摘要：隨著我國社會主義市場經濟的發(fā)展不斷引向深入，金融在國民經濟運行中已處于舉足輕重的地位。當前金融形勢總的來說是好的，在有效抑制通貨膨脹的同時，保持了國民經濟適度、健康發(fā)展。但近年來積聚起來的金融風險正逐步暴露出來，不僅制約著金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的全局，成為有待解決的重大經濟問題之一。

關鍵詞：銀行業(yè)風險 防范 化解

一、銀行業(yè)風險的現(xiàn)狀

(一)信用風險

銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行資產信貸質量持續(xù)下降。成為當前最為突出的金融風險。目前國有商業(yè)銀行的不良貸款(逾期、呆滯、呆賬、貸款)占全部貸款的余額超過20％。分地區(qū)看，不發(fā)達地區(qū)國有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于發(fā)達地區(qū)，有的高達40％。據(jù)調查，2006年以來，國有商業(yè)銀行的資產信貸質量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報的不良貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)是經過處理的，已將大量逾期貸款延期為正常貸款，實際統(tǒng)計數(shù)字還要大。信貸資產質量不斷下降的另一表現(xiàn)是：國有商業(yè)銀行應收未收到期本息大量增加，目前累計達數(shù)千億元。

(二)市場風險

主要是由證券市場不規(guī)范和金融市場秩序混淆引發(fā)的種種風險。股市風險尤為突出。有相當一部分新股民渴望在短期內致富，投資風險意識不足，盲目投機行為嚴重。一些企業(yè)和機構存在乘機撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金拆借紛紛投放股市。加劇了股市波動。部分上市公司乘機配送股送險，使個股價格不真實地拔高上揚，給股市波動埋了隱患。企業(yè)債券清償風險也不容忽視。近年來國家發(fā)改委、人民銀行計劃內批準發(fā)行的企業(yè)債券，已經或即將到期。由于企業(yè)效益并不理想，不少：企業(yè)無力償還到期債券，企業(yè)經營的風險將轉嫁到金融機構上。其中許多債券是由金融機構擔?；虼戆l(fā)行，到期不能兌付時，往往由金融機構墊付，企業(yè)經營風險轉化為金融風險。

(三)利率和匯率風險

目前我國銀行存款利率不僅比國外銀行高，有時甚至比國內同期貸款利率高，出現(xiàn)存貸利率倒掛現(xiàn)象。銀行因存貸款利率變動帶來的利潤風險經常存在。當前比較突出的是一種不正常利率風險，即銀行同業(yè)，以及其他吸收存款的金融機構相互“挖墻腳”，競相高息攬儲。這種違規(guī)競爭，便利率風險大增。

此外，國際金融市場匯率變動頻繁，特別是日元、馬克與美元匯率近年來波動劇烈，直接影響外匯資產及負僨的市場價值。使擁有大量外匯資產和經營外匯業(yè)務的國有商業(yè)銀行面臨高匯率風險。

二、我國銀行業(yè)風險防范和化解的對策

我國當前存在著較大的銀行風險，并不會馬上引發(fā)像東南亞那樣的金融危機，但存在和面臨的風險確實是嚴重的、是不容忽視的。風險的防范與化解是一個問題的兩個方面，可以說防范主要是解決風險的增量問題?；鈩t主要是解決風險的存量問題。隨著銀行監(jiān)管力度的加大和商業(yè)銀行內控機制的健全與完善、風險意識的普遍增強。風險的增量問題已引起人們的普遍關注，并已相應采取一些有效措施加以預防；而風險的存量即已經形成的、現(xiàn)實存在的銀行風險。由于其成因復雜、涉及面廣、影響范圍大，解決起來相對難度更大。國家已正式推出相關政策，要規(guī)范和維護銀行秩序，有效防范和化解銀行風險。防范與化解銀行風險應該依靠全社會的力量，從提高銀行自身風險管理能力、改善銀行外部經營環(huán)境和加強監(jiān)管等多方面努力，多措并舉，便我國銀行業(yè)快速、健康發(fā)展。

(一)改善外部經濟環(huán)境，促進銀行穩(wěn)健發(fā)展

金融是依附于商品經濟的一種產業(yè)，是在商品經濟的發(fā)展過程中產生并隨著商品經濟的發(fā)展而發(fā)展。經濟發(fā)展的結構、發(fā)展規(guī)模的經濟發(fā)展的階段決定了銀行的業(yè)務結構、總體規(guī)模和先進程度。因此，一個平穩(wěn)、健康的國民經濟環(huán)境對于防范與化解銀行風險顯得尤為重要。

