余天明

當(dāng)前，由于我國經(jīng)濟(jì)受到金融海嘯的沖擊，我國本已失衡的內(nèi)外經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的失衡問題更加嚴(yán)重了。企業(yè)出口受阻，停產(chǎn)、半停產(chǎn)企業(yè)增多，失業(yè)率上升，內(nèi)需提振乏力，尤其是居民消費(fèi)增長還難以托住經(jīng)濟(jì)增長下滑的趨勢；銀行業(yè)的許多中長期乃至短期貸款的風(fēng)險壓力急劇上升。因此，社會上許多人為了保住企業(yè)能夠正常運(yùn)行，以遏制經(jīng)濟(jì)下滑的趨勢，銀行業(yè)為了降低貸款風(fēng)險，都在呼吁要增加用途確定、利率低、期限短、風(fēng)險低、無需抵押擔(dān)保即可融資的貸款種類，其中尤以增加貿(mào)易融資的呼聲最高。有些銀行以“供應(yīng)鏈融資”等種類并冠以創(chuàng)新的名義向市場推出，得到了多方響應(yīng)。就總體的情況而言，其中不乏真知灼見，但還是從實(shí)用的角度談?wù)摯耸碌妮^多，并顯露一種不恰當(dāng)?shù)膬A向，偏重在融資用途上做文章，輕視乃至忽視融資對象在融資中的作用。有鑒于此，本人認(rèn)為，雖然許多種類的貸款產(chǎn)品的推出，都是實(shí)踐先于理論的，理論的形成要在諸多實(shí)踐的基礎(chǔ)上，進(jìn)行總結(jié)分析，找出規(guī)律性的東西。

一、貿(mào)易融資是銀行與企業(yè)的資金交易過程

貿(mào)易融資的資金使用或者說資金用途是伴隨著每一次物質(zhì)產(chǎn)品的交易過程而流轉(zhuǎn)的，也表現(xiàn)為借款人經(jīng)營資產(chǎn)的一部分。資金的產(chǎn)權(quán)業(yè)已轉(zhuǎn)移交由交易過程中的買方或賣方在交易中控制。由于借款人的經(jīng)營資產(chǎn)的形態(tài)始終在物質(zhì)產(chǎn)品的交易過程中發(fā)生著變化，因此借款人行使資金控制權(quán)的方法方式也會不斷變化。但是，資金本息的返還要靠由借款人控制的交易結(jié)束，回籠相應(yīng)款項(xiàng)，由借款人歸還。在資金歸還之前，無論是資金的使用，還是資金產(chǎn)權(quán)的控制，作為資金供給人的銀行難以在這一過程中進(jìn)行直接干預(yù)控制的。同時，由于物質(zhì)產(chǎn)品的交易過程也存在著信息不對稱和未來的不確定性，銀行要對這樣的過程進(jìn)行事前有效的篩選，融資發(fā)放后進(jìn)行本筆資金使用情況進(jìn)行跟蹤、檢查、監(jiān)督，勢必要耗費(fèi)巨大的交易成本，而這種成本往往是銀行無法承受的。即使能夠承受這種交易成本并且進(jìn)行強(qiáng)行控制，那么，在貸前，決策者可能會陷入猶豫不決的困境；在貸后，銀行就要直接干預(yù)甚至代行企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)，而銀行的這種行為也必定發(fā)生很大的扭曲，從而也是無效率的。因此，銀行在每一筆貿(mào)易融資上所可能遇到資金控制及資金風(fēng)險的難題與其他種類的融資是一樣的，并無本質(zhì)上差別。融資的還本付息也是要靠融資對象——借款人企業(yè)的善意、資信狀況和經(jīng)營能力的。一筆貿(mào)易融資資金無法按期返回，一旦損失也就意味著銀行的財產(chǎn)有可能損失，也說明銀行本筆資金配置失效，同時也表明融資對象——借款企業(yè)沒有盡責(zé)。所以在貿(mào)易融資產(chǎn)品的經(jīng)營管理上，銀行雖然也要關(guān)注出借資金的用途，但更重要的是要調(diào)查、檢查、監(jiān)督包括企業(yè)購銷的經(jīng)營行為能力在內(nèi)的融資對象——企業(yè)的總體資產(chǎn)實(shí)力狀況和經(jīng)營行為能力，以及透過實(shí)力能力所表現(xiàn)出的價值觀和信譽(yù)。

