[摘 要] 本文以孫樹(shù)華案件為例，通過(guò)分析企業(yè)家出軌的種種可能原因，提出應(yīng)該加強(qiáng)企業(yè)家的社會(huì)約束，尤其是政府約束、法律約束、市場(chǎng)約束和道德約束，這些是社會(huì)約束的主要方面。此外還要加強(qiáng)企業(yè)家的自我約束和組織約束，這是社會(huì)約束的有效補(bǔ)償。惟有如此，方能有效防止企業(yè)家出軌，為企業(yè)的健康發(fā)展提高保證。

[關(guān)鍵詞] 企業(yè)家 出軌 社會(huì)約束

企業(yè)家是重要的社會(huì)資源，他們肩負(fù)提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重任，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演重要角色，作用不可替代。然而，在整個(gè)社會(huì)給予企業(yè)家極大尊敬和崇高榮譽(yù)的同時(shí)，近年來(lái)企業(yè)家落馬卻頻頻出現(xiàn)。本文認(rèn)為有必要建立健全的企業(yè)家約束機(jī)制，以更好促進(jìn)企業(yè)家隊(duì)伍的健康成長(zhǎng)。

一、企業(yè)家的出軌現(xiàn)狀及其特點(diǎn)

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)企業(yè)家落馬者不斷被曝光，鄭俊懷、周正毅、黃宏生、王雪冰、朱小華、李經(jīng)緯、顧雛軍等案件屢見(jiàn)報(bào)端。2007年又有多名重量級(jí)國(guó)企負(fù)責(zé)人落馬：張家?guī)X、王效金、喬洪、李培英、陳同海等一個(gè)接一個(gè)鋃鐺入獄。

出身貧困的孫樹(shù)華，周口市淮陽(yáng)縣人，河南華林塑料集團(tuán)有限公司(簡(jiǎn)稱華林集團(tuán))、河南省十屆人大代表、淮陽(yáng)縣政協(xié)副主席。1992年，孫樹(shù)華從各方籌集資金與當(dāng)?shù)剜l(xiāng)政府合作，創(chuàng)辦一家塑料農(nóng)地膜廠，隨后兼并了淮陽(yáng)縣化肥廠等幾家當(dāng)?shù)仄髽I(yè)，組建了淮陽(yáng)華洋貿(mào)易有限公司、淮陽(yáng)土工膜有限公司、鄭州福林塑化有限公司，為自己挖得第一桶金。2001年，孫樹(shù)華以上述企業(yè)為基礎(chǔ)，組建了一個(gè)號(hào)稱“產(chǎn)值過(guò)兩億、員工上千”的華林集團(tuán)。2002年10月，孫樹(shù)華投入巨資，在商水縣征地1600畝，試圖打造中原地區(qū)最大的鋰電池基地。同時(shí)，孫樹(shù)華攜手上市公司安彩集團(tuán)，一舉拿下國(guó)家西氣東輸、南水北調(diào)的重點(diǎn)配套工程—總投資20億元的聚乙烯管線生產(chǎn)項(xiàng)目。接著，投資總額達(dá)72億元的河南陽(yáng)天池巖蓄電站項(xiàng)目啟動(dòng)，參與總投資65億元的哈爾濱市最大的路橋基礎(chǔ)設(shè)施三環(huán)路工程……這些項(xiàng)目讓華林集團(tuán)聲名遠(yuǎn)播，也讓孫樹(shù)華成為媒體關(guān)注的焦點(diǎn)。

有關(guān)部門(mén)調(diào)查表明，從2000年至2005年，孫樹(shù)華利用其控制的公司，通過(guò)提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、土地證明等資料，從農(nóng)業(yè)銀行河南省分行等金融機(jī)構(gòu)取得貸款13.6億元，其行為已涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪。

從孫樹(shù)華案件出發(fā)，綜觀近年來(lái)的諸多企業(yè)家落馬現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)其共同特點(diǎn):神通廣大，廣織關(guān)系網(wǎng)。金錢(qián)開(kāi)路，投機(jī)鉆營(yíng)，沒(méi)有擺不平的事情，沒(méi)有其搞不掂的人物。背景強(qiáng)大，主要是一些政府官員是幕后支持者。盲目擴(kuò)張:要么資金鏈斷接，轟然倒下;要么在兼并擴(kuò)張中弄虛作假、違法亂紀(jì)，最后走向坐牢的深淵。貸款堆積起來(lái)。與銀行關(guān)系密切，甚至在貸款過(guò)程中弄虛作假，欺騙銀行。

