傅 新 建

(浙江省煙草專賣局 打假打私辦, 浙江 杭州 310001)

一、問題：第三方運輸正在成為假煙運輸?shù)男峦緩?/h2>

(一)物流業(yè)涉煙非法運輸活動日益嚴重

隨著打假破網力度加強，自運假煙的風險不斷加大，迫使制售假煙分子另覓途徑，通過第三方運輸假煙活動迅速增加。從浙江省近幾年在物流業(yè)環(huán)節(jié)查處的涉煙案件看，案件數(shù)量成倍增長，卷煙數(shù)量逐年翻番。2005年至2006年查處涉煙案件數(shù)量是200起，2007年是233起，2008年是600起，比上年增加2.5倍。查處涉案卷煙2005年至2006年是4 260件，2007年是8 540件，2008年是21 881件，同樣比上年增加2.5倍。2008年查處涉案卷煙中，假煙有15 999件，占73.12 %，涉案案值達6 356萬元。

(二)物流業(yè)涉煙非法運輸活動隱蔽性強

從已查處的物流業(yè)涉煙案件看，制售假煙分子反偵查能力很強，警覺性高，欺騙性大。一是偽報貨物品名，多以衣服、鞋帽、文具等重量相仿的貨物品名申報；二是改換包裝，一種是變大，2至3件為一個包裝。一種是變小20至30條為一個包裝。還有一種是變異，藏匿在機電設備等異形包裝中；三是隱瞞真實身份，貨運單上除了提貨電話為真外，其它姓名、聯(lián)系信息多數(shù)是假的，而提貨電話往往也是一次性使用，甚至是雇用不知情的第三人(例三輪車工)提貨，發(fā)貨人留下的電話也是假的居多。四是貨物混裝，運輸途中，非法運輸?shù)木頍熗煅b其中，沒有確切的情報，很難查到。

(三)物流業(yè)涉煙非法運輸活動危害性大

發(fā)達的物流業(yè)一旦介入涉煙非法運輸，危害性極大。以下是兩個比較典型的案例：案例一，江蘇省徐州市 “2007.11.27”假煙案， 該案涉及全國9個省市25個地區(qū)，查處假煙金額達到8172萬元。假煙源自福建省，經過查證核實，涉案假煙全部是通過第三方物流業(yè)轉托運的，而這第三方物流涉及杭州市 13家托運企業(yè)。案例二，浙江省海寧市“2009.2.11” 非法運輸卷煙案，據(jù)初步查證核實，卷煙由海寧市某物流企業(yè)在廣州等地設立的辦事處承接運輸，2008年10月起，先后已運輸25次，該案涉及非法運輸卷煙910件，其中一部分是假煙，非法運輸案值200多萬元。貨到海寧市后，由江蘇省吳江市的當事人前來提取。兩起案例都是制售假煙網絡利用第三方物流跨省市作案，其共同點是：一是第三方(他人)運輸；二是第三地(異地)轉運；三是偽報品名；四是改換包裝。五是逃避本地監(jiān)管。