二、貿(mào)易融資的具體品種

貿(mào)易融資是一個按照資金用途而確定的貸款類產(chǎn)品的名稱，其下有許多具體的融資產(chǎn)品品種。在貿(mào)易融資的實(shí)務(wù)處理上，銀行可以針對一個物質(zhì)產(chǎn)品交易全過程中的貨款的支付結(jié)算方面，或“三流合一”過程中的某個支流中的某個環(huán)節(jié)而設(shè)立許多可具體操作的產(chǎn)品。當(dāng)前，銀行日常辦理的有：非等額保證金的結(jié)算信用證、跟單匯票的押匯、已承兌跟單托收匯票的貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、應(yīng)收賬款融資、倉單質(zhì)押貸款、貨款保理融資、供應(yīng)鏈融資等等。

這些融資品種都只是從資金（信用）的用途上著眼而劃分的，能夠適應(yīng)企業(yè)在貨物買賣過程中的某一方面的需要。如：非等額保證金結(jié)算信用證，是針對貿(mào)易結(jié)算過程中的資金信用的短缺而設(shè)立的融資品種；押匯、貼現(xiàn)是針對物權(quán)流中的完整有效的單據(jù)匯票占用資金而融資的品種；倉單質(zhì)押貸款是針對貨物流中的存?zhèn)}貨物占用資金而設(shè)立的融資品種；貨款保理融資、供應(yīng)鏈融資，是針對資金流中的貨款結(jié)算時滯和支付信用不足占用資金而設(shè)立的品種（注：保理而沒有融資相配套，那只是一種結(jié)算方式而非融資品種）。可是，這些具體的融資品種有一個共同的特性，即：融資的發(fā)放，是以融資借款人對資金用途的正確性、正當(dāng)性與合法性負(fù)責(zé)，以融資貸款人在資金發(fā)放后有權(quán)對資金流向進(jìn)行監(jiān)督，遇有對對價款結(jié)算資金無法回籠保留追索權(quán)為前提，以資金使用后的回籠款用于還本付息，不足部分以借款人控制的其他資金主動補(bǔ)足為條件的，借貸雙方應(yīng)依此安排，將此確認(rèn)為合同的總體框架結(jié)構(gòu)，同時保留對企業(yè)的總體信譽(yù)、實(shí)力、能力的監(jiān)督權(quán)，來構(gòu)建資金的供需雙方的資金借貸的買賣契約關(guān)系。在這里，各品種的資金用途被銀行所關(guān)注，其主要目的是為保證資金去向的合法性，確定融資的金額、期限和利率，而不是為了便于銀行跟蹤資金的實(shí)際去向，來確保資金安全的需要的，更不表明銀行因此有了干預(yù)企業(yè)經(jīng)營的理由和權(quán)力。因此，無論哪一個具體品種，融資業(yè)務(wù)一旦發(fā)生，都是一個資金的使用權(quán)與所有權(quán)轉(zhuǎn)移——返回的過程，即資金借貸關(guān)系的事實(shí)確立過程。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，無論何種類貸款，任何單筆資金的用途及使用結(jié)果都存在巨大的不確定性，與此相對應(yīng)的單據(jù)，貨物及其變現(xiàn)也都存在信息不充分，過程和結(jié)果不確定性的問題，要據(jù)此直接針對用途而發(fā)放貸款融資，并指望由此收回本息，那么，收回融資的本息都要增加巨大的變動成本。所以，針對用途而發(fā)放融資無異于將融資的用途當(dāng)對像，這是作為商業(yè)銀行貸款人的大忌。因此，銀行在各具體的融資業(yè)務(wù)流程的設(shè)立上，一定要清醒地認(rèn)識到這一點(diǎn)。企業(yè)及企業(yè)的資信情況如何，是否具有自生能力，這永遠(yuǎn)都是各具體融資品種融資發(fā)放收回的調(diào)查、審查、篩選、監(jiān)督的第一位工作。