這些落馬企業(yè)家都曾頭戴榮譽(yù)光環(huán)，是“人大代表”、“政協(xié)委員”等，被當(dāng)?shù)卣蹬酰暈榻?jīng)濟(jì)發(fā)展的功臣。他們不僅具有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，同時(shí)也獲得政治上的話語(yǔ)權(quán)，人大代表、政協(xié)委員身份成為他們的護(hù)身符。正是因?yàn)檎衷陬^上的光環(huán)，使得他們?cè)诮?jīng)營(yíng)上多了政治資本，增加了競(jìng)爭(zhēng)籌碼;另一方面也助長(zhǎng)了官商勾結(jié)，他們不斷突破市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的游戲規(guī)則，行走在法律邊緣，甚至不惜鋌而走險(xiǎn)，以身試法。企業(yè)家接連倒下，根本原因是其本身存在問(wèn)題，但地方政府官員的縱容、銀行的盲目支持不可忽視。

二、企業(yè)家出軌的原因探析

昔日光彩照人的企業(yè)家，在財(cái)富迷霧前紛紛落馬，并非出于偶然，除了其自身因素外，他們的發(fā)跡與衰敗更有著深刻的時(shí)代烙印和制度缺陷：

1.社會(huì)轉(zhuǎn)型法律滯后。改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)的每一步改革都是“摸著石頭過(guò)河”，泥沙俱下，為不少人渾水摸魚(yú)留下了制度漏洞。多年來(lái)主要都通過(guò)政策來(lái)推動(dòng)改革，每一步改革都是對(duì)原有法律的碰撞，每一次改革都是政策先出臺(tái)，原有法律又沒(méi)有被及時(shí)廢除，從而導(dǎo)致增長(zhǎng)與腐敗齊飛，活力與混亂一色。這一方面造就了前所未有的繁榮，另一方面也魚(yú)龍混雜，孕育了一批毀譽(yù)參半的問(wèn)題企業(yè)家！企業(yè)家在財(cái)富的熏陶下，逆勢(shì)而行，開(kāi)始蔑視法律，惟我獨(dú)尊，甚至認(rèn)為可以凌駕于法律之上。

2.為獲融資涉嫌欺詐。成功的企業(yè)家以企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力作保障。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的大小，首先體現(xiàn)在企業(yè)的自有資金上。由于制度、體制和企業(yè)自身等原因，目前中小企業(yè)融資難度相對(duì)較大。于是一些好出風(fēng)頭、好大喜功的企業(yè)老板，當(dāng)出現(xiàn)資金緊張，往往會(huì)“策劃”種種融資奇招，以解決資金困境。而銀行則憑借著企業(yè)家的名人效應(yīng)放貸，成為銀行信貸經(jīng)營(yíng)的危險(xiǎn)傾向。2000年到2005年，孫樹(shù)華就利用華林集團(tuán)、安彩華林提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、土地證明等資料，從農(nóng)行河南省分行、浦發(fā)銀行鄭州分行、中信銀行鄭州分行等金融機(jī)構(gòu)，取得貸款13.6億元之巨。當(dāng)種種“融資”奇招充滿謊言和欺騙的時(shí)候，也就是他們的企業(yè)家之夢(mèng)徹底破滅之時(shí)。

