文／李光寬

一、 商業(yè)社會就是信用社會

“人而無信，不知其可”，一個使大家都防著他、躲著他的人，日子不會好過。同樣，一個社會的信用短缺乃至緊缺，就會引起人們的心理恐慌，造成人際關(guān)系與社會關(guān)系緊張，社會合作乃至共同生活就會受到障礙。從這個意義上說，信用因其是社會存在與合作的前提而構(gòu)成人類文明的基石。

當我們跨入市場經(jīng)濟的門檻時，高度的社會分工以及與之相伴的廣泛而頻繁的交換，意味著人際之間廣泛而緊密的相互依存性。正是這種高度依存性，發(fā)出了更高更多的信用訴求。借貸形式的銀行信用、賒銷預付形式的商業(yè)信用、分期付款形式的消費信用、企業(yè)經(jīng)營活動中的廣告信用、質(zhì)量信用、服務(wù)信用、合同信用，等等，都是市場運行須臾不可離開的。其現(xiàn)實意義就在于構(gòu)成了經(jīng)濟運轉(zhuǎn)的潤滑劑：不僅可以提高交易的穩(wěn)定性和安全性，而且可以降低交易成本，增進交易效率，促進市場繁榮?？梢栽O(shè)想，信用機制欠發(fā)育、普遍信用水準欠佳的市場環(huán)境，會掣肘一個國家市場乃至整個經(jīng)濟體系的健康發(fā)展，成為一種制約經(jīng)濟增長、社會發(fā)展的瓶頸。長期以來，我們更多地只關(guān)注資金、技術(shù)這類顯性因素，而忽略了信用這種近乎超經(jīng)濟的文化因素，這不能不說是一種片面的傾向。

二、 從信用危機及中外信用水平的落差看“信用瓶頸”

作為一個新興市場國家，我們的信用機制發(fā)育方面及商界的信用水平方面，確實存在不少不盡如人意之處與相應(yīng)隱憂。比如，在商品生產(chǎn)與流通領(lǐng)域，許多產(chǎn)品質(zhì)量較差，假冒偽劣大行其道，企業(yè)之間拖欠貨款與貸款現(xiàn)象大量發(fā)生。據(jù)統(tǒng)計，1989年底全國企業(yè)間相互拖欠的“三角債”總額約為1240億元，1991年為2000億元，1994年上升為7000億元，1998年約為11000億元；更為嚴重的是， 目前拖欠勢頭正在由企業(yè)間拖欠向拖欠商業(yè)銀行貸款利息、國家稅收方向發(fā)展。涉及信用的經(jīng)濟糾紛、債權(quán)債務(wù)案件以及各種詐騙案件大量增加。賴債、躲債、惡性逃廢債成為普遍現(xiàn)象。不守信用、惡意違背信用的企業(yè)或個人，不僅不會受到懲罰，而且還會從中得益，從而形成一種“守信吃虧、不守信得利”的怪現(xiàn)象；“坑熟”成了某些人的生財之道。在金融領(lǐng)域，信貸消費幾乎是“千呼萬喚”不出來（這固然有多方面的原因，但有效的社會信用的缺失不能不說是個重要因素），證券市場上不少企業(yè)搞帳面包裝，弄虛作假欺騙股民等。這正是所謂“信用危機”的表征。這表明我們在信用水平方面確與國外發(fā)達市場經(jīng)濟國家存在不小差距。

最能顯示中外信用水平落差的是作為信用支付手段的信用卡的不同“命運”和“待遇”。拿到美國綠卡的中國留學生都有這樣的經(jīng)歷：在他拿到“綠卡”后的一個月內(nèi)，他會接到至少三家信用卡公司的信函，言辭懇切地告訴他只需填好這張表格，即可以得到能夠在全球使用的某種信用卡， 而且填寄表的一周之內(nèi)信用卡會送到他的手上， 最少的一種卡也提供了3000美元任他去花。并且，如果他把這憑空來的錢花掉后又去補上（當然要付一定的利息），那么，下次的信用透支額度就是5000美元甚至更高。

信用卡到了中國，則是另一番景象：如果他想獲得一張信用卡，需費很多周折，銀行至少需要一個月的時間來驗證他的信用情況，如蒙恩準，他必須先在銀行存入至少1000元錢，以后他原則上只能花存款。如果他有了哪怕是極少量的透支，他會在一周之內(nèi)收到銀行催他立即補充存款的通知。