當(dāng)前，有一類被稱為買斷型的貿(mào)易融資，如：買斷型保理、買斷型應(yīng)收賬款，組合型貿(mào)易融資等等。不可否認(rèn)這些都是可行的融資產(chǎn)品，現(xiàn)實(shí)中也不乏銷售成功的事例。但從實(shí)物操作過程來看，這類業(yè)務(wù)的大多數(shù)并非真正的“買斷”。如果真的買斷了，那么銀行就成了購銷合同標(biāo)的物、權(quán)的買方，給出的是買入標(biāo)的物、權(quán)的對價款而不是資金借貸，辦理的是自己的貨款支付結(jié)算，與企業(yè)建立的是標(biāo)的物、權(quán)的貨物買賣關(guān)系而非資金借貸的買賣關(guān)系。這種資金支付給賣方，是對賣方出售物、權(quán)的補(bǔ)償，買方是不能要求賣方返還的。買方是為賣而買的，買進(jìn)的同時也意味著連同標(biāo)的物、權(quán)隱含的風(fēng)險也一起買斷，因此，買方選擇的是標(biāo)的物本身的價值和使用價值，可以不管賣方本身的狀況如何。買方本身要回籠資金可以把這一標(biāo)的物、權(quán)再賣給其他人，當(dāng)然也可以是原來的賣方，但此時他只是一個普通的買家身份而非同一標(biāo)的物的原賣家，除非原來已有一個回購協(xié)議。但這又成了買斷——回購，是另一種融資。標(biāo)的物的賣出價與買進(jìn)價加持有的費(fèi)用相抵的差額，為賣家盈虧，正賺負(fù)賠是賣家自己的事。

另有一種產(chǎn)品是只針對融資的用途，看抵、質(zhì)押品是否足值而發(fā)放貸款的被稱為貿(mào)易融資。實(shí)際上，這并非真正意義上的貿(mào)易融資，而是抵質(zhì)押貸款，如果要更確切地說，這是一種典當(dāng)。如果是一家現(xiàn)代商業(yè)銀行，不應(yīng)該將此作為常備的融資產(chǎn)品推出。

從上述的分析可以看出，單從貿(mào)易融資的角度看，貿(mào)易融資的資金參與交易過程只是融資的資金用途，能否還貸最終還要視融資對象——借款企業(yè)的資信能力和經(jīng)營狀況而定。作為銀行其貸款融資無論是何種類的融資，都是一種資金借貸的買賣關(guān)系。其融資工作的貸前調(diào)查、貸時審查、篩選和貸后檢查監(jiān)督的重點(diǎn)，或根本點(diǎn)都應(yīng)是借款企業(yè)本身的資信狀況和經(jīng)營能力，也就是企業(yè)有沒有自生能力，也就是貸款融資對象，而不是貸款融資的用途。因此，在對貿(mào)易融資產(chǎn)品特性的認(rèn)識和融資的經(jīng)營管理上切莫將融資用途當(dāng)作融資對象，以致誤探了融資的真實(shí)風(fēng)險點(diǎn)，迷失了作為商業(yè)銀行的本性。

