摘 要：人力資本是知識時代經(jīng)濟增長的原生動力，不僅能夠直接或間接地促進經(jīng)濟增長，而且還可產(chǎn)生遞增效應(yīng)。試圖從人力資本理論出發(fā)，探討培訓(xùn)在企業(yè)人力資本投資中的核心作用，并對企業(yè)培訓(xùn)種類及成本收益進行了深入分析。

關(guān)鍵詞：人力資本；培訓(xùn)；投資

在知識經(jīng)濟時代，作為知識載體的人力資本已成為企業(yè)提升競爭力的關(guān)鍵因素，而企業(yè)培訓(xùn)作為人力資本投資的有效途徑，對于企業(yè)發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

一、 人力資本理論內(nèi)涵及特征

人力資本思想源遠(yuǎn)流長，早在古典經(jīng)濟學(xué)創(chuàng)立之初，英國經(jīng)濟學(xué)家威廉#8226;配第就指出，“土地是財富之母，勞動是財富之父”。按照舒爾茨的觀點，全資本的概念應(yīng)當(dāng)包括人、物兩個方面，即人力資本和物力資本。人力資本是指凝聚在勞動者身上的知識、技能及其所表現(xiàn)出來的能力。這種能力是生產(chǎn)增長的主要因素，它是具有經(jīng)濟價值的一種資本。從個體角度定義，人力資本指存在于人體之中，后天獲得的具有經(jīng)濟價值的知識、技能、能力和健康等質(zhì)量因素之和；從群體的角度定義，人力資本是指存在于一個國家或地區(qū)人口群體中，后天獲得的具有經(jīng)濟價值的知識、技能、能力和健康等質(zhì)量因素的總和。

人力資本和其他資本一樣作為生產(chǎn)過程中的投入要素能增加產(chǎn)出而獲得收益。但是，人力資本還具有與物質(zhì)資本不一樣的特性：1.人力資本能動性。人力資本是經(jīng)濟發(fā)展中最能動的因素，它的形成與利用通過自身的活動來完成，它可以能動地利用其他資源，創(chuàng)造出超過自身價值數(shù)倍的經(jīng)濟效益。2.人力資本依附性。人力資本的依附性表現(xiàn)在對人身的依附和對物質(zhì)資本的依附。3.投資效益隱含性。人力資本帶來的收益是難以衡量的，往往隱含于總體效益之中。4.投資收益長期性。物質(zhì)資本的收益更多的表現(xiàn)為近期收益，而人力資本中的許多投資是長期投資，往往在短期內(nèi)收不顯著，但其效用卻可長久保持。5.投資收益遞增性。人力資本在使用過程中具有自我豐富、自我積累的特征，人力資本是一種活的能動性資本。人力資本含量也隨之增多，即人力資本投資呈收益遞增的特性。

二、 基于人力資本理論的企業(yè)培訓(xùn)分析

（一）人力資本是經(jīng)濟增長動力

人力資本的概念明確揭示了人身上承載的有用的能力、知識、技能以及健康等是通過投資形成的。而且，這種投資的收益率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于物質(zhì)資本投資的收益率。

美國經(jīng)濟學(xué)家舒爾茨在其著作《人力資本投資》中，從理論角度說明了人力資本提高對經(jīng)濟成長的貢獻遠(yuǎn)比物質(zhì)資本和勞動力數(shù)量的增加重要①。舒爾茨曾估算物質(zhì)資本投資增加4. 5倍，利潤相應(yīng)增加3. 5倍；而人力資本投資增加3. 5倍，利潤則增加17. 5倍。世界銀行發(fā)表報告也指出：當(dāng)前世界財富的64%是由人力資本構(gòu)成的；近10年來美國經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展是由人力資本所推動的。

貝克爾在其著作《人力資本》中提到：“所有用于增加人的資源并影響其未來貨幣收入和消費的投資，為人力資本投資②”。經(jīng)濟學(xué)家一般把人力資本投資歸納為以下四種主要方式：培訓(xùn)投資、教育投資、醫(yī)療保健和就業(yè)遷徙。企業(yè)對員工的人力資本投資或者技能培訓(xùn)被認(rèn)為是促進人力資本形成的重要途徑，經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD）在1995年的報告中指出，由企業(yè)進行的人力資本投資，己成為推動經(jīng)濟的重要因素之一。而對企業(yè)而言，有效的培訓(xùn)能夠幫助員工提高他們的知識、技能，改變他們的態(tài)度，增進他們對企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)章制度以及工作標(biāo)準(zhǔn)等的理解，提升人力資本的價值，從而有助于改善他們的工作業(yè)績，引起生產(chǎn)力的提高，進而提高企業(yè)的績效。

