？谑心硡^(qū)法院原院長(zhǎng)王某受賄、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案時(shí)，也遇到了這種情況。在扣除王某的各種合法收入后，尚有80萬(wàn)余元說(shuō)不清來(lái)源。辦案人員訊問(wèn)王某時(shí)，他說(shuō)是買(mǎi)彩票中的獎(jiǎng)。當(dāng)問(wèn)他何時(shí)在何地購(gòu)買(mǎi)時(shí)，他卻回答：“全部買(mǎi)的私彩，在哪兒買(mǎi)的記不清了。”王某企圖以此當(dāng)做擋箭牌逃避懲罰。當(dāng)然，他的如意算盤(pán)還是落空了，最終這筆巨款以巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明寫(xiě)進(jìn)了判決書(shū)。

謊言說(shuō)百遍也不會(huì)變成真理，然而謊言的背后卻隱藏著這些貪官的真實(shí)心理，那就是想利用彩票把貪污受賄來(lái)的黑錢(qián)洗白。

據(jù)了解，通過(guò)這樣的辦法一次可以洗幾十萬(wàn)乃至幾百萬(wàn)的數(shù)額。對(duì)這一洗錢(qián)手段進(jìn)行嘗試后，貪官們拿錢(qián)的膽子比以前大了不少，花錢(qián)的氣派也比以前大了不少。因?yàn)檫@樣做有一個(gè)好處，就是可以造成一定的輿論事實(shí)?！盎ㄥX(qián)的時(shí)候不必像以前那樣躲躲藏藏，”因?yàn)槿思視?huì)認(rèn)為這是他們中獎(jiǎng)得來(lái)的錢(qián)，是運(yùn)氣好的結(jié)果，所以不用那么害怕群眾舉報(bào)了。

來(lái)自廣東肇慶的消息稱，貪官為了洗錢(qián)，將目光盯住地方彩票兌獎(jiǎng)程序中的漏洞，勾結(jié)彩票發(fā)行管理中心的內(nèi)部人員進(jìn)行洗錢(qián)犯罪，嚴(yán)重破壞國(guó)家正常的金融管理秩序，讓國(guó)家財(cái)富蒙受損失。

據(jù)肇慶警方介紹，涉嫌洗錢(qián)者為達(dá)到掩飾其收益的性質(zhì)和來(lái)源目的，利用彩票發(fā)售不記名和兌獎(jiǎng)環(huán)節(jié)實(shí)名登記的特點(diǎn)，與個(gè)別彩票發(fā)行管理中心人員相勾結(jié)，以彩票兌獎(jiǎng)獎(jiǎng)金中的百分之三至百分之五作為報(bào)酬，調(diào)換中獎(jiǎng)人員應(yīng)登記數(shù)據(jù)內(nèi)容，或直接在中獎(jiǎng)客戶辦理中獎(jiǎng)登記時(shí)，以調(diào)換身份資料進(jìn)行登記進(jìn)行洗錢(qián)犯罪，將“黑”錢(qián)洗“白”。

警方稱，此類犯罪具有內(nèi)外勾結(jié)，欺騙性較強(qiáng)；隱蔽性強(qiáng)，查證難度大；熟悉彩票業(yè)務(wù)工作流程；兌獎(jiǎng)資金數(shù)額巨大，被蒙騙利用空間也相對(duì)較大等特點(diǎn)。

警方解釋，實(shí)施犯罪前通過(guò)周密策劃，以介紹“搭線”的形式有針對(duì)性地與彩票發(fā)行管理中心人員建立關(guān)系網(wǎng)，以手續(xù)費(fèi)、好處費(fèi)作為利誘，在對(duì)彩票兌獎(jiǎng)登記程序上“做手腳”，而中獎(jiǎng)人在獎(jiǎng)金兌現(xiàn)時(shí)又不愿意公開(kāi)自己的身份，給洗錢(qián)犯罪留下了空間。

中獎(jiǎng)?wù)邚?qiáng)調(diào)隱私，彩票發(fā)行管理中心在接受兌獎(jiǎng)時(shí)，不會(huì)對(duì)外公開(kāi)中獎(jiǎng)名單，由財(cái)會(huì)人員一手包辦，不需要其內(nèi)部審批。

有的“洗錢(qián)者”熟悉彩票業(yè)務(wù)流程，利用彩票兌獎(jiǎng)業(yè)務(wù)的漏洞，與“內(nèi)應(yīng)”合作，增加了作案過(guò)程的隱蔽性和欺騙性。