三、當(dāng)前貿(mào)易融資存在的幾個問題

當(dāng)前，我國的中小企業(yè)經(jīng)營陷入困境，這是我國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡所致。我們不能說我國的全部中小企業(yè)都是經(jīng)營不善，管理不力的差企業(yè)，重復(fù)建設(shè)的企業(yè)，但其中確有一大部分是沒有自生能力的企業(yè)。對這種企業(yè)，你無論用什么方式給予融資，其生存危機(jī)仍然是不可避免的。因此中小企業(yè)是否適合做銀行的融資對象，也要以是否具有自生能力為標(biāo)準(zhǔn)，逐戶具體情況具體分析。不能因?yàn)橛写罅康娜谫Y需求而得不到滿足，就認(rèn)為是貸款難所致。為解決貸款難的問題，就針對中小企業(yè)的資金用途而發(fā)放貸款。如果企業(yè)本身不具有自生能力，企圖以銀行本身去控制融資用途的辦法而給予融資，這是一個十分危險的做法。我們應(yīng)該調(diào)整思路，不應(yīng)拋開對貸款融資對象的審查、篩選、監(jiān)督，而專注于融資用途，來做擴(kuò)大貸款的文章。

還有一種觀點(diǎn)和做法，既認(rèn)為中小企業(yè)總體情況復(fù)雜，存在著許多非理性投資，要確定各企業(yè)是否具有自生能力更難，并且企業(yè)本身也是在不斷變化的，有的甚至是什么賺錢做什么，耗費(fèi)大成本去調(diào)查、分析、檢查、監(jiān)督這種企業(yè)不合算；而認(rèn)為貿(mào)易過程具體，資金用途明確，程序可量化，所需時間較少，而且貿(mào)易過程中有單據(jù)有貨物，國家對此也有一些法律規(guī)定，銀行可以控制交易過程中的或單據(jù)、貨物、資金，或可以將整個交易過程封閉，或?qū)⒔灰走^程的某個環(huán)節(jié)某項(xiàng)權(quán)利及單據(jù)辦理抵、質(zhì)押，或由于付款方是個較大的企業(yè)或稱所謂的“核心企業(yè)”的有一個付款承諾等等，據(jù)此融資的資金安全就有了保證，就可以針對資金的具體用途來發(fā)放融資，融資發(fā)放后，銀行可以根據(jù)貿(mào)易的物流、單據(jù)流、資金流的渠道分別跟蹤、監(jiān)控，或由銀行根據(jù)情況將單據(jù)貨物變現(xiàn)，或找已承諾的大企業(yè)要錢，等等。同時，還對這種認(rèn)識和做法冠以“銀行流動性控制”的理由。

3.3 保肢失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn) 目前普遍使用的MESS評分系統(tǒng)將評分大于7分作為截肢的指征[6]。戰(zhàn)杰等[7]分析59例(61肢)保肢治療效果后認(rèn)為，MESS評分7～9分的嚴(yán)重創(chuàng)傷肢體也可試行保肢，保肢成功率達(dá)68.3%。國外學(xué)者認(rèn)為嚴(yán)重肢體損傷選擇保肢還是截肢，不能完全依賴評分系統(tǒng)，應(yīng)綜合考慮創(chuàng)傷、患者及醫(yī)師3個方面因素，避免盲目保肢[8]。

其實(shí)這是一種本末倒置的認(rèn)識思路和做法，是傳統(tǒng)的資金供給制的思想在作祟。實(shí)際工作中不乏這種思路和做法有單筆業(yè)務(wù)成功的事例，但只要我們比較一下全國每年銷售額及進(jìn)出口與工業(yè)總產(chǎn)值的比例是多少，全國銀行業(yè)的貿(mào)易融資余額占各項(xiàng)貸款總余額的比例是多少，情況就一目了然了。因?yàn)樗刂撇涣孙L(fēng)險，余額無法增加。因此，這樣的思路與方法既不利于信貸資金的配置，貸款的健康發(fā)展，也不利于風(fēng)險的控制，如果真用這樣的方法方式使所發(fā)放的融資達(dá)到一定量，就有可能導(dǎo)致對整個企業(yè)所發(fā)放融資的損失，嚴(yán)重者甚至有可能引發(fā)系統(tǒng)性的信貸危機(jī)。

