[摘要] 在建筑市場(chǎng)中，工程承包合同是市場(chǎng)運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本文探討了建設(shè)工程合同中的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，以及承包人的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等問(wèn)題。

[關(guān)鍵詞] 建筑市場(chǎng) 合同 風(fēng)險(xiǎn)

在建筑市場(chǎng)中，工程承包合同是市場(chǎng)運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。工程承包合同是一種市場(chǎng)行為，而且工程承包合同涉及因素多，資金大，履行時(shí)間長(zhǎng)且受主觀和客觀條件的影響較大，所以工程承包合同具有較大的風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)發(fā)包人和承包人來(lái)說(shuō)都十分重要，本文主要探討承包人在建設(shè)工程承包過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)分析。

一、承包人的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

承包人風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要有以下幾方面:

1．在合同簽訂前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做全面分析和預(yù)測(cè)。具體考慮如下問(wèn)題:工程實(shí)施過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型、種類;風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律，如發(fā)生的可能性、發(fā)生的時(shí)間及分布規(guī)律;風(fēng)險(xiǎn)的影響，即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，對(duì)承包人的施工過(guò)程、工期、成本等有哪些影響;承包人要承擔(dān)哪些經(jīng)濟(jì)和法律的責(zé)任等；各種風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，如一起發(fā)生或伴隨發(fā)生的可能性。

2．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取有效的對(duì)策和計(jì)劃。即考慮如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生應(yīng)采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響，為風(fēng)險(xiǎn)做組織、技術(shù)、資金等方面的準(zhǔn)備。

3．在合同實(shí)施過(guò)程中對(duì)可能發(fā)生、或已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。包括:采取措施防止或避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取讓其他方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失；降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響，減少自己的損失;在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下進(jìn)行有效決策，對(duì)工程施工進(jìn)行有效控制，保證工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。

二、承包人承包工程的主要風(fēng)險(xiǎn)

承包工程中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有如下幾類:

1.工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)。具體包括：由于現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術(shù)、特殊工藝、特殊施工設(shè)備，承包人無(wú)法按時(shí)完成;現(xiàn)場(chǎng)條件復(fù)雜，干擾因素多;施工技術(shù)難度大，特殊的自然環(huán)境，如場(chǎng)地狹小，地質(zhì)條件復(fù)雜，氣候條件惡劣，建材供應(yīng)不能保證等;承包人的技術(shù)力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標(biāo)報(bào)價(jià)和工程實(shí)施過(guò)程中會(huì)有這樣或那樣的失誤，例如;技術(shù)設(shè)計(jì)、施工方案、施工計(jì)劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計(jì)劃不周，報(bào)價(jià)失誤等;承包人資金供應(yīng)不足，周轉(zhuǎn)困難;在國(guó)際工程中還常常出現(xiàn)對(duì)當(dāng)?shù)胤?、語(yǔ)言不熟悉，對(duì)技術(shù)文件、工程說(shuō)明和規(guī)范理解不正確或出錯(cuò)的現(xiàn)象。

2.發(fā)包人資信風(fēng)險(xiǎn)。屬于發(fā)包人資信風(fēng)險(xiǎn)的有以下幾方面：發(fā)包人的經(jīng)濟(jì)情況變化，如經(jīng)濟(jì)狀況惡化，瀕于倒閉，無(wú)力繼續(xù)實(shí)施工程，無(wú)力支付工程款，工程被迫中止;發(fā)包人的信譽(yù)差，不誠(chéng)實(shí)，有意拖欠工程款，或?qū)Τ邪说暮侠硭髻r要求不做答復(fù)，或拒不支付;發(fā)包人為了達(dá)到不支付或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包人，濫用權(quán)力，施行罰款或扣款;發(fā)包人經(jīng)常改變主意，如改變?cè)O(shè)計(jì)方案、實(shí)施方案，打亂工程施工秩序，但又不愿意給承包人予以補(bǔ)償?shù)取?/p>