據(jù)有關(guān)部門(mén)提供數(shù)據(jù)進(jìn)行分析：以南方某市轄區(qū)范圍內(nèi)的中獎(jiǎng)情況計(jì)算，2007年體育、福利兩大類彩票兌獎(jiǎng)金額在20萬(wàn)元至500萬(wàn)元人民幣的有11人，2008年有14人。以兌獎(jiǎng)總金額計(jì)算，每年兌獎(jiǎng)的金額都在1300萬(wàn)元人民幣左右。警方稱，兌獎(jiǎng)資金數(shù)額巨大，被蒙騙利用空間以及給國(guó)家造成的損失也相對(duì)較大。

繞過(guò)金融機(jī)構(gòu)：洗錢(qián)變得越來(lái)越容易？

中國(guó)隱性經(jīng)濟(jì)問(wèn)題專家黃葦町教授就曾經(jīng)接觸到這樣一個(gè)案子：某家國(guó)有單位負(fù)責(zé)人和自己親屬的私營(yíng)公司簽訂合同，明明只需很少錢(qián)就能辦成的事，卻約定付出很大一筆錢(qián)，然后又從該公司賬戶打出幾十萬(wàn)元用于私人用途。案發(fā)后，幫助洗錢(qián)分贓的親屬自己都明白有罪，已東藏西躲一年多，但檢察院卻打不定主意是否對(duì)他立案，理由是現(xiàn)在講各種經(jīng)濟(jì)主體一律平等，誰(shuí)規(guī)定不能和私營(yíng)公司做買(mǎi)賣？誰(shuí)能說(shuō)出高科技企業(yè)的利潤(rùn)率該是多少？

“既然有合同，就不好認(rèn)定多付的錢(qián)是貪污還是利潤(rùn)。還有，這類私人公司賬戶經(jīng)常有不同來(lái)源的多筆錢(qián)進(jìn)進(jìn)出出，你怎么認(rèn)定轉(zhuǎn)出去私人用的錢(qián)就來(lái)自那筆打入的公款，而不是親屬的贈(zèng)予？這樣即便反貪部門(mén)立案了，誰(shuí)敢說(shuō)到起訴部門(mén)，到法院就過(guò)得了關(guān)？”黃葦町說(shuō)起來(lái)也很無(wú)奈。類似現(xiàn)象盡管在別的一些市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家也存在，但相比較而言，它更是一種帶有中國(guó)特色的洗錢(qián)方式，是在新舊體制轉(zhuǎn)換過(guò)程中出現(xiàn)的。

據(jù)《中國(guó)證券報(bào)》報(bào)道，房地產(chǎn)等行業(yè)也在成為洗錢(qián)的主要渠道。原中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心主任歐陽(yáng)衛(wèi)民曾表示，越來(lái)越多的黑錢(qián)通過(guò)房地產(chǎn)業(yè)隱蔽“洗白”，“西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)說(shuō)資金流向東部，東部的則說(shuō)資金都流向中西部開(kāi)發(fā)，現(xiàn)有條件下中國(guó)資金流動(dòng)狀況復(fù)雜，難以辨別”，正是房地產(chǎn)行業(yè)洗錢(qián)的結(jié)果。

房地產(chǎn)明目張膽地洗錢(qián)，主要指將不正當(dāng)收入投入房地產(chǎn)業(yè)，一段時(shí)間后再賣出變現(xiàn)。由于房地產(chǎn)業(yè)近年持續(xù)火熱，于是不正當(dāng)收入就成了合法的投資收益。洗錢(qián)者通過(guò)投資或開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)，或者通過(guò)購(gòu)置房地產(chǎn)再出售都可以將黑錢(qián)“洗白”。2001年，四川原樂(lè)山市副市長(zhǎng)李玉書(shū)收賄索賄現(xiàn)金等折合人民幣1400萬(wàn)元，用這些錢(qián)秘密注冊(cè)了一家外商獨(dú)資公司，購(gòu)買(mǎi)了3處房產(chǎn)；2003年4月外逃的浙江省建設(shè)廳原副廳長(zhǎng)楊秀珠，在紐約黃金地帶置辦了至少5處高級(jí)房產(chǎn)；2005年11月，李和平用違法所得人民幣3000多萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了55套房產(chǎn)洗錢(qián)；2006年初曝光的“中行開(kāi)平案”主犯余振東，在加拿大購(gòu)買(mǎi)了3幢豪宅洗錢(qián)。