二、難題：對物流業(yè)涉煙監(jiān)管缺乏有效依據(jù)和手段

(一)物流業(yè)發(fā)展迅猛、點多面廣、監(jiān)管乏力

什么是物流業(yè)？物流業(yè)是融合運輸業(yè)、倉儲業(yè)、貨代業(yè)和信息業(yè)等的復合型服務產業(yè)，是發(fā)展中的新興產業(yè)。2001年4月由中國國家質量技術監(jiān)督局發(fā)布的物流術語給出的概念是：“物品從供應地向接收地的實體流動過程。根據(jù)需要，將運輸、儲存、搬運、包裝流通加工、配送、信息處理等基本功能實施有機結合?！蓖羞\行業(yè)作為第三方物流迅速崛起，相對于傳統(tǒng)物流而言，消費者有了更多選擇。由于政策扶持，現(xiàn)在開一家貨運公司很容易。“浙江是中國經濟發(fā)展較為迅速的省份之一，市場發(fā)達，交通便利，物流發(fā)展同樣較為迅速。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前浙江省已有各類物流企業(yè)26 000多家，其中涉及道路運輸?shù)钠髽I(yè)約25 000家，從事國內水路運輸?shù)钠髽I(yè)499家。日前全國公布的317家A級物流企業(yè)中，浙江省共有38家，數(shù)量居全國前列?！盵1](A2)2008年, 據(jù)杭州市交通主管部門掌握登記在冊的，本級管轄的物流企業(yè)就達到1 468家,擁有5萬多輛汽車，100多萬平方米倉庫。義烏物流園區(qū)正在建設義烏內陸口岸站場工程，總投資約30億元。寧波梅山保稅港區(qū)物流園區(qū)規(guī)劃總面積540.6萬平方米。德清縣最近對外發(fā)布了杭州都市圈德清物流基地規(guī)劃。在嘉興秀洲區(qū)，沃爾瑪華東地區(qū)物流配送中心建設工地正在加緊施工。物流中心、物流園區(qū)、物流基地等已成為眼下全省各地發(fā)展的熱點。未來5年，浙江省將重點扶持12個綜合性交通物流基地，培育10至15家專業(yè)化交通物流龍頭企業(yè)，建成全省物流公共信息平臺，現(xiàn)代物流業(yè)將成為浙江省服務業(yè)的重要產業(yè)。迅猛發(fā)展的物流業(yè)凸顯出專賣管理的力不從心。

(二)法律法規(guī)不夠健全、缺乏管制、依據(jù)

“不要任何手續(xù)，只要把貨運來就行了?！币话愕奈锪鞴径际沁@樣回答客戶。只要有運輸業(yè)務做，什么貨物都不檢查，什么憑證都不需要?！笆袌鼋洕牡赖轮刃颍饕怯山洕鷤惱淼牡谝粚哟?職業(yè)道德和經濟信用構成，這兩者構成了人們的行為準則，使人們的經濟交往有了規(guī)范。但現(xiàn)在的中國，這兩者都出現(xiàn)了嚴重的問題?！盵2](P2)不少物流公司唯利是圖的態(tài)度，讓一些試圖利用物流實施犯罪的人有了可乘之機。對于制售假煙網絡而言，通過托運渠道售假，無疑為他們提供了一條黃金通道，當然這些問題的存在與中國物流法制不夠健全有很大關系。交通運輸主管部門監(jiān)管重點是持證經營、運輸安全、規(guī)范競爭。工商行政管理部門監(jiān)管重點是企業(yè)主體的合法性。從煙草專賣行政主管部門對涉煙運輸?shù)慕嵌瓤?，法律層面亟需解決的問題是，物流企業(yè)應當承擔下列法律責任：一是運輸物品品名的真實性；二是運輸物品手續(xù)的合法性；三是托運人身份的真實性和可核查性?！吨腥A人民共和國道路運輸條例》第二十六條規(guī)定，貨運經營者不得運輸法律、行政法規(guī)禁止運輸?shù)呢浳?。法律、行政法?guī)規(guī)定必須辦理有關手續(xù)后方可運輸?shù)呢浳?，貨運經營者應當查驗有關手續(xù)。但僅僅是一般性要求，沒有相應的罰則?，F(xiàn)有法律法規(guī)的缺失，迫切要求國家有關部門出臺健全的法律法規(guī)來監(jiān)管當前物流業(yè)的發(fā)展。