眼下呼聲最高、做得最多的一個貿(mào)易融資品種是所謂的“供應(yīng)鏈融資”，但從這一品種設(shè)立的理論依據(jù)到實(shí)務(wù)操作來看，其中確實(shí)存在著把融資用途當(dāng)作融資對象的問題，并且把“產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)理論”資金供給制的思想翻版作為其理論依據(jù)。如認(rèn)為：“供應(yīng)鏈融資這一概念是由邁克爾·波特提出的價值鏈理論發(fā)展而來的。供應(yīng)鏈包含了那些與轉(zhuǎn)移貨物，從原材料階段直到最終用戶的相關(guān)聯(lián)的所有活動?！薄敖灰壮杀具@一慨念是由科斯提出的?！薄斑M(jìn)入供應(yīng)鏈后中小企業(yè)將增加競爭優(yōu)勢，這種競爭有時來源于企業(yè)內(nèi)部的協(xié)同效應(yīng)。”“供應(yīng)鏈內(nèi)企業(yè)由于相互協(xié)作，逐漸形成一種‘共生’機(jī)制?！薄霸诠?yīng)鏈融資中，金融機(jī)構(gòu)關(guān)心的將是整個鏈條上所有企業(yè)整體的信譽(yù)水平而不是單個中小企業(yè)的信譽(yù)水平?！痹趯?shí)務(wù)上他們認(rèn)為：“銀行不再單純看重企業(yè)的財務(wù)報表，也不再單獨(dú)評估單個企業(yè)的狀況，而是更加關(guān)注其交易對象和合作伙伴，關(guān)注其所處的產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)固以及目標(biāo)企業(yè)所在的市場地位和供應(yīng)鏈管理水平?！薄般y行可以針對企業(yè)運(yùn)作流程的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行融資，以解決公司的不同需求。”

這里，雖然也談到“價值鏈”這個概念，但這里的“價值鏈”中的“價值”實(shí)際上是物質(zhì)原材料和產(chǎn)品的使用價值，而非市場中的交換價值。因此，這里所說的供應(yīng)鏈?zhǔn)鞘褂脙r值的供應(yīng)鏈，是生產(chǎn)物資產(chǎn)品的原材料和產(chǎn)品及其效用，價格機(jī)制在這條供應(yīng)鏈上起不到任何作用。這里雖然也談到了供應(yīng)鏈上的企業(yè)以及它們之間的協(xié)作與管理，但實(shí)際說的是一個共同體或一個公司內(nèi)部的不同部門的協(xié)作與管理。否則，穩(wěn)固的“供應(yīng)鏈”上的管理主體是誰？管理水平的高低又如何評判？這里雖然也談到了企業(yè)的共生與競爭，但實(shí)際說的是一個公司內(nèi)部不同部門的辦事效率，并以行政管理手段整合內(nèi)部各部門，形成有競爭力的共同體與共同體外部的競爭。否則，何來“進(jìn)入供應(yīng)鏈后中小企業(yè)將增加競爭優(yōu)勢，這種競爭有時來源于企業(yè)內(nèi)部的協(xié)同效應(yīng)”？這里也說到了銀行與企業(yè)的關(guān)系及貸款的供、需，利息的節(jié)約等問題，但實(shí)際說的是一個公司內(nèi)部的資金與財務(wù)、管理費(fèi)用的分配，銀行作用只是公司內(nèi)部的資金財務(wù)部門或財務(wù)中心的資金調(diào)撥。否則，銀行怎么能只關(guān)心供應(yīng)鏈上企業(yè)總體信譽(yù)而不關(guān)注各個企業(yè)本身的信譽(yù)？在實(shí)務(wù)上，這里也確實(shí)說了銀行可以不要單純看重企業(yè)的財務(wù)報表，但并沒有把企業(yè)放在應(yīng)有的位置上，沒有說出如何把握借款人的經(jīng)營能力和資信狀況，而恰恰說了單個企業(yè)資信能力不足，而銀行如何針對用途，看物質(zhì)產(chǎn)品的交易對象的信譽(yù)而發(fā)放貸款。