房地產(chǎn)何以成為貪官轉(zhuǎn)移其巨額現(xiàn)金的首選目標(biāo)？一方面，這與可供投機(jī)的制度漏洞有關(guān)。眾所周知，中國(guó)反洗錢(qián)法規(guī)大多局限在金融領(lǐng)域，而對(duì)非金融領(lǐng)域往往力有不逮，這就給洗錢(qián)分子以可乘之機(jī)。另一方面，與房地產(chǎn)本身具有的行業(yè)特質(zhì)有關(guān)。不可否認(rèn)，房地產(chǎn)是暴利行業(yè)，其潛力巨大的升值空間使得洗錢(qián)分子趨之若鶩，連一些財(cái)富新貴也紛紛投資房地產(chǎn)，比如山西某煤老板入滬選別墅，兩小時(shí)簽下八套購(gòu)房意向。此外，房地產(chǎn)商的嗜利本性，促使他們渴望樓盤(pán)賣個(gè)好價(jià)錢(qián)，因此對(duì)那些一擲千金的洗錢(qián)分子往往來(lái)者不拒；銀行業(yè)的“經(jīng)濟(jì)人理性”，決定了他們鐘情于房地產(chǎn)的現(xiàn)金交易，這就使得某些商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)洗錢(qián)分子“高抬貴手”。

而房地產(chǎn)洗錢(qián)明目張膽的最根本原因則在于，洗錢(qián)分子大都是大腐敗分子，貪污、受賄數(shù)額動(dòng)輒以數(shù)千萬(wàn)、數(shù)億計(jì)。他們要把如此龐大的黑錢(qián)“洗白”，必然需求含金量高的項(xiàng)目，而房地產(chǎn)無(wú)疑正中其下懷。

此外，拍賣行業(yè)也漸漸成為洗錢(qián)的“沃土”。這些年，中國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)可謂高潮迭起，藝術(shù)品被認(rèn)為是繼股票、房產(chǎn)之后的第三大投資“富礦”，其中拍賣行的作用功不可沒(méi)。但在各大甩賣會(huì)上天價(jià)頻出的背后，卻悄然涌動(dòng)著一股洗錢(qián)暗流。

一位在拍賣業(yè)工作了近十年的拍賣公司總經(jīng)理透露：“有的拍賣會(huì)就是給洗錢(qián)者一個(gè)人辦的。洗錢(qián)的人出錢(qián)操辦，就是想通過(guò)拍賣公司把黑錢(qián)洗掉?！北热缦村X(qián)的人以3000元購(gòu)得一幅畫(huà)，拿到拍賣公司上拍，再找親戚或朋友在拍賣會(huì)上以25萬(wàn)元拍得，其實(shí)這些錢(qián)也是洗錢(qián)者掏的。這25萬(wàn)元交到拍賣公司，拍賣公司按正常10%傭金抽走一部分，甚至再加上一些額外的回扣，剩下的二十多萬(wàn)元就都回到洗錢(qián)者手里了。一幅畫(huà)從洗錢(qián)者左手倒到右手，黑錢(qián)就變得合法了。

上述洗錢(qián)方式是通過(guò)藝術(shù)品自買(mǎi)自賣，也可以借助甲在拍賣會(huì)上高價(jià)購(gòu)買(mǎi)乙送拍藝術(shù)品的方式，將甲需要支付的黑錢(qián)，方便、合法地輸送到乙手里。如正在接受組織調(diào)查的寧夏回族自治區(qū)副主席李堂堂，此前10余年，其情婦陳建梅收藏的名人字畫(huà)，全部通過(guò)李堂堂高價(jià)出手。這些字畫(huà)一旦被有求于李堂堂者購(gòu)得，即表明他已經(jīng)答應(yīng)“辦事”——包括批發(fā)工程、指定項(xiàng)目，甚至加官晉爵。

目前，境內(nèi)拍賣業(yè)進(jìn)入門(mén)檻不高，拍賣公司魚(yú)龍混雜，真?zhèn)坞y辨。中國(guó)的四千多家拍賣公司中，有些拍賣公司只是曇花一現(xiàn)，甚至是為某次私下交易而誕生，這從客觀上為不法分子渾水摸魚(yú)提供了條件。而拍賣業(yè)的主管部門(mén)缺乏專業(yè)的監(jiān)管能力，對(duì)洗錢(qián)等行為往往無(wú)能為力。

近年來(lái)，由于中國(guó)監(jiān)管制度的漏洞，使得洗錢(qián)變得越來(lái)越容易。只要具備把需要洗的錢(qián)變成企業(yè)化形式正當(dāng)盈利的條件，各個(gè)行業(yè)都可以洗錢(qián)。除了房地產(chǎn)、拍賣行，保險(xiǎn)業(yè)和夜總會(huì)都是洗錢(qián)的好“地方”，而且進(jìn)出這些場(chǎng)合的資金無(wú)論是黑錢(qián)還是公款，多通過(guò)用支票付賬后提現(xiàn)。從表面看這些都是正常的經(jīng)營(yíng)，毫無(wú)特殊之處。但這一進(jìn)一出支票就變成了現(xiàn)金，從公家或者不明賬戶流進(jìn)個(gè)人腰包。這樣的企業(yè)一般都很配合洗錢(qián)的事情，只要錢(qián)從賬上過(guò)一道，回扣自然不會(huì)少。這也是洗錢(qián)泛濫的重要原因。