3.外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：在國(guó)際工程中，工程所在國(guó)政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、禁運(yùn)、罷工、社會(huì)動(dòng)亂等造成工程中斷或終止;經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調(diào)整、工資和物價(jià)上漲;合同所依據(jù)法律的變化，如新法律頒布，國(guó)家調(diào)整稅率或增加新的稅種，新的外匯管理政策等；自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺(tái)風(fēng)等，以及工程水文、地質(zhì)條件的不確定性。

4．合同風(fēng)險(xiǎn)。即施工合同中的一般風(fēng)險(xiǎn)條款和一些明顯的或隱含著對(duì)承包人不利的條款，它們會(huì)造成承包人的損失，是進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)分析的重點(diǎn)。具體包括：合同中明確規(guī)定的承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，如工程變更的補(bǔ)償范圍和補(bǔ)償條件、合同價(jià)款的調(diào)整條件、工程范圍的不確定(特別是對(duì)固定總價(jià)合同)、發(fā)包人和工程師對(duì)設(shè)計(jì)、施工、材料供應(yīng)的認(rèn)可權(quán)及檢查權(quán)、其他形式的風(fēng)險(xiǎn)型條款等；合同條文的不全面、不完整等。

三、承包人的合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

1.在報(bào)價(jià)中考慮。主要包括:提供報(bào)價(jià)中的不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi);采取一些報(bào)價(jià)策略;使用保留條件、附加或補(bǔ)充說(shuō)明等。

2.通過(guò)談判，完善合同條文，雙方合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。包括:充分考慮合同實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的各種情況，在合同中予以詳細(xì)、具體地規(guī)定，防止意外風(fēng)險(xiǎn);使風(fēng)險(xiǎn)型條款合理化，力爭(zhēng)對(duì)責(zé)權(quán)利不平衡條款、單方面約束性條款做修改或限定，防止獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn);將一些風(fēng)險(xiǎn)較大的合同責(zé)任推給發(fā)包人，以減少風(fēng)險(xiǎn);通過(guò)合同談判爭(zhēng)取在合同條款中增加對(duì)承包人權(quán)益的保護(hù)性條款等。

3.購(gòu)買保險(xiǎn)。購(gòu)買保險(xiǎn)是承包人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。通常，承包人的工程保險(xiǎn)主要有：工程一切險(xiǎn)、施工設(shè)備保險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡保險(xiǎn)等。承包人應(yīng)充分了解這些保險(xiǎn)所投保的風(fēng)險(xiǎn)范圍、保險(xiǎn)金計(jì)算、賠償方法、程序、賠償額等詳細(xì)情況。

4.采取技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和管理措施。如:組織最得力的投標(biāo)班子，進(jìn)行詳細(xì)的招標(biāo)文件分析，做詳細(xì)的環(huán)境調(diào)查;通過(guò)周密的計(jì)劃和組織，做精細(xì)的報(bào)價(jià)以降低投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn);對(duì)技術(shù)復(fù)雜的工程，采用較新又是成熟的工藝、設(shè)備和施工方法;對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的工程派遣最得力的項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)人員、合同管理人員等。

5.在工程過(guò)程中加強(qiáng)索賠管理。用索賠來(lái)彌補(bǔ)或減少損失、提高合同價(jià)格、增加工程收益、補(bǔ)償由風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

6.采用其他對(duì)策。如將一些風(fēng)險(xiǎn)大的分項(xiàng)工程分包出去，向分包商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn);與其他承包人聯(lián)營(yíng)承包，建立聯(lián)營(yíng)體，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等。

在選擇上述合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策時(shí)，應(yīng)注意優(yōu)先順序，通常按下列順序依次選擇:采取組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)措施;報(bào)價(jià)中考慮的措施;通過(guò)合同談判，修改合同條件;采用聯(lián)營(yíng)或分包措施;通過(guò)索賠彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失;購(gòu)買保險(xiǎn)等。

四、結(jié)語(yǔ)

加強(qiáng)對(duì)的合同風(fēng)險(xiǎn)的分析，并采用一定的防止風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，是規(guī)范市場(chǎng)行為，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地的關(guān)鍵。只有加強(qiáng)這一環(huán)節(jié)的控制，才能在建筑市場(chǎng)中獲得有利的地位，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn):

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