國外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新共性特點

西方國家的中小企業(yè)創(chuàng)新的發(fā)展是與20世紀70年代以來風(fēng)險資本市場的發(fā)展相聯(lián)系的，主要代表國家為美國、日本和德國。

1、美國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

中小企業(yè)是美國技術(shù)創(chuàng)新的重要源泉。美國的高科技產(chǎn)業(yè)處于世界領(lǐng)先地位，中小企業(yè)是美國國家技術(shù)創(chuàng)新的核心力量。從經(jīng)濟規(guī)模和總量看，美國現(xiàn)有中小企業(yè)近2300萬家，占企業(yè)總數(shù)的99.7%，它們創(chuàng)造了39%以上的國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)，提供了2/3的新增就業(yè)崗位，雇傭了全國53%以上的勞動力，生產(chǎn)的出口產(chǎn)品種類占全國出口產(chǎn)品種類的96%。更為重要的是，美國中小企業(yè)表現(xiàn)出了異乎尋常的技術(shù)創(chuàng)新能力和水平，中小企業(yè)已成為美國技術(shù)創(chuàng)新的重要源泉。美國有一半以上的創(chuàng)新發(fā)明是在中小企業(yè)實現(xiàn)的，中小企業(yè)的人均發(fā)明創(chuàng)造是大企業(yè)的兩倍。中小企業(yè)的研發(fā)回報率比大企業(yè)高出14%。硅谷是美國高技術(shù)中小企業(yè)的聚集地，在硅谷，政府鼓勵創(chuàng)業(yè)，鼓勵創(chuàng)新。所以，很多人敢于冒險，敢于嘗試，敢于創(chuàng)新。

美國政府促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策措施。美國政府一般并不直接參與、介入中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，而是通過立法、政策等間接方式鼓勵和引導(dǎo)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造一個良好的外部環(huán)境。為了提高中小企業(yè)的研究開發(fā)能力，充分調(diào)動中小企業(yè)科技創(chuàng)新和轉(zhuǎn)讓技術(shù)的積極性，美國政府專門通過實施科技支持計劃，促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。上世紀80年代美國頒布了《小企業(yè)創(chuàng)新開發(fā)法》和《技術(shù)競爭力法》，明確規(guī)定了聯(lián)邦政府和各主管部門給予小型科技企業(yè)更多研究開發(fā)經(jīng)費資助的職責(zé)，以鼓勵小企業(yè)開發(fā)新技術(shù)，聯(lián)合建立研究開發(fā)機構(gòu);并綜合運用財政、稅收、金融等經(jīng)濟手段，扶持中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動。

2、日本中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

中小企業(yè)是日本技術(shù)創(chuàng)新的重要力量。日本素有“企業(yè)王國”之稱，而它的中小企業(yè)則堪稱其“企業(yè)王國”之根本。在日本經(jīng)濟快速發(fā)展并躍居世界經(jīng)濟強國的過程中，其中小企業(yè)以頑強的市場滲透力和靈活的經(jīng)濟策略發(fā)揮了巨大的作用。中小企業(yè)在日本經(jīng)濟中占有十分重要的地位，由于它具有規(guī)模小、數(shù)量多、增長快的特點，不僅是大企業(yè)生產(chǎn)的得力助手，也是技術(shù)開發(fā)、出口創(chuàng)匯、促進地方經(jīng)濟發(fā)展的骨干力量。與美國不同的是，日本的中小企業(yè)以創(chuàng)新為途徑，通過不斷創(chuàng)新而加強自己的實力，從而不斷做大、做強，達到成為大型企業(yè)的目的。

日本政府促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的國家制度。長期以來，日本一直堅持走以引進和消化歐美技術(shù)為主的模仿型“技術(shù)立國”之路， 第二次世界大戰(zhàn)后，日本經(jīng)濟的騰飛很大程度上歸功于日本政府制定了一系列推動技術(shù)創(chuàng)新的政策，包括中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策，并建立起了完善的官產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)體系，日本政府以制定法律和條例、理順稅制和信貸等方式引導(dǎo)和鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，開始向注重基礎(chǔ)研究和獨創(chuàng)性自主技術(shù)開發(fā)的“科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新立國”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變。通過頒布“傳統(tǒng)工藝品產(chǎn)業(yè)振興法”、“產(chǎn)地中小企業(yè)對策臨時措施法”、“融合化法”等新法規(guī)，日本政府大力扶持中小企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品，使其重新煥發(fā)活力。日本《中小企業(yè)基本法》是中小企業(yè)發(fā)展的綱領(lǐng)性法規(guī)，為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供一個良好的外部環(huán)境。