在美國，如果你使用信用卡而不透支，你決不會受到銀行的歡迎。因為他們把“透支”稱為“貸款”，掙的就是這份貸款利息；而中國的發(fā)卡銀行幾乎視透支為壞帳，要收取“罰息”。如此一來，西方國家作為借款卡和支付手段的信用卡到了中國卻變成了主要是“存款卡”。原因就在于信用卡背后的信用支持體系與社會信用環(huán)境判然有別。

與此相關(guān)的是信貸消費的落后。直到1997年，銀行中長期消費信貸才開始在住房、耐用消費品等領(lǐng)域開展，目前信貸消費規(guī)模尚不及銀行信貸總規(guī)模的1%。

信用狀況的落后與低下，一方面，妨礙了市場的健康和運行效率，比如信用作為支付手段的功能被極大削弱，交易方式向現(xiàn)金交易、以貨易貨等更原始的方式退化發(fā)展，降低了商品流通的效率和資金的使用率，而且“三角債”問題的積累有可能引發(fā)金融危機；另一方面，加劇了社會財富的分配不公，特別是少數(shù)個人、企業(yè)采取違法、背信手段實現(xiàn)暴富，輕則破壞了市場制度的信譽，重則影響社會安定。

三、 我國“信用瓶頸”的成因分析

目前，我國社會信用水平的低下，以及有效的信用制度未能得到健全，最根本的原因在于缺乏有效的信用激勵與信用約束，這既表現(xiàn)在文化觀念方面，又表現(xiàn)在制度機制上。

第一，許多企業(yè)和個人經(jīng)營的短期化行為和思路較為普遍，視信用為企業(yè)生命和無形資產(chǎn)、 視信譽高于一切的觀念尚未樹立起來。中國傳統(tǒng)社會的的道德信用資源未能轉(zhuǎn)化為與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的道德規(guī)范。如果說，中國傳統(tǒng)社會因其社區(qū)與共同體相對封閉，從而是個“熟人社會”，人情、面子尚維持小范圍信用，那么，市場經(jīng)濟條件下因社會開放性和流動性，人們更多地置身于“陌生人社會”，舊的信用道德崩解，需要鑄造新的信用理念。這是個艱難的轉(zhuǎn)換過程。

第二， 產(chǎn)權(quán)制度未能理順。這主要表現(xiàn)在國有企業(yè)中。 過去長期實行計劃經(jīng)濟，行政權(quán)力與指令構(gòu)成整合經(jīng)濟要素、驅(qū)動經(jīng)濟運行的主體和動力，企業(yè)無自主權(quán)，該體制內(nèi)的的經(jīng)濟關(guān)系完全是一種非合約化的指令服從關(guān)系，因而對微觀主體來說，信用觀念和準則無存在的必要和可能性。改革后，雖然各企業(yè)有一定自主權(quán)，從而也有合約空間，但因其基本身份都是“國有”，其中不少是虧損的，無履約能力，即使法院作出了判決，所帶來的也只不過是“法律白條”，而在社會保障體系未能建立起來的條件下，強制執(zhí)行的后果是企業(yè)破產(chǎn)，工人下崗失業(yè)，而有關(guān)國企破產(chǎn)的法律、法規(guī)的出臺和實施都是不到位的；一些地方政府以口頭或書面形式為企業(yè)提供變相信用擔保，或越俎代庖替其決策，而在發(fā)生償債問題時，又推諉責任，任意逃廢債務(wù)，加之地方保護主義的大量存在等等，這些非法律因素，使得守信履約信條的嚴肅性大打折扣。

第三， 信用評估體系和信用保障機制的缺失。 我國尚未建立企業(yè)和個人的信用記錄和評估系統(tǒng)，相應(yīng)地在企業(yè)融資、市場準入或退出等制度安排中，我國還沒有形成對守信用的企業(yè)和個人給予必要鼓勵，對不守信用的企業(yè)給予嚴格的懲罰的制度規(guī)則。在一個高度流動性的社會里，這樣只會造成前述“守信吃虧，不守信得利”的違情背理現(xiàn)象。正如經(jīng)濟學家茅于軾先生所言：“壞人利用別人的合作姿態(tài)獲得私利，從而使好人吃虧，結(jié)果好人無法堅持做好人，逐漸也變成了壞人?！庇谑怯械钠髽I(yè)沒有錢不還貸款，有些企業(yè)有了錢也不想還貸款。