3.急于做大弄虛作假。企業(yè)越大，財(cái)產(chǎn)越多，身價(jià)才能越高。但要做大企業(yè)，一步一步地做，不僅艱難，而且速度較慢。于是有的企業(yè)家就會(huì)急于冒進(jìn)，表現(xiàn)得比較浮躁。在這種情形之下，他們不惜弄虛作假，制造“泡沫經(jīng)濟(jì)”，追求“大躍進(jìn)”，進(jìn)行“豪賭”。萬(wàn)一賭贏了，皆大歡喜，但這種概率太小。大多賭輸了，“大躍進(jìn)”就變成了“大災(zāi)難”，企業(yè)家最終就成為了階下囚。華林集團(tuán)明顯存在弄虛作假，最終東窗事發(fā)，企業(yè)家倒臺(tái)，企業(yè)發(fā)展受到重要影響。由于華林集團(tuán)是周口少有的“大型企業(yè)”，“企業(yè)規(guī)模與地方GDP聯(lián)系在一起”，因而，兼并、收購(gòu)四五酒廠、淮陽(yáng)化肥廠、自來(lái)水廠等行為，受到了大力支持。剛收購(gòu)這些企業(yè)時(shí)，華林集團(tuán)僅支付了一部分的收購(gòu)資金，而這些到手資產(chǎn)的“一大用途”，仍然是被用來(lái)當(dāng)作抵押物。就這樣不到兩年，孫樹(shù)華便打造出了一個(gè)擁有47億元資產(chǎn)、5375畝土地，涉足“建材、貿(mào)易、水電、建筑、教育、白酒、餐飲、房產(chǎn)、旅游”等10多個(gè)領(lǐng)域的“企業(yè)帝國(guó)”。

4.權(quán)力尋租驕橫跋扈。企業(yè)為了生存與發(fā)展，企業(yè)家八仙過(guò)海，各盡其能，制度缺失使違法手段成為最便捷的工具。一些人就利用不正當(dāng)手段獲取各種資源，尋找利益代理人和“保護(hù)傘”。一些地方政府官員積極利用自身資源，大搞權(quán)錢(qián)交易，為問(wèn)題企業(yè)家牟取暴利“保駕護(hù)航”。雙方在“你發(fā)財(cái)、我發(fā)展”的共同利益誘惑下，通過(guò)多種渠道公開(kāi)掠奪國(guó)家及公眾資產(chǎn)。更有甚者，許多民營(yíng)企業(yè)家由于自身素質(zhì)不高，缺乏明晰的辨別能力，與社會(huì)上三教九流的人物聯(lián)絡(luò)，甚至向黑社會(huì)組織尋求保護(hù)，他們“紅道”、“黑道”都有人，久而久之，便難免驕橫跋扈，甚至為非作歹。河南安彩集團(tuán)前任董事長(zhǎng)李留恩就說(shuō)過(guò)，孫樹(shù)華是個(gè)能量極大、背景極深、可以通天的人。

5.缺乏規(guī)劃管理混亂。華林集團(tuán)內(nèi)部在總結(jié)自己的發(fā)展模式時(shí)，稱之為非模式化。即華林的發(fā)展得益于“打破一切現(xiàn)有的框框制度，從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，根據(jù)企業(yè)當(dāng)?shù)亍⒆陨淼奶攸c(diǎn)來(lái)發(fā)展企業(yè)”。這種“非模式化”更多地強(qiáng)調(diào)了企業(yè)與各種力量的關(guān)系，而忽視了企業(yè)本身需要從受益上“安身立命”的基本道理。

6.見(jiàn)利忘義偷逃稅款。稅收是國(guó)家財(cái)政收入的主要來(lái)源。企業(yè)要正常經(jīng)營(yíng)，就必須照章納稅。財(cái)富是把雙刃劍，它是一條欲望之河，既有高光閃耀，也有陰云密布，既能帶來(lái)香車美女，也能裹挾血雨腥風(fēng)。企業(yè)家在追求財(cái)富的過(guò)程中，如果不能遵守稅收法規(guī)，稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)采取相應(yīng)的行政措施乃至法律措施，對(duì)企業(yè)實(shí)施必要的制裁。如果數(shù)額巨大，或者情節(jié)嚴(yán)重，則可能構(gòu)成刑事犯罪。李義超的洛陽(yáng)中泰房地產(chǎn)置業(yè)有限公司在2005年5月至2006年12月間就以收入不記賬、隱瞞收入等方式偷逃稅款達(dá)1400多萬(wàn)元。

7.借助光環(huán)欺世盜名。一些企業(yè)家缺少健全人格，傳統(tǒng)“官本位”和崇尚金錢(qián)權(quán)力的社會(huì)價(jià)值觀制約著企業(yè)家的成長(zhǎng)。