3、德國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

中小企業(yè)在德國技術(shù)創(chuàng)新中的獨特作用。在德國，中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中占有極其重要的地位。據(jù)統(tǒng)計，德國中小企業(yè)占全部企業(yè)數(shù)的99%以上。它不僅為國家提供60%以上的稅收，而且為社會提供近65%的就業(yè)崗位和50%左右的國民生產(chǎn)總值。所以，德國政界、商界、學(xué)界歷來都十分重視中小企業(yè)。波恩中小企業(yè)研究所的專家認為，目前德國聯(lián)邦和各州提出的扶持中小企業(yè)的政策措施大約有600項之多。中小企業(yè)受到重視的原因很多，其中一個重要的原因就是中小企業(yè)在工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的獨特作用。

德國政府促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策制度。德國之所以成為世界工業(yè)技術(shù)大國，除了德國政府和企業(yè)界都十分重視科技進步以外，其獨特的技術(shù)創(chuàng)新體制和機制，對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的鼓勵與政策傾斜，也是一個重要的因素。同大型公司的層級組織結(jié)構(gòu)、運作體系以及由此產(chǎn)生的低效率、高投入、對技術(shù)創(chuàng)新反應(yīng)遲鈍等問題相比，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的驅(qū)動機制較為有效，創(chuàng)新要求較為迫切，創(chuàng)新成本較低。中小企業(yè)對技術(shù)創(chuàng)新反應(yīng)快，轉(zhuǎn)向快，冒險精神也強。在德國，2/3的專利技術(shù)是中小企業(yè)研究出來并申請注冊的。德國為推動中小企業(yè)進行科研和技術(shù)革新，專門成立聯(lián)邦政府支持德國工業(yè)研究機構(gòu)聯(lián)合會，它包括5萬家中小企業(yè)的108個科研機構(gòu)組成。在全國各地，政府部門開辦了對中小企業(yè)職工進行知識更新或改行培訓(xùn)的職業(yè)教育中心，大部分經(jīng)費由政府支出，有時甚至幫助一些中小企業(yè)到就近有條件的大企業(yè)去培訓(xùn)職工。

4、美國、日本和德國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新共性

為了鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)新，各國政府一般都會從該國的歷史進程、發(fā)展現(xiàn)狀與文化背景出發(fā)，制定專門的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策，對其鼓勵和支持。技術(shù)創(chuàng)新政策具有民族性。由于各國的技術(shù)創(chuàng)新政策是在各國特定的歷史條件下制定的，因此具有明顯的歷史相對性，必須適合各民族的不同特點。美國、日本和德國，作為世界上經(jīng)濟發(fā)達、科技先進的三大國家，都形成了自己特色的技術(shù)創(chuàng)新政策，并在經(jīng)濟發(fā)展中形成了獨特的技術(shù)創(chuàng)新模式，三個國家的中小企業(yè)技術(shù)發(fā)展政策也經(jīng)歷了不同的發(fā)展階段。然后，雖然三國創(chuàng)新模式、發(fā)展階段各不相同，卻都是符合各自國情，對經(jīng)濟發(fā)展起著巨大的促進作用。

為了維護中小企業(yè)的生存與發(fā)展，世界上許多國家都頒布制定了維護中小企業(yè)權(quán)益的法律與法規(guī)，以保護中小企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。如美國早在1953年就制定了《中小企業(yè)法》，20世紀70年代末至80年代初，又陸續(xù)頒布了《中小企業(yè)經(jīng)濟政策法》等十幾部法律法規(guī)，美國目前有50多部專項法律構(gòu)成的中小企業(yè)法律體系，保證了美國中小企業(yè)的健康發(fā)展。日本在20世紀60年代就制定了30多種有關(guān)中小企業(yè)的法律，形成了比較完整的法律體系。

對我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策的借鑒

對比發(fā)達國家的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策和成果，我國對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持急需加大，主要在以下三個層面加以扶持:

