近年來(lái)，我國(guó)持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，大力建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)。農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)是涵蓋產(chǎn)出效益、科技創(chuàng)新、生態(tài)涵養(yǎng)的多維體系，提出了建設(shè)生態(tài)友好型美麗鄉(xiāng)村的內(nèi)在要求。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不斷加大農(nóng)村金融、綠色金融的信貸支持力度。在此背景下，本文將聚焦國(guó)際上主要的大型涉農(nóng)銀行，包括面臨農(nóng)業(yè)資金缺口的法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸銀行集團(tuán)，面臨農(nóng)業(yè)綠色化的荷蘭合作銀行，面臨農(nóng)業(yè)綠色與智能轉(zhuǎn)型的韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行，以及推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、建設(shè)美麗中國(guó)背景下的國(guó)內(nèi)銀行，分析如何在農(nóng)業(yè)綠色化轉(zhuǎn)型需求日益突出時(shí)制定適宜的發(fā)展策略，在不斷強(qiáng)化農(nóng)村金融綠色轉(zhuǎn)型的同時(shí)保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，探究其在組織結(jié)構(gòu)、配套體系、服務(wù)與產(chǎn)品上實(shí)踐與變革的共性、特點(diǎn)，以期為我國(guó)各類銀行在農(nóng)村金融業(yè)務(wù)綠色轉(zhuǎn)型方面提供理論參考。

國(guó)際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型背景

法農(nóng)貸集團(tuán)：農(nóng)業(yè)財(cái)政更加綠色、財(cái)政空間面臨壓縮。在農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的關(guān)鍵期，法國(guó)的農(nóng)村金融需求出現(xiàn)諸多變化，同時(shí)，高度依賴財(cái)政資金的法國(guó)農(nóng)業(yè)，還面臨著歐盟共同農(nóng)業(yè)政策（Common Agriculture Policy，CAP）轉(zhuǎn)型和財(cái)政空間收縮的挑戰(zhàn)。尤其在2014年后，歐盟共同農(nóng)業(yè)政策目標(biāo)中農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、生態(tài)環(huán)境和成員國(guó)區(qū)域平衡發(fā)展的權(quán)重大幅上升，固定的財(cái)政資金支持規(guī)模大幅縮減。

首先，農(nóng)業(yè)資金結(jié)構(gòu)性缺口增大。伴隨農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，農(nóng)村金融需求發(fā)生變化。主體上，隨著產(chǎn)業(yè)整合的推進(jìn)，貸款需要主體從農(nóng)業(yè)領(lǐng)域跨界涉及更多領(lǐng)域；需求上，貸款需求由小戶小額向大戶大額轉(zhuǎn)變；期限上，需求由短期向中長(zhǎng)期轉(zhuǎn)變；類型上，對(duì)項(xiàng)目專項(xiàng)貸、消費(fèi)貸、保險(xiǎn)和融資擔(dān)保服務(wù)的需求更加旺盛。

其次，法國(guó)農(nóng)村金融資金供給機(jī)制劇烈變化。一是資金結(jié)構(gòu)性收縮，在CAP轉(zhuǎn)型，需要兼顧多目標(biāo)后，大部分政策資金收縮，保留資金傾向于支持區(qū)域農(nóng)業(yè)機(jī)構(gòu)、青年農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)落后區(qū)域，法國(guó)對(duì)歐盟財(cái)政的貢獻(xiàn)和收益逐漸倒掛。二是分配體系更加下沉。CAP基金的資金下沉到成員國(guó)支付機(jī)構(gòu)后，可根據(jù)國(guó)家國(guó)情，在監(jiān)管框架內(nèi)安排分配細(xì)則。

荷蘭合作銀行：氮污染問(wèn)題嚴(yán)重、畜牧業(yè)規(guī)模壓縮。畜牧業(yè)大國(guó)荷蘭面臨嚴(yán)重的氮氧化物污染問(wèn)題，近年來(lái)因政策變化，畜牧業(yè)面臨規(guī)模壓縮。此次減氮政策始于歐盟對(duì)于自然保護(hù)區(qū)（Natura 2000）的保護(hù)政策，專家認(rèn)為當(dāng)空氣中過(guò)多的含氮?dú)怏w（氮氧化物和氨氣）重新進(jìn)入土壤中，造成氮沉降會(huì)引發(fā)各種生態(tài)災(zāi)難，而荷蘭是全歐洲氮排放最高的地區(qū)。

荷蘭畜牧業(yè)被迫面臨綠色轉(zhuǎn)型。2015年荷蘭政府推出了“氮?dú)獯胧╉?xiàng)目”（PAS），以保護(hù)畜牧業(yè)，該項(xiàng)政策指出，雖然某些經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目會(huì)導(dǎo)致氮?dú)馀欧?，但如果企業(yè)承諾在未來(lái)采取減氮措施，即可得到政府發(fā)放的項(xiàng)目許可。PAS在2018年被歐洲法院駁回。而在2019年，荷蘭最高法院也認(rèn)同了歐洲法院的裁定。至此，氮減排成為荷蘭政府被迫面對(duì)的法律事實(shí)。