（二）培訓(xùn)是企業(yè)人力資本投資的主要方式

實踐表明，目前，在職培訓(xùn)受到越來越多的重視和研究，這主要存在幾個方面的原因。第一，國際競爭的加劇使全球的廠商都在尋找提高其員工生產(chǎn)率的辦法，培訓(xùn)以及相應(yīng)的員工生產(chǎn)率提高被視為增強競爭力的關(guān)鍵，尤其是在知識經(jīng)濟時代。因為知識經(jīng)濟的核心是智力與創(chuàng)新，沒有教育培訓(xùn)投資和科研條件的支持，就沒有人力資本存量的提升，智力知識與科技能力就會失去基礎(chǔ)；另一方面，知識經(jīng)濟通過智力資源開發(fā)，逐步替代工業(yè)經(jīng)濟時代為命脈的、業(yè)己短缺的自然資源如石油、土地等而成為最主要的資源，從而獲得經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，可見對人力資源的占有比對自然資源的占有將更為重要，企業(yè)通過培訓(xùn)這種人力資源投資獲得的收益將大大超過對物質(zhì)資本投資獲取的收益。第二，技術(shù)方面的快速變化，特別是信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，已經(jīng)導(dǎo)致了大規(guī)模的員工再培訓(xùn)，以及對員工的技能結(jié)構(gòu)進行調(diào)整的需求。這一變化在各個產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域都體現(xiàn)出來。開發(fā)、提供乃至使用此類技術(shù)和產(chǎn)品的企業(yè)都必須通過培訓(xùn)提升員工的勞動技能和能力。

（三）從人力資本的生產(chǎn)功能來分析企業(yè)培訓(xùn)的價值

人力資本是決定經(jīng)濟增長的重要因素，關(guān)鍵在于它具有特殊的生產(chǎn)功能。從生產(chǎn)過程角度看，它具有要素和效率兩方面的生產(chǎn)功能。前者是指人力資本是生產(chǎn)過程必不可少的先決條件或投入要素。后者是指人力資本是提高生產(chǎn)效率的關(guān)鍵因素，其發(fā)揮作用的途徑是：1.人力資本投資的增加可以提高人力資本自身的生產(chǎn)效率；2.人力資本投資增加可以提高其它生產(chǎn)要素的生產(chǎn)效率③。

因此，企業(yè)人力資本投資的增加，一方面可以通過對員工的技能培訓(xùn)增加提高人力資本自身的效率；另一方面，許多研究也表明，人力資本投資增加可以提高物質(zhì)資本的邊際生產(chǎn)率，從而提高整個生產(chǎn)過程的生產(chǎn)效率。由此可見，通過對員工的培訓(xùn)，增加其人力資本存量，提高其技能水平，可以推動勞動生產(chǎn)率的不斷提高，有助于現(xiàn)代企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。

（四）從人力資本的外部效應(yīng)來分析企業(yè)培訓(xùn)的價值

人力資本能產(chǎn)生外部效應(yīng)，又叫溢出效應(yīng)，即對投資者以外的要素的生產(chǎn)率的貢獻。外部效應(yīng)使人們的平均技能水平或人力資本水平可以在人們之間傳遞，其結(jié)果不僅提高了自身的生產(chǎn)率，還增加了勞動力和物質(zhì)資本的生產(chǎn)率，并產(chǎn)生生產(chǎn)中的遞增收益。因此，專業(yè)化的知識和人力資本的積累可以產(chǎn)生報酬遞增并使其它投入要素的收益增加，從而總的規(guī)模收益遞增。

通過企業(yè)培訓(xùn)，使員工知識和技能得到積累，可以提高員工的技術(shù)熟練程度和技術(shù)應(yīng)用能力，從而使科技成果轉(zhuǎn)化率得以提高，促進經(jīng)濟快速增長；員工知識、技能不斷增加，其創(chuàng)新能力也會隨之提高，因此可以通過技術(shù)創(chuàng)新或產(chǎn)品創(chuàng)新等方式直接提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和競爭力；同時，經(jīng)過培訓(xùn)的員工可以利用其掌握的先進技能，對既定的物質(zhì)資料進行深度開發(fā)和利用，提高資源利用率，降低產(chǎn)品成本，提高經(jīng)濟效益；人力資本的投資和積累，本質(zhì)上就是勞動者素質(zhì)的提高，這使勞動者在生產(chǎn)中發(fā)揮更加積極的能動作用，改進生產(chǎn)工藝，導(dǎo)致平均成本隨產(chǎn)量的增加而下降。

三、 企業(yè)培訓(xùn)的種類及其成本收益分析

作為企業(yè)的投資活動，企業(yè)培訓(xùn)遵循經(jīng)濟學(xué)“投資—經(jīng)濟收益回報”模式。企業(yè)培訓(xùn)投資是一項復(fù)雜的社會經(jīng)濟行為，它的投資收益又受到很多因素的影響。經(jīng)濟學(xué)在研究培訓(xùn)投資的過程中，往往假設(shè)投資以后，如果員工不離開企業(yè)或企業(yè)給員工提供了能夠發(fā)揮他積極性和創(chuàng)造性的環(huán)境，那么，培訓(xùn)就可以達到預(yù)期的效果。但是，事實上，在培訓(xùn)投資的過程中，培訓(xùn)能否最終達到預(yù)期的目標(biāo)，還和培訓(xùn)本身的過程有著密切的關(guān)系。