1 加強國家宏觀調控

在保持社會、政治穩(wěn)定的前提下，國家宏觀調控是銀行平穩(wěn)、健康運行的保證。這是因為宏觀調控不僅能夠使經濟保持總量平衡，而且能夠調節(jié)銀行發(fā)展、資金投向和信貸平衡；要減少行政干預，增加間接調控。通過政策的調整來達到調控目的，一是國家要按照世界經濟發(fā)展的趨勢和我國經濟發(fā)展的目標確定支持、鼓勵哪些產業(yè)，限制哪些產業(yè)，制定投資政策，通過調整產業(yè)政策引導銀行信貸和外資的投向。以促進國民經濟中薄弱的部門、產業(yè)和產品的發(fā)展，保持國民經濟平衡協(xié)調發(fā)展。二是通過制定調整貨幣政策，直接調控銀行。通過利率、存款準備金制度、再貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務等貨幣政策工具來實現(xiàn)宏觀控制目標。三是通過制定適合國情的對外經濟政策。理順國內經濟與國際經濟的關系，適應經濟全球化和金融國際化的發(fā)展趨勢，充分融入國際經濟大環(huán)境，減少匯率變動和國際經濟波動對我國國民經濟的影響。通過引入國際先進管理經驗和合理引入外資，促進國民經濟健康、快速發(fā)展。

2 健全和完善金融市場

金融市場是資金供求雙方借助金融工具進行各種貨幣資金活動的有形、無形的市場。是資金融通各種方式的集合，是資金供求雙方運用金融工具進行各種融資活動的總稱。金融市場不僅能有效調節(jié)資金供求和資金合理配置。而且是連接微觀經濟和宏觀經濟的紐帶，是國家實施宏觀調控的中間環(huán)節(jié)。銀行作為金融市場中的主要成員，在金融市場中的地位舉足輕重。金融市場的波動對銀行業(yè)影響也非常大，金融市場的穩(wěn)定與否關系到我國銀行業(yè)的健康發(fā)展。因此，進一步發(fā)展和完善金融市場，是防范和化解銀行風險的重點。主要是健全和完善貨幣市場(包括同業(yè)拆借市場、貼現(xiàn)市場、短期信貸市場、短期證券市場等)、資本市場(包括中長期信貸市場和證券市場等)、外匯市場和黃金市場(包括現(xiàn)貨交易市場和期貨交易市場以及保險市場、租賃市場等)。對這些市場，要按其性質特點，健全完善，規(guī)范運行，充分發(fā)揮它們調節(jié)、融通資金的作用。這要從我國的國情和實際出發(fā)，有組織、有計劃、有步驟地進行。不能太急太快，一定要創(chuàng)造條件，做好準備。使放開金融市場與銀行管理、監(jiān)控和經濟發(fā)展水平相適應，確保我國銀行在穩(wěn)步發(fā)展中開放，在開放中穩(wěn)步發(fā)展。

(二)提高監(jiān)管能力，加強銀行監(jiān)管

銀行監(jiān)管是確保銀行穩(wěn)健運行的關鍵。銀行監(jiān)管水平的高低是衡量一個國家銀行業(yè)是否健康發(fā)展的重要指標。世界各國。特別是發(fā)達國家在大力發(fā)展銀行業(yè)的同時相應注重提高監(jiān)管能力。從世界三次銀行危機來看，雖然危機爆發(fā)的原因是復雜的，但反映出一個共同的問題，就是這些國家的銀行預警、監(jiān)管水平遠不能適應銀行發(fā)展的需要。銀行監(jiān)管的失控、漏洞和無力，使銀行投機活動乘虛而入，成為引發(fā)危機的導火索，這從反面證明，伴隨銀行的快速發(fā)展，銀行監(jiān)管越來越重要；已成為防范和化解銀行風險的關鍵所在。我國的銀行監(jiān)管水平，與發(fā)達國家相比，歷史短暫，監(jiān)管的手段、方法、法規(guī)等都有待加強和完善。因此，我們更應該重視銀行監(jiān)管工作，樹立大監(jiān)管的思想和理念。裝備現(xiàn)代化銀行監(jiān)管工具。盡快與國際銀行監(jiān)管接軌，學習先進國家監(jiān)管經驗，引入國際先進監(jiān)管方式，提高我國銀行監(jiān)管的整體水平。