因此，在這里沒有交換價值，沒有不同產(chǎn)權(quán)主體的買賣關(guān)系及各自不同權(quán)利、責(zé)任與義務(wù)，不同的成本與收益。甲主體可以代必須由乙主體應(yīng)盡責(zé)才能實(shí)現(xiàn)的承諾。沒有市場交換、貿(mào)易，有的只是產(chǎn)品的行政配置的交換，有的只是資金、費(fèi)用的行政調(diào)撥、管理、調(diào)配。因此，這樣的理論顯然不是從邁克爾·波特提出的價值鏈理論而來。這樣的“交易成本”顯然也不是科斯意義上的交易成本。這里的供應(yīng)鏈的供應(yīng)只能是一個大企業(yè)內(nèi)部交換。這只能是典型的用“產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)理論”資金供給制作指導(dǎo)，把融資的用途當(dāng)對象，敞開資金供應(yīng)的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)的理論認(rèn)識和思路。因此，要辦的也是計劃經(jīng)濟(jì)條件下，“資金供給制”的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。然而，我國的市場經(jīng)濟(jì)體制已經(jīng)形成，“供應(yīng)鏈”上的各個企業(yè)已是具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的市場主體，都有排他的權(quán)利、責(zé)任與義務(wù)。它們之間的交往都要講究成本收益，都要用市場價格機(jī)制來調(diào)節(jié)。因此資金供給制的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在這還能行得通嗎？它能走多遠(yuǎn)？因此，以這樣的認(rèn)識和思路來指導(dǎo)、辦理“供應(yīng)鏈”貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，顯然是不恰當(dāng)?shù)摹?/p>

還有一種做法，即：為了完成任務(wù)，或?yàn)榱税l(fā)放“人情貸款”并冠以營銷的名義，直接針對企業(yè)的購銷環(huán)節(jié)的資金用途來推銷，辦理貿(mào)易融資產(chǎn)品、業(yè)務(wù)，對企業(yè)的生存狀況如何有意無意地不聞不問。當(dāng)融資無法按期還本付息時，只在貿(mào)易過程，資金用途上，或在融資發(fā)放操作過程中找原因，求辦法，而對企業(yè)的還款責(zé)任則不敢或無意去追究。

關(guān)于貿(mào)易融資的低風(fēng)險業(yè)務(wù)問題。除非是足值、穩(wěn)定、易于變現(xiàn)的同幣種的存單，有價證券及黃金的質(zhì)押，其他針對資金用途而發(fā)放，并指望用占用本筆資金的物、權(quán)變現(xiàn)回籠還貸的貿(mào)易融資都不宜列入低風(fēng)險業(yè)務(wù)。如是足額保證金的開證開票，這應(yīng)該列入結(jié)算業(yè)務(wù)范疇，不是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；單據(jù)無不符點(diǎn)的并得到付款行已承兌或未承兌的跟單匯票的押匯，跟單托收已承兌匯票的貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，都有保留甚至需要實(shí)際行使追索權(quán)的問題，因此真正還貸還在于借款人企業(yè)，押與不押，貼不貼現(xiàn)還是要看企業(yè)的狀況。所以，一句話，不應(yīng)該存在只看資金用途就進(jìn)行放款的情況。