最早較為系統(tǒng)地分析企業(yè)內(nèi)人力資本投資的是美國經(jīng)濟學(xué)家貝克爾，他將人力資本劃分為通用人力資本和專用人力資本，并用傳統(tǒng)的微觀均衡分析方法建立了人力資本投資均衡模型并將其應(yīng)用于企業(yè)的在職培訓(xùn)，提出并分析了一般培訓(xùn)和特殊培訓(xùn)兩種方式。

一般培訓(xùn)是指在提供這種培訓(xùn)的企業(yè)之外的許多企業(yè)都有用的培訓(xùn)，特殊培訓(xùn)則指能更大地提高本企業(yè)的生產(chǎn)率，而在其他企業(yè)內(nèi)價值較低的培訓(xùn)。投資者支付費用進行投資，就一定希望有所收益。企業(yè)培訓(xùn)需要付出一定的成本，那么該由誰來承擔(dān)呢？

一般培訓(xùn)賦予員工的技能和知識是可以轉(zhuǎn)移的，員工可以在企業(yè)間自由流動，在該勞動力市場上，員工的工資率等于其邊際產(chǎn)品。培訓(xùn)結(jié)束后，員工人力資本價值增加，其勞動生產(chǎn)率和邊際產(chǎn)品隨之增加，相應(yīng)地企業(yè)就必須提高員工報酬，否則員工會離職到其它企業(yè)工作，因為在其它企業(yè)他會得到與邊際產(chǎn)品相等的工資率，因此，培訓(xùn)所帶來的收益將全部為員工所獲。在這種情況下這樣，應(yīng)該由員工自己承擔(dān)培訓(xùn)成本并享有收益，即培訓(xùn)后獲得相對較高的工資。

特殊培訓(xùn)賦予員工的技能和知識是不能轉(zhuǎn)移的，它可以為提供培訓(xùn)的企業(yè)帶來較大的收益，但對其它企業(yè)則沒有多少價值。缺乏流動性，員工就無法通過勞動力市場獲取投資收益，因而員工不愿承擔(dān)培訓(xùn)成本。但是，如果由企業(yè)單方面承擔(dān)費用，企業(yè)也要面對員工流失的風(fēng)險。特殊培訓(xùn)不會改變員工的市場價值，如果員工培訓(xùn)后跳槽，并不會損害自身利益，而企業(yè)卻不得不承擔(dān)除去員工流動損失外的投資損失。因此，從科學(xué)的角度來說，特殊培訓(xùn)的成本和收益應(yīng)由企業(yè)和員工共同承擔(dān)。也就是說，在培訓(xùn)時，企業(yè)支付給員工由培訓(xùn)導(dǎo)致生產(chǎn)率下降所對應(yīng)的低工資和原工資之間的工資(分擔(dān)成本)，在培訓(xùn)結(jié)束后，企業(yè)支付給員工由培訓(xùn)帶來生產(chǎn)率上升所對應(yīng)的高工資和原工資之間的工資(分享收益)。

四、 結(jié)語

在知識經(jīng)濟時代，作為知識載體的人力資本已成為企業(yè)提升競爭力的關(guān)鍵因素。因此，企業(yè)要想在激烈的市場競爭中立于不敗之地，就必須重視人力資本投資，加強企業(yè)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)水平，激發(fā)員工創(chuàng)新能力，增加人力資本儲量，關(guān)注人力資本保值增值，才能推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，提高企業(yè)的核心競爭能力。

注釋：

①〔美〕西奧多#8226;W#8226;舒爾茨. 論人力資本投資［M］. 北京：北京經(jīng)濟學(xué)院出版社，1990．

②〔美〕加里#8226;S#8226;貝克爾. 人力資本［M］. 北京：北京大學(xué)出版社，1987．

③李建民. 人力資本通論［M］. 上海：上海三聯(lián)書店，1999．

參考文獻：

［1］ 〔美〕加里#8226;S#8226;貝克爾. 人力資本［M］. 北京：北京大學(xué)出版社，1987．

［2］ 〔美〕西奧多#8226;W#8226;舒爾茨. 論人力資本投資［M］. 北京：北京經(jīng)濟學(xué)院出版社，1990．

［3］李建民. 人力資本通論［M］. 上海：上海三聯(lián)書店，1999．

［4］萬萬，楊鳳春. 戰(zhàn)略性人力資源管理視野下的企業(yè)培訓(xùn)［J］. 審計與經(jīng)濟研究，2004，(6)

（作者通訊地址：華東師范大學(xué)教育科學(xué)學(xué)院上海200062；中國浦東干部學(xué)院 上海201204)