(三)物流涉煙運輸檢查難、問責難、追根更難

由于國家法律對運輸物品的真實性、運輸手續(xù)的合法性，托運人身份的真實性和可核查性缺少剛性規(guī)定，物流企業(yè)往往只重視擴大托運業(yè)務，忽視了對托運物品真實性、運輸手續(xù)合法性的確認和檢查，沒有防守甚至同流合污的托運市場，使假煙得以流向全國，造成物流涉煙運輸檢查難、問責難、追根更難。一是途中運輸檢查難。國家雖然賦予煙草專賣行政主管部門運輸煙草專賣品的管理權，但在行使檢查權時，必須得到道路交通主管部門的配合才能行使，這是其一；其二，沒有確切的情報，面對繁忙的道路交通，根本無從行使檢查權；其三，即使有確切的情報，從上千件貨物中尋找到已改換品名、包裝的幾十件違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品，實非易事。二是對物流企業(yè)問責難。國家法律規(guī)定：自運或托運煙草專賣品，必須取得煙草專賣品準運證。無證運輸煙草專賣品是違法的，情節(jié)嚴重的，要追究刑事責任。但是，違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品幾乎百分之百都已改換品名和包裝，所以，無論是運輸途中查獲，還是在倉儲環(huán)節(jié)查獲，物流企業(yè)都推說不知情，難以追究法律責任。三是追根溯源打假破網更難。物流環(huán)節(jié)查獲的案件要想追根溯源打假破網，遇到最大的困難是發(fā)貨收貨人的信息失真和缺失。某種意義上講，減少風險，逃避打擊，這也正是制售假煙網絡對第三方運輸這種運輸方式最看重的一點。

三、對策：創(chuàng)新思路、聯(lián)合監(jiān)管、信息支撐是方向

(一)要有一個準確的定位和聯(lián)合的機制

隨著煙草專賣打假破網工作的不斷深入，卷煙市場的監(jiān)管力度不斷加強，對涉煙違法行為的懲處力度不斷加大，制售假煙網絡的經營成本也不斷上升，假煙的運輸形式也發(fā)生了相應的轉變，即從以往的非法自運、非法攜帶為主，出現(xiàn)轉向非法托運為主的新趨勢。因此，對物流業(yè)涉煙非法運輸活動的監(jiān)管將是一項長期的任務，物流監(jiān)管是繼省際卡口建設之后又一源頭堵截的重要舉措，任何臨時觀點、不愿下大力氣的做法都是錯誤的。

要提高重視程度，加強物流監(jiān)管，將物流領域涉煙活動的監(jiān)管納入日常專賣管理工作，就要拓展部門協(xié)作，開展聯(lián)合監(jiān)管。從已破獲的物流業(yè)涉煙案件看，汽車運輸約占九成以上，說明對物流業(yè)的監(jiān)管重點應在汽車運輸及其托運企業(yè)上。交通運輸主管部門是托運企業(yè)的行業(yè)主管部門，負責《中華人民共和國道路運輸條例》的實施。按照中國道路交通運輸管理法規(guī)的相關規(guī)定，道路運輸管理機構的工作人員，有權在道路運輸及相關業(yè)務經營場所、客貨集散地進行監(jiān)督檢查。因此，煙草部門應當和道路運輸管理機構建立聯(lián)合執(zhí)法機制，實施對托(貨)運部的檢查和監(jiān)管。

(二)要有一支專職的隊伍和一套有效的手段

對物流業(yè)涉煙活動的監(jiān)管需要要有一支專職的隊伍。物流領域的涉煙活動有其特殊性，一是制售假煙分子利用第三方運輸，繞道第三地轉運，借助第三人提貨，破案難度大。二是物流涉煙運輸檢查難、問責難、追根更難，查處難度大。三是物流業(yè)涉煙非法運輸活動的監(jiān)管是一項長期的任務，需要經驗積累。因此，在物流業(yè)發(fā)達，涉煙非法運輸活動頻率較高的地方，應當建立一支專職的、精干的監(jiān)管隊伍。

要實現(xiàn)對物流業(yè)涉煙非法運輸活動的有效監(jiān)管，還要有一套有效的監(jiān)管手段。一是調查要到位。首先要對轄區(qū)內所有物企業(yè)流摸底調查，建立檔案；二是宣傳要到位。在走訪調查的過程中，要向物流企業(yè)及其從業(yè)人員宣傳專賣相關規(guī)定、舉報電話、獎勵政策等有關情況； 三是分析要到位。要根據(jù)走訪調查的情況，對物流企業(yè)進行分類管理，突出重點。四是情報要到位。在走訪調查的過程中，要做好物流企業(yè)及其從業(yè)人員的個別溝通，注意物色和培養(yǎng)線人，鼓勵舉報。五是管控要到位。查處這類案件，還是要遵循“見煙、見人、見網”的案件經營理念。要對有價值的非法托運卷煙信息進行跟蹤，對到貨、提貨環(huán)節(jié)秘密監(jiān)控，摸清其物流的交接方式，掌握幕后人員情況，掌握其活動規(guī)律，鎖定有效證據(jù)并適時收網，爭取達到徹底搗毀地下販煙網絡的目的。