1、政府應(yīng)利用政策和法律手段支持和鼓勵中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

美國、日本對中小企業(yè)的立法起步較早，體系也比較完善，既有中小企業(yè)的基本法，也有針對不同方面的法律法規(guī)，尤其在技術(shù)發(fā)明、技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)推廣方面比較健全。我國中小企業(yè)當(dāng)前最緊迫和重要的問題，就是缺乏比較有效的法律保護和政策支持其自主創(chuàng)新。健全的立法是促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新穩(wěn)定發(fā)展的基本保障。因此，我國政府應(yīng)盡快加強中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的立法研究和規(guī)劃，加快立法步伐，加強執(zhí)法力度，并逐步加以落實。充分應(yīng)用法律手段規(guī)范、支持和鼓勵技術(shù)創(chuàng)新過程中行為主體的權(quán)利和義務(wù)，為中小企業(yè)的發(fā)展及技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造一個更好的環(huán)境和空間。

2、拓寬中小企業(yè)融資渠道和實行稅收優(yōu)惠

當(dāng)前，我國中小企業(yè)普通面臨融資難的問題。我國還應(yīng)借鑒發(fā)達國家的做法，應(yīng)該建立多層次、多渠道的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的融資渠道。首先應(yīng)建立中小企業(yè)信貸擔(dān)保制度，充分發(fā)揮政府的信貸擔(dān)保作用，有效引導(dǎo)金融機構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放貸款。此外，政府可以制定專門的政策措施向中小企業(yè)提供風(fēng)險資金，如設(shè)立中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)基金、科技開發(fā)基金，鼓勵風(fēng)險資本對中小企業(yè)的科技創(chuàng)新提供支持。 政府通過財稅政策支持，也可以刺激企業(yè)增加科技創(chuàng)新的投入。適當(dāng)減免中小企業(yè)創(chuàng)新投資的稅額，特別是新產(chǎn)品、新技術(shù)產(chǎn)品應(yīng)給予較大的稅收減免，擴大用于研究開發(fā)支出的減免稅比例。對重大工業(yè)科技開發(fā)攻關(guān)項目免稅或減稅，對科技成果商品化的可以實行一定期限內(nèi)的低稅率。第二是提供中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)惠貸款，包括財政貼息貸款和低息貸款，增加對中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠。

3、支持企業(yè)培養(yǎng)和吸引創(chuàng)新人才

我國人民由于受儒家傳統(tǒng)文化的影響較深，企業(yè)和個人的創(chuàng)新意識有待提高。當(dāng)前，應(yīng)大力宣傳創(chuàng)新觀念，可借鑒日本的做法，以集體主義為基礎(chǔ)，強調(diào)集思廣益、團隊協(xié)作，同時鼓勵個人能力的發(fā)展，鼓勵對仍未得到驗證的構(gòu)思進行大膽嘗試，并允許失敗。要在全國營造尊重知識、尊重人才的氛圍，形成一整套人才的引進、培養(yǎng)、使用、評價和激勵機制，加大對有突出貢獻人才的獎勵力度，鼓勵科技人員以成果、專利入股，把企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險同經(jīng)營者和職工的利益掛鉤，充分調(diào)動和激發(fā)科研人員的智慧與創(chuàng)新潛力。硅谷的成功很大程度上得益于它的社會資本，我國在發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、推動中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新時，應(yīng)重視對社會資本的利用，以形成創(chuàng)新的文化氛圍。

促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的具體措施建議

推進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基本原則，就是要充分發(fā)揮市場與政府的作用，從我國國情的實際出發(fā)，以人為本，通過充分激勵創(chuàng)新和各要素，從而大幅度提高中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的效率。

1、規(guī)范政府職能建立公共財政運行機制

從技術(shù)創(chuàng)新的角度考慮，我們的政府“越位”每年直接審批和管理一大批來自企業(yè)、科研單位從自身發(fā)展要求確定的競爭性創(chuàng)新項目，使國家項目的技術(shù)水平不高，重復(fù)、分散;而“缺位”在于重點行業(yè)技術(shù)水平提高、重點企業(yè)技術(shù)改造、以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整所需的關(guān)鍵技術(shù)、成套設(shè)備卻不能自給，不得不大量引進，造成國家科技資源和經(jīng)濟資源的大量浪費。因此，加速轉(zhuǎn)變政府職能，加強政策研究和引導(dǎo)，提高公務(wù)員素質(zhì)極為迫切。按照公共財政的要求，政府要堅持“有所為，有所不為”原則，引導(dǎo)企業(yè)、科研單位對產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵、共性、前瞻性技術(shù)進行開發(fā)和研究。為保證政府支持的重點方向能體現(xiàn)國家意志，必須研究制定一系列行政條例，包括國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新條例、重點項目指南等。明確規(guī)定政府、企業(yè)、學(xué)術(shù)機構(gòu)、社會中介機構(gòu)在技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)進步方面的職責(zé)，依法行政。同時，要改革管理工作，以科學(xué)、透明的招標方式和組織專家論證方式確定項目。