四、克服和超越瓶頸的對策

1.加強信用文化的宣傳和教育。從根本的意義上來說，信用文化的建設(shè)有賴于市場經(jīng)濟中各利益主體的長期博弈，但我們是現(xiàn)代化趕超型國家，僅僅依靠這個自然的演化過程是不夠的，而且太漫長。我們應(yīng)將信用作為主導價值之一予以大力宣傳教育，在國人中樹立“信用無價”、“信譽是企業(yè)的生命”、寡信誤國的觀念，讓守信履約成為一種文化自覺。

2.建立覆蓋全社會的信用記錄和監(jiān)督體系，從制度上強化信用激勵與信用約束。借鑒國外的先進經(jīng)驗，建立企業(yè)和個人的經(jīng)濟檔案，對企業(yè)和個人的信用狀況進行記錄和監(jiān)督，對那些有著不良信用記錄的個人或企業(yè)開列“另冊”或“黑名單”，以使社會像對待“危險病毒”攜帶者那樣對待之。其警示作用是不言而喻的?，F(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展已為此提供了相應(yīng)的技術(shù)條件，如電腦數(shù)據(jù)庫以及互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)等。余下的是金融機構(gòu)如何操作的問題。

3.在整頓的基礎(chǔ)上強化社會中介組織的信用守護作用。公證處、會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所、質(zhì)量檢驗認證機構(gòu)等社會中介組織，本應(yīng)是社會信用的守護者。而我國在體制改革過程中，為轉(zhuǎn)變政府職能，雖然建立起了許多社會中介組織，并且他們中相當多數(shù)能嚴格把關(guān)，承擔著社會信用的守護職責。但從規(guī)模上來說仍與社會要求不相適應(yīng)，以至有不少“王海打假”之類民間自發(fā)而起維護信用的事件；更有甚者，還有少數(shù)害群之馬只管收費蓋章，甚至串通作弊：他們與不法分子、犯罪集團互相勾結(jié)，出具虛假的驗資報告，虛假的評估報告，虛假的質(zhì)檢報告和鑒定報告，把市場的水攪得渾濁一團。海爾總裁張瑞敏曾深有感觸地談到一些企業(yè)被其購并過來以后才發(fā)現(xiàn)有極大的財務(wù)窟窿，而它們的財務(wù)會計報表也是經(jīng)過會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所簽字蓋章的。（見《中國經(jīng)營報》1999年4月20日第11 版）這類毫無誠信的社會中介組織與其說是社會信用的守護者，不如說是招搖撞騙的托兒，誘使大家掉陷阱，是害群之馬，影響極壞。為凈化信用環(huán)境，對它們應(yīng)予以大力整頓。

4.優(yōu)化信用制度的微觀基礎(chǔ)。要通過政企分開、產(chǎn)權(quán)明晰的改革，確立企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)，建立所有者對工商企業(yè)和銀行運營的督導機制，防止銀行和企業(yè)經(jīng)理人員利用公司治理結(jié)構(gòu)的漏洞，通過信用關(guān)系損公（企業(yè)）肥私，或進行其他舞弊和詐騙活動；在其內(nèi)部設(shè)立信用管理部門，推行“全程信用管理”模式，以便提高經(jīng)濟主體自身抗信用風險的能力。

5.規(guī)范政府行為，厲行法治，改善社會信用的公權(quán)力環(huán)境。行政權(quán)是一種有力的公權(quán)力資源，因其運行過程中的單向性、非平等性、強制性，而對維護或破壞社會信用有著舉足輕重的作用。因而市場經(jīng)濟條件下應(yīng)明確地界定政府的角色職能，并依法行政。政府只能充當規(guī)則的制定者和監(jiān)督者，而不能利用政府的權(quán)力和影響要求金融機構(gòu)為政府項目或準政府項目融資，地方政府或行業(yè)主管部門不得為本位利益濫用政府信譽，為企業(yè)的融資提供擔?；蜃兿鄵?，更不能干預司法或縱容包庇逃廢債務(wù)的活動。政府有關(guān)部門在制定各項政策時，應(yīng)當注意獎勵守信行為，懲罰背信活動，從而引導企業(yè)和個人不斷提高自身的信用水平。

（作者為武漢大學政治與行政學院教師）