(三)要有一套監(jiān)管的軟件和創(chuàng)新方法

物流業(yè)具有企業(yè)數(shù)量多，從業(yè)人員多，擁有車輛多，運輸線路長，運輸區(qū)域廣等特點，依靠人工記錄，人腦記憶相關信息，既不準確又易遺漏，必須開發(fā)一套適合物流監(jiān)管特點的軟件。軟件既要有物流企業(yè)基本情況，又要有企業(yè)分類情況；既要有本地物流企業(yè)涉案情況，又要能對接全省涉煙案件信息庫，了解外地物流企業(yè)涉案情況；既能適用平時監(jiān)管，又能適用案件線索串并。軟件開發(fā)還要盡量能對接或利用道路運輸管理機構的物流信息庫，降低開發(fā)成本，提高信息利用率。

在對物流業(yè)進行監(jiān)督時要有一套創(chuàng)新的方法。一是查處理念要創(chuàng)新。首先是堵截?！耙娢铩奔床榈郊贌熅褪莿倮?讓違法犯罪責任人付出經濟代價。其次是打擊。力爭“見物又見人”，要用好對非法托運卷煙行為“明知”的司法解釋。及時采集和固定應該定性為“明知”的違法證據(jù)，要盡可能使證據(jù)充分有力構成“鎖鏈”，為將違法犯罪責任人處理到位提供有力的證據(jù)支撐。第三是深挖。爭取“見物見人又見網”，通過以物跟人，以車找人，以人查線、查窩、查資金、查案底，把運輸環(huán)節(jié)的兩頭串聯(lián)起來，實現(xiàn)對制售假煙網絡的整體打擊。二是查處方法要創(chuàng)新。要總結成功經驗，提高案件經營水平。物流業(yè)涉煙非法運輸活動從表面上看是托運環(huán)節(jié)有問題，其實質是制售假煙網絡在運輸環(huán)節(jié)從自運變托運，只是多了一件掩人耳目的“馬甲”而已。生產商、供應商沒有變，經銷商、分銷商沒有變，變的是中間環(huán)節(jié)的運輸商，這一變似乎使一些傳統(tǒng)的，甚至是行之有效的打假破網的方法都不靈了。其實，這是認識上的誤區(qū)。本文例舉的幾起案件，第一起是運用了“倒查法”，從分銷商開始往前查。第二起是運用了“跟蹤法”，從提貨人的運輸路線查。還有很多內部舉報的“木馬法”等方法，效果都很好，破了假煙網絡的“障眼法”，才能“心明眼亮”。 三是查處信息要共享。凡是物流業(yè)涉煙非法運輸活動的人員、車輛、通訊等涉案信息，都要及時錄入全省涉煙案件信息庫，做到隨時查詢，充分利用，全省共享。

總之，物流業(yè)是發(fā)展中的新興產業(yè)，具有企業(yè)數(shù)量眾多，管理參差不齊，市場競爭激烈，法規(guī)建設滯后等特點，涉煙非法運輸只是物流業(yè)快速發(fā)展中的問題之一而已。面對假煙運輸形式變化的新形勢，只有創(chuàng)新理念創(chuàng)新方法，才能有效遏制涉煙非法運輸案件頻發(fā)的趨勢。

參考資料：

[1] 蘇 靖.浙江物流業(yè)進入發(fā)展提速期[J].浙江日報,2008-11-20.

[2] 何清漣.現(xiàn)代化的陷阱——當代中國的經濟社會問題[M].北京:今日中國出版社,1998.