徐彩霞 蘇 萍 魯鐘媛

現(xiàn)代商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè),也是管理風險的企業(yè)。《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行發(fā)展的三個原則是“效益性、安全性、流動性”,而這三個原則恰恰都離不開風險管理。因此,全面構建銀行風險管理體系并適時進行創(chuàng)新,既是改革與發(fā)展的重要內(nèi)容,又是提高銀行各種效益的重要保障。

一、風險管理工作中主要存在的問題

第一,事前風險防范和預警機制尚未完善。雖然銀行設立了風險管理部,但還是沒有充分發(fā)揮風險管理部門“氣象站”作用,很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復查”工作真正落到實處。

第二,風險管理工作顯得有些分散。風險管理部門相對來說能總攬全部風險管理工作,但由于人員緊缺、管理體系、機構設置等原因,對于分散在各個部門的風險管理并未真正起到檢查和督導作用,只能任由各部門自立門戶、自成體系。最后,等到事實風險產(chǎn)生,再由風險管理部門接管,實際上為時已晚。

第三,風險管理的工作重心偏移。主要集中在資產(chǎn)風險事后的管理上,而在貸前的“防范、控制”等方面——即對資產(chǎn)風險的事前、事中控制所做的工作甚少。

第四,風險管理手段還比較落后。對于早期風險的防范上顯得比較蒼白,尤其對可能產(chǎn)生的欺詐行為有時顯得也無能為力,而對于客戶的監(jiān)測也僅僅停留在對財務報表的審查和分析上。

二、加強風險管理工作要進行四個方面的改進與完善

1.風險管理制度的改革和完善

逐步建立和完善全方位、全過程的風險管理組織體系。健全的風險管理組織體系是實現(xiàn)全方位、全過程風險管理的基礎。通過加快建設以風險管理委員會為核心,風險管理部協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務部門共同開展風險管理工作,將風險管理工作實現(xiàn)三個重要的轉(zhuǎn)變,即從事實的風險向潛在的風險轉(zhuǎn)變,從風險的事后處置向風險的前期控制轉(zhuǎn)變,從風險資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風險的管理轉(zhuǎn)變。

明確界定風險管理部門的職責和權限。依據(jù)全面風險管理的原則要求,風險管理涵蓋于各分支機構、各項業(yè)務和各種產(chǎn)品,貫穿于事前監(jiān)測、事中管理和事后處置的整個過程,在抓好不良貸款清收處置工作的基礎上,通過制度建設和監(jiān)督檢查,將風險管理職能集中于風險管理部門,統(tǒng)籌規(guī)劃,充分發(fā)揮風險管理部門的種種職能。

完善風險經(jīng)理制度考核。風險經(jīng)理應根據(jù)銀行風險管理的需要,對客戶進行風險識別,決定貸款的授信、發(fā)放等等。因此要合理界定風險經(jīng)理的職責,使之責、權、利相統(tǒng)一,同時,進一步加大考核力度。

2.風險管理手段的改革和創(chuàng)新

第一,加強對貸中監(jiān)管,擔保者、抵押物 、質(zhì)押物實行跟蹤檢查、評估。如果擔保者、抵押物、質(zhì)押物發(fā)生了大的改變,要么改變貸款計劃;要么改變擔保者、抵押物、質(zhì)押物。

第二,盡快建立法人和自然人的資信信息庫。在西方發(fā)達國家早已建立法人和自然人的有關資信歷史的信息庫,實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和規(guī)范信用秩序起到了很好的作用。

第三,進一步建立和完善預警機制。建立企業(yè)財務報表的預警信號、企業(yè)經(jīng)營狀況的預警信號、企業(yè)與銀行關系的預警信號、企業(yè)管理人員的預警信號等的預警機制,做到盡可能早地防范風險,控制風險。

3.風險管理各項技術改革和建設

目前,從國內(nèi)外的一些金融報道中我們可以清晰地看到,現(xiàn)在的國際銀行業(yè)特別是有影響力的國際化大銀行的風險管理技術已達到可以主動控制風險的水平。但是,目前,我行對風險管理技術的認識和應用尚處于起步階段,縮小這種管理技術上的較大差距是今后一個時期我們要重點解決的突出問題。

第一,加快風險管理的信息化建設。銀行可以借鑒國際商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗,考慮所在地的市場環(huán)境等因素,利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù),組織科技人員進行開發(fā)和研究,構建適合自身發(fā)展需求的風險管理信息系統(tǒng),涵蓋風險監(jiān)測、風險分析和不良資產(chǎn)處置等風險管理的各個環(huán)節(jié),構建全過程全方位的風險管理網(wǎng)絡體系,為提高風險管理水平提供可靠的技術支撐。

第二,在風險管理信息系統(tǒng)的基礎上,研究、開發(fā)易于量化、操作性強的風險控制與管理方法。這樣便于基層經(jīng)營行能順利完滿的運用,充分發(fā)揮這套系統(tǒng)的功效,真正起到風險監(jiān)測的預警作用,從而全面提升銀行業(yè)的風險管理能力。

4.風險管理文化的創(chuàng)立

現(xiàn)代商業(yè)銀行都非常注重自身企業(yè)文化的建設,而風險管理文化也是現(xiàn)代商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分,它是一種融合了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化。而培育風險管理文化的目的,就是全行全員樹立風險意識,樹立對各項業(yè)務、各種產(chǎn)品的全方位風險管理理念,推行事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風險管理,發(fā)展和完善風險管理。人是創(chuàng)造文化的主體,又是傳承文化的載體,塑造風險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念,在培育風險管理文化的過程中,逐步建設起一支高素質(zhì)的風險管理隊伍。

當今的金融市場競爭日趨激烈,銀行在注重業(yè)務發(fā)展和經(jīng)濟效益的同時,必須時刻強調(diào)風險意識。也只有把風險意識貫徹落實到每一個人,每一項工作和業(yè)務中,才能使銀行在激烈的市場競爭中快速健康地發(fā)展!□

(編輯/穆楊)