8.地方政府政績(jī)推動(dòng)。地方政府為追求政績(jī)，違背科學(xué)發(fā)展觀的根本要求，鼓勵(lì)招商引資可謂“奇招”迭出，不斷鬧出“新聞”:全民招商，完不成任務(wù)就撤職;給投資者“榮譽(yù)市民”特權(quán)，違法也不能糾;把人大代表、政協(xié)委員當(dāng)“帽子”隨意派發(fā)……這樣的例子不勝枚舉。孫樹(shù)華就是這樣，地方政府出于政績(jī)，或者發(fā)展的需要，也會(huì)于公于私對(duì)急于做大的華林施以援手。當(dāng)?shù)囟嗝賳T坦言，華林集團(tuán)在周口地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中舉足輕重，并和當(dāng)?shù)谿DP、政績(jī)聯(lián)系在一起了。

三、建立企業(yè)家約束機(jī)制

對(duì)企業(yè)家的約束，一般來(lái)說(shuō)可從三個(gè)層面來(lái)構(gòu)筑，即文化層面、制度層面和技術(shù)層面。制度約束和技術(shù)約束主要是包括組織約束、法律約束、市場(chǎng)約束和社會(huì)約束，文化層面的約束主要是企業(yè)家的道德約束和自我約束，雖然無(wú)形，可靠性較低，但影響深刻而長(zhǎng)遠(yuǎn)。

1.法律約束。市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)轉(zhuǎn)離不開(kāi)相關(guān)法律、法規(guī)的建立與健全。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，企業(yè)家成長(zhǎng)必須要有良好的法制環(huán)境。運(yùn)用法律形式對(duì)企業(yè)家行為的約束主要表現(xiàn)在:①以法律形式規(guī)定民營(yíng)企業(yè)家的職責(zé)權(quán)利;②用法律規(guī)范約束民營(yíng)企業(yè)家不得濫用權(quán)力和侵害公司資產(chǎn)和社會(huì)利益;③依法設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，監(jiān)督民營(yíng)企業(yè)家的行為;④對(duì)企業(yè)家違法或不符合政策的行為，也應(yīng)堅(jiān)決予以處罰。加大處罰力度，提高犯罪成本。就我國(guó)而言，在適當(dāng)時(shí)機(jī)出臺(tái)一部《企業(yè)家法》，可在保護(hù)企業(yè)家合法權(quán)益的同時(shí)，合理規(guī)范企業(yè)家的職責(zé)行為。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)首先是法制經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的游戲規(guī)則是公開(kāi)，公平，公正，而不是你騙我騙大家騙，有的企業(yè)家不是不懂法，而故意鉆法律的空子，明知山有虎，偏向虎山行，結(jié)果如何？

2.政府約束。政府約束是對(duì)于企業(yè)家最主要的社會(huì)約束方式之一。政府要建立與完善市場(chǎng)體系和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，營(yíng)造一個(gè)充分有序的產(chǎn)品和生產(chǎn)要素市場(chǎng)。積極引導(dǎo)企業(yè)家，監(jiān)督其經(jīng)營(yíng)的合法性；建立企業(yè)家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)及職業(yè)化管理體系，制定企業(yè)家職業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)和人才市場(chǎng)評(píng)價(jià)制度，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。建立企業(yè)家的培訓(xùn)體系和定期培訓(xùn)制度，加強(qiáng)企業(yè)家現(xiàn)代管理理念和管理技能培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)家隊(duì)伍的綜合素質(zhì)。要完善信貸機(jī)制，加強(qiáng)金融自律，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，孫樹(shù)華事件已經(jīng)敲響了警鐘。