2、加大財政投入力度，建立風(fēng)險投入和社會資金投入機制

應(yīng)該以公共財政為引導(dǎo)，建立以企業(yè)投入為主，符合市場經(jīng)濟規(guī)律的投資機制，使公共財政起到“四兩撥千斤”的功效。首先，成立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)與發(fā)展基金，健全風(fēng)險投資運作體系，為中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)和發(fā)展資金。第二，要鼓勵企業(yè)增加科技投入政策，使企業(yè)研究開發(fā)經(jīng)費逐步達到或超過銷售收入的2-3%，逐漸實現(xiàn)我國企業(yè)的研究開發(fā)投入占全國科技投入70%以上的目標，達到發(fā)達國家的水平。第三，設(shè)立技術(shù)創(chuàng)新的政策性銀行或在現(xiàn)有的政策性銀行中開辟技術(shù)創(chuàng)新專向貸款計劃，建立各種專項基金，吸引商業(yè)銀行和社會資金加入，引導(dǎo)全社會對技術(shù)創(chuàng)新的投入，增大高風(fēng)險創(chuàng)新項目的貸款力度，并為列入國家重點技術(shù)創(chuàng)新計劃的項目提供低息貸款。

風(fēng)險資本對高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有不可替代的重要作用。風(fēng)險資本市場的形成和發(fā)育極大地推動了西方發(fā)達國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前，在發(fā)達國家中，尤其是美國，風(fēng)險資本已成為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金的重要來源。從OECD國家激勵風(fēng)險投資的經(jīng)驗來看，對投資技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險資本進行稅收減免，有利于促進風(fēng)險資本產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

3、支持中小企業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展的政府采購制度

高技術(shù)研究與開發(fā)面臨著很大的技術(shù)和市場不確定性，除了發(fā)育風(fēng)險資本市場來克服市場失靈外，最有效的辦法就是政府的研究與開發(fā)采購與政府和企業(yè)的合同。在美國硅谷創(chuàng)業(yè)初期，其企業(yè)的訂單有1/4來自政府，1993年美國聯(lián)邦政府采購額的30%給了中小企業(yè)，達600億美元。我國各級政府對于凡國內(nèi)中小企業(yè)能夠生產(chǎn)的產(chǎn)品也應(yīng)優(yōu)先采購，減少進口，這樣既可減少用匯，又可支持中小企業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。為了打破我國體制上長期存在的部門封鎖和條塊分割對政府部門采購產(chǎn)業(yè)研究與開發(fā)、政府向企業(yè)提供研究與開發(fā)合同的嚴重阻礙，政府有關(guān)部門應(yīng)盡快指定國防和其它政府部門采購產(chǎn)業(yè)研究與開發(fā)、政府向企業(yè)提供研究與開發(fā)合同的法律法規(guī)，特別是盡快制定國防和其它政府部門采購產(chǎn)業(yè)研究與開發(fā)、政府向企業(yè)提供研究與開發(fā)合同的有利于公平競爭的招標程序，從而刺激整個經(jīng)濟對科技的需求，使科技成果盡快實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，為我國高技術(shù)企業(yè)，特別中小高技術(shù)企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的需求條件。

4、改革現(xiàn)行技術(shù)創(chuàng)新財稅金融政策

將政府支持技術(shù)創(chuàng)新定位在產(chǎn)業(yè)研究和前競爭開發(fā)活動的技術(shù)創(chuàng)新階段，同時，組建科技部、財政部、計委、經(jīng)貿(mào)委、稅務(wù)總局聯(lián)合辦公的國家技術(shù)創(chuàng)新補貼局，采取撥款和貸款，貼息為主、稅收減免為輔相結(jié)合的支持政策體系，從政府有選擇的重點支持和全方位的推動兩個方面激勵企業(yè)創(chuàng)新。