四、對銀行內(nèi)部貿(mào)易融資業(yè)務(wù)流程設(shè)置的建議

1.我國銀行業(yè)在關(guān)注我國經(jīng)濟(jì)增長，貨幣、物價穩(wěn)定，國際收支平衡，充分就業(yè)狀況的同時，要進(jìn)一步推進(jìn)我國金融，尤其是銀行業(yè)的市場化改革，完善我國商業(yè)銀行的市場的主體地位和作用。進(jìn)一步深入調(diào)查、分析、了解我國的內(nèi)外經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、企業(yè)結(jié)構(gòu)狀況與特征，掌握世界經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展趨勢，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，構(gòu)筑適應(yīng)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求的融資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，避免產(chǎn)生銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。各商業(yè)銀行要進(jìn)一步做好自己的市場定位，細(xì)分客戶市場，選出自己的有自生能力的客戶群體。

2.各商業(yè)銀行根據(jù)本行的人、財、物狀況和實(shí)力，以融資是否能按期還本付息為原則，逐一篩選融資客戶，并進(jìn)一步掌握各個客戶對融資品種、金額的需求結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造、制作適合自己的客戶群體需求的融資產(chǎn)品，以適應(yīng)客戶的需求。

3.按照貿(mào)易過程，貨款結(jié)算過程，融資發(fā)放與收回過程的不同性質(zhì)對銀行服務(wù)的不同要求，分別設(shè)立銀行內(nèi)部不同的業(yè)務(wù)流程，并注意不同流程之間的相互之間的銜接。同時，按不同的業(yè)務(wù)流程的功能來對銀行內(nèi)部進(jìn)行部門分工，并確定不同部門的責(zé)、權(quán)、利。由于銀行對企業(yè)的選擇、監(jiān)督與融資的決策所需的軟、硬信息的收集和傳遞的渠道遠(yuǎn)近和數(shù)量與選擇、監(jiān)督，與決策中心的距離遠(yuǎn)近成反比，因此，業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的權(quán)力重心，尤其是大銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)決策的權(quán)力重心，應(yīng)盡量下移。處置內(nèi)部的委托-代理關(guān)系。

4.處理好貿(mào)易融資余額與其他種類融資余額的結(jié)構(gòu)與總量以及授信結(jié)構(gòu)和總額三者之間的比例關(guān)系；貿(mào)易融資的發(fā)生額與余額的關(guān)系；在同一個企業(yè)之內(nèi)的本行融資余額結(jié)構(gòu)與總量與他行的融資結(jié)構(gòu)與總額的競爭合作關(guān)系。同時做好融資各品種的歸類核算工作。

5.營銷是對客戶狀況和需求的充分了解基礎(chǔ)上的推銷，推銷是對自己所要銷售的產(chǎn)品性質(zhì)、功能、數(shù)量熟知的營銷。所以，融資產(chǎn)品的營銷部門和人員一定是既懂得如何熟悉當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)狀況和發(fā)展趨勢，如何掌握各企業(yè)的生存狀況，又了解本行自己產(chǎn)品特性的部門和人員。因此，銀行內(nèi)部的營銷部門一定要有明確的職能邊界和責(zé)任范圍與一定數(shù)量的合格人員。同時，要注意避免只針對關(guān)系人營銷，發(fā)放“人情貸款”。

6.科學(xué)安排銀行內(nèi)部在融資領(lǐng)域的激勵和約束機(jī)制，使內(nèi)部的委托代理關(guān)系激勵相容。

7.加強(qiáng)銀行內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)制、制度建設(shè)，處理好監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系。

總之，從理論認(rèn)識上理清市場經(jīng)濟(jì)條件與計劃經(jīng)濟(jì)條件的銀企關(guān)系的不同，分清貨幣的支付結(jié)算手段和貯藏資本功能的區(qū)別，分別實(shí)業(yè)資本與借貸資本的差異，明確貿(mào)易過程，結(jié)算過程，借貸融資過程各自的本質(zhì)特性，弄通融資對象與用途的聯(lián)系與區(qū)別，設(shè)計出適合市場需求的產(chǎn)品和適應(yīng)產(chǎn)品供給的業(yè)務(wù)流程，是銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)資金配給功能，控制風(fēng)險，拓展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)收益的必由之路。