1 完善國家銀行監(jiān)管，做好銀行監(jiān)管工作

我國銀行的市場準入制度已日趨完善，日常監(jiān)管和銀行業(yè)務創(chuàng)新的監(jiān)管是其當前的主要監(jiān)管內容。日常監(jiān)管要堅持經常有力的原則，銀行機構準入以后的全部營運過程，都屬于日常監(jiān)管范國，日常監(jiān)管要實現(xiàn)制度化和經常化。通過制度化和經?；岣弑O(jiān)管效率和質量，達到提早預見、及時控制，監(jiān)管有力、切實有效的監(jiān)管目的。在銀行業(yè)競爭激烈、業(yè)務及產品創(chuàng)新層出不窮的今天，需要監(jiān)管機構的監(jiān)管范圍及時跟進，加強對業(yè)務及產品創(chuàng)新的監(jiān)管，防止形成監(jiān)管盲區(qū)。如我國銀行業(yè)開展汽車消費貸款，由于未及時進行監(jiān)管。加上銀行對創(chuàng)新業(yè)務的風險認識不足，已給貸款銀行形成一定量的新增不良貸款。我國監(jiān)管當局應適應經濟全球化、金融一體化發(fā)展的客觀要求，加強與世界各國監(jiān)管部門的聯(lián)系與合作。提高監(jiān)管機構的國際協(xié)作能力。同時要按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2004年6月頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》的監(jiān)管原則和標準，大幅度進行監(jiān)管的規(guī)范化、法制化和國際化，以適應新形勢下我國銀行業(yè)發(fā)展的監(jiān)管要求。

2 加強銀行內部控制，提高內部監(jiān)督水平

內部控制是防范化解銀行風險的根本，在目前操作風險突現(xiàn)的情況下強化內部控制是銀行業(yè)自身采取的必要的防范措施。一是在完全識別風險的條件下根據(jù)業(yè)務處理過程的風險環(huán)節(jié)建立系統(tǒng)、完善的內部控制制度。建立起制度防線。二是建立從上而下且相對獨立的內部控制機構，使其能完全行使監(jiān)督權力，以達到必要的監(jiān)督效果。三是加強對違規(guī)行為的處罰，達到處分一人，警示一片的效果。四是加強后續(xù)檢查。把日常業(yè)務操作和日常業(yè)務監(jiān)督納入檢查范圍，便檢查制度化、經?；?。通過以上措施提高內部監(jiān)督水平。

3 引入社會監(jiān)督機制，增加銀行監(jiān)督主體

引入社會監(jiān)督是強化銀行監(jiān)管的一個重要方面，我們應學習國際先進經驗。引入社會監(jiān)督機制。增加銀行監(jiān)督主體，形成立體監(jiān)督。我們目前對銀行的監(jiān)督檢查主要是由銀行自身和國家銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及各地的分支機構組織并實施的，沒有把社會監(jiān)督納入到銀行的監(jiān)督主體中來。因此，我們應轉變思想觀念，改變傳統(tǒng)做法，通過以下途徑和渠道引入社會監(jiān)督：一是進行政府監(jiān)督。政府的專業(yè)審計部門應定期對銀行進行審計。并報告公布審計結果；二是實施執(zhí)法監(jiān)督。司法機關對銀行機構進行執(zhí)法、安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時堵塞漏洞，打擊非法銀行活動，減少銀行的犯罪風險；三是顧主監(jiān)督。企業(yè)、個人作為銀行的顧主應從自身資金安全角度出發(fā)，通過對銀行機構信譽及支付能力的評價進行監(jiān)督；四是輿論監(jiān)督。通過報紙、廣播、電視等輿論工具，提高銀行經營等信息的透明度，達到規(guī)范銀行經營行為的目的。

我國銀行業(yè)的健康平穩(wěn)發(fā)展已成為保證國民經濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要前提條件，因此我們要結合中國經濟的自身特點，借鑒國際先進經驗，采取有效措施。切實有效防范和化解銀行風險，保障我國銀行業(yè)的平穩(wěn)、健康發(fā)展。