采取稅收減免措施，積極發(fā)育風(fēng)險資本市場，以既可以擴大高技術(shù)研究與開發(fā)的融資，又可以填補政府退出產(chǎn)品商業(yè)化及其后階段技術(shù)創(chuàng)新可能出現(xiàn)的融資機制缺位，為高技術(shù)企業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。

5、加強中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基礎(chǔ)設(shè)施的投入

中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新需要一定的基礎(chǔ)設(shè)施，這包括教育培訓(xùn)、信息網(wǎng)絡(luò)、創(chuàng)新促進中心等。這些設(shè)施既有規(guī)模經(jīng)濟的特點，也具有公共物品性質(zhì)，同時也是市場失靈的領(lǐng)域。這種情況要求政府能夠超越單個企業(yè)局部利益，從國家整體利益出發(fā)，建設(shè)一些必要的基礎(chǔ)設(shè)施，以促進中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

6、深化產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合，建立產(chǎn)學(xué)研合作基金

構(gòu)建有利于企業(yè)與公共科研機構(gòu)和大學(xué)研究與開發(fā)合作的制度環(huán)境，充分發(fā)揮企業(yè)與科研機構(gòu)和大學(xué)之間資源互補的優(yōu)勢，共同提高我國企業(yè)、大學(xué)和科研機構(gòu)的技術(shù)創(chuàng)新能力。

主要作法為:一是加強政府對產(chǎn)學(xué)研合作的指導(dǎo)，加大產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合開發(fā)工程的實施力度，鼓勵產(chǎn)、學(xué)、研三方共建研究開發(fā)機構(gòu)和產(chǎn)業(yè)化實體，促進多學(xué)科的交叉、融合、滲透，聯(lián)合攻關(guān)，實現(xiàn)在較高水平上的技術(shù)跨越，形成更多的自主知識產(chǎn)權(quán);二是進一步深化科技體制改革，促使轉(zhuǎn)制的科研院所聯(lián)合重點大型企業(yè)及行業(yè)科技力量，加快形成面向行業(yè)的、開放式的技術(shù)開發(fā)基地;建好一批國家技術(shù)轉(zhuǎn)移中心，加快高等院?？萍假Y源與成果向企業(yè)轉(zhuǎn)移，形成適應(yīng)中國國情的重大科技成果共享和推廣的機制;三是以國家財政投入為引導(dǎo)，吸引大型企業(yè)、銀行及社會資金，設(shè)立產(chǎn)學(xué)研合作專向基金。把產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合開發(fā)工程納入國家專項計劃，積極推行公共財政，減少對單個企業(yè)、科研機構(gòu)、社會團體的投資，防止不公平競爭。

7、培育和完善科技中介服務(wù)體系

當(dāng)前，重點要充分利用政府、科研院所改革的有利時機，加速建立面向中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的區(qū)域性、專業(yè)性服務(wù)體系，建設(shè)好一批國家技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)中心。同時將政府管理的部分職能向服務(wù)中心轉(zhuǎn)移，增加公共財政使用的公正性。盡快建立和完善技術(shù)創(chuàng)新信息網(wǎng)，加速政務(wù)公開，使國家公共財政支持的項目擴大引導(dǎo)范圍，并接受社會監(jiān)督。要加速發(fā)展和規(guī)范我國科技中介服務(wù)機構(gòu)，研究提出適合當(dāng)前實際的優(yōu)惠政策和保護措施。要確立中介組織獨立的社會地位，改革現(xiàn)有體制，實行政事分開，政社分開，使政府和中介機構(gòu)各司其責(zé)，中介機構(gòu)也要更多地依靠市場手段開展工作。國家對中介組織要有強有力的監(jiān)控措施，規(guī)范其行為。

同時，要加大中央和地方的投資力度，進一步促進一批具備條件的公共研究與開發(fā)機構(gòu)向生產(chǎn)力促進中心或國家工程技術(shù)研究中心轉(zhuǎn)型，加快生產(chǎn)力促進中心和國家工程技術(shù)研究中心等中介研究與開發(fā)機構(gòu)的發(fā)展，充分利用公共間接支持手段支持產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

(作者單位:南京市信息中心)