3.中介約束。要充分發(fā)揮社會(huì)中介組織的作用，諸如會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估中心等形成的對(duì)企業(yè)家的約束；重視公眾輿論對(duì)企業(yè)家的約束和企業(yè)家的自律組織（如企業(yè)家協(xié)會(huì)）等形成的約束。因此，推動(dòng)培訓(xùn)、評(píng)價(jià)和推薦企業(yè)家人才的中介機(jī)構(gòu)和協(xié)會(huì)建設(shè)，加強(qiáng)和提高各類對(duì)企業(yè)、企業(yè)家評(píng)價(jià)的中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)水準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范，能夠匯集各類市場(chǎng)信號(hào)，對(duì)企業(yè)家的職業(yè)道德、創(chuàng)業(yè)精神、專業(yè)知識(shí)、組織能力、管理經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面進(jìn)行科學(xué)的綜合評(píng)估，作為選擇企業(yè)家或職業(yè)經(jīng)理人的參考依據(jù)。

4.市場(chǎng)約束。包括資本市場(chǎng)、產(chǎn)品市場(chǎng)以及企業(yè)家市場(chǎng)，它們有各自相應(yīng)的信息顯示機(jī)制，如企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值指標(biāo)、企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，以及企業(yè)家的聲譽(yù)檔案等，在一定程度上反應(yīng)企業(yè)家的能力和努力程度，低能力或低努力程度的企業(yè)家隨時(shí)都有可能被淘汰，高素質(zhì)、高水平的企業(yè)家可以獲得市場(chǎng)的肯定和相應(yīng)的高報(bào)酬，就是要實(shí)現(xiàn)企業(yè)家的職業(yè)化。

5.道德約束。包括職業(yè)道德、社會(huì)道德與責(zé)任感等。外部的制度約束固然重要，自我的道德約束則不可或缺。

6.組織約束。就是要建立現(xiàn)代企業(yè)制度。在現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)都是從企業(yè)內(nèi)部約束企業(yè)家行為的重要組織。現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，同時(shí)也意味著對(duì)企業(yè)家的約束機(jī)制的形成。說(shuō)到底，現(xiàn)代企業(yè)制度具有對(duì)企業(yè)家激勵(lì)和約束的雙重功能，是企業(yè)家激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的統(tǒng)一體。法人治理結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)家的約束作用必須通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制來(lái)完成。

7.自我約束。即企業(yè)家的自我修煉。企業(yè)家要不斷強(qiáng)化自身學(xué)習(xí)，最大限度地提升自身素質(zhì)。優(yōu)秀的企業(yè)家必須要有健康的、符合主流社會(huì)道德標(biāo)準(zhǔn)和個(gè)人信仰，還必須有很強(qiáng)的法律意識(shí)，才能約束自己的行為規(guī)范，無(wú)論是國(guó)有企業(yè)家還是私營(yíng)企業(yè)家，都應(yīng)該如此。如果說(shuō)，技術(shù)約束使企業(yè)家不敢違規(guī)，制度約束使企業(yè)家不能違規(guī)，那么文化層面的約束使企業(yè)家不愿違規(guī)，三個(gè)層面的約束是相互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。企業(yè)家的約束機(jī)制應(yīng)該是一個(gè)完整的體系，是文化、制度和技術(shù)三個(gè)層面有機(jī)結(jié)合體，它能夠?qū)ζ髽I(yè)家的約束達(dá)到合情、合理與合法統(tǒng)一，達(dá)到自律、他律與物律的有機(jī)結(jié)合。在構(gòu)建現(xiàn)代政企關(guān)系的過(guò)程中，政府應(yīng)該創(chuàng)造更多的激勵(lì)和約束手段，而不是單純給以政治待遇。事實(shí)上，一個(gè)成功的企業(yè)家獲得社會(huì)認(rèn)可的標(biāo)志，不在于他有沒(méi)有行政職務(wù)。企業(yè)家要有社會(huì)責(zé)任，就是用自己的智慧和能力促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，幫助解決當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)。當(dāng)然可以在不干涉行政的前提下向政府獻(xiàn)言獻(xiàn)策，幫助地方發(fā)展。不應(yīng)該腳踏兩只船，進(jìn)入行政系統(tǒng)就要脫離商界，反之亦然。我們期望，中國(guó)的企業(yè)家應(yīng)該回歸本位，要有鐵肩擔(dān)道義的歷史責(zé)任感和為民謀福利的使命感，為和諧社會(huì)的建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

參考資料:

[1]楚天都市報(bào)，2007年3月1日

[2]財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)，2007年6月2日