據(jù)荷蘭衛(wèi)生環(huán)境部測(cè)算，荷蘭氮沉降的41%源于農(nóng)業(yè)排放。隨后，農(nóng)業(yè)成為氮減排的重要管制對(duì)象，荷蘭政府要求在2030年前削減70%的氮排放，具體需要減少30%的牲畜數(shù)量，并通過(guò)政府認(rèn)購(gòu)和停產(chǎn)來(lái)解決所涉農(nóng)場(chǎng)的問(wèn)題。為此，荷蘭合作銀行的農(nóng)業(yè)金融也面臨綠色轉(zhuǎn)型。

韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行：糧食自給嚴(yán)重不足、都市農(nóng)業(yè)應(yīng)運(yùn)而生。韓國(guó)國(guó)土面積有限，農(nóng)業(yè)用地不足國(guó)土面積的17%，且近年來(lái)耕地面積被工業(yè)持續(xù)擠占，當(dāng)前人均耕地面積僅有0.6畝，遠(yuǎn)低于世界人均水平的4.8畝，極其有限的耕地資源限制了其農(nóng)業(yè)的發(fā)展路徑。此外，在20世紀(jì)末，韓國(guó)經(jīng)濟(jì)曾經(jīng)歷快速增長(zhǎng)，此間雖然其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率不斷提高，卻高度依賴于化肥及農(nóng)藥的大量使用，為此頒布的《農(nóng)業(yè)基本法》初步確立的“親環(huán)境”路線成為農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的開(kāi)端。

出于對(duì)有限國(guó)內(nèi)資源的考量，韓國(guó)提出了都市農(nóng)業(yè)路線。2011年，韓國(guó)在“親環(huán)境”路線上更進(jìn)一步，頒布了《都市農(nóng)業(yè)法》，正式開(kāi)始利用城區(qū)中的空閑土地從事農(nóng)業(yè)活動(dòng)。2020年出臺(tái)的3.0法規(guī)版本中明確提出，到2024年將城市耕作區(qū)總面積提升至240公頃，并使都市農(nóng)業(yè)參與人數(shù)達(dá)到100萬(wàn)人，都市農(nóng)業(yè)持續(xù)擴(kuò)張。

都市農(nóng)業(yè)對(duì)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目提出更高要求，直接拔高行業(yè)資金門檻。由于都市農(nóng)業(yè)項(xiàng)目地處城區(qū)，與居民生活更加密切，項(xiàng)目的環(huán)境影響需要進(jìn)一步減小。當(dāng)前的典型項(xiàng)目諸如Jugong公寓樓的循環(huán)生態(tài)農(nóng)場(chǎng)項(xiàng)目收集雨水、廚余垃圾用于灌溉、堆肥；地鐵上道站的智慧農(nóng)場(chǎng)項(xiàng)目運(yùn)用傳感技術(shù)、水培技術(shù)提升農(nóng)業(yè)效率，位于地鐵沿線，有效降低運(yùn)輸能耗。都市農(nóng)業(yè)路線下，更為綠色、智能的轉(zhuǎn)型要求使農(nóng)業(yè)活動(dòng)面臨較高資金需求。

國(guó)內(nèi)銀行：大力建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)、夯實(shí)農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展。自黨中央提出鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以來(lái)，我國(guó)在鄉(xiāng)村振興上投入大量資源，全面推進(jìn)產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織“五個(gè)振興”，統(tǒng)籌部署、協(xié)同推進(jìn)。農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展是生態(tài)文明建設(shè)的重要組成部分，更是農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)建設(shè)的內(nèi)在要求。為此，農(nóng)業(yè)發(fā)展的綠色轉(zhuǎn)型也需要從金融支持上同步發(fā)力，發(fā)揮金融在農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型上的引導(dǎo)作用。

推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，重點(diǎn)支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。通過(guò)加大金融資源向鄉(xiāng)村的傾斜，可以引導(dǎo)更多的資金、技術(shù)和人才等要素向鄉(xiāng)村流動(dòng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)和農(nóng)民增收致富。圍繞農(nóng)村在垃圾處置、污水凈化、旅游服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，各行積極出臺(tái)差異化信貸政策、積極創(chuàng)新產(chǎn)品、下沉服務(wù)重心，實(shí)現(xiàn)金融資源的精準(zhǔn)綠色觸達(dá)。

聚焦“三農(nóng)”“碳中和”，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)積極配合響應(yīng)。當(dāng)前國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融參與主體主要為政策性銀行、國(guó)有大型商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。國(guó)內(nèi)大中型商業(yè)銀行近年來(lái)在組織架構(gòu)上均設(shè)立了負(fù)責(zé)鄉(xiāng)村振興業(yè)務(wù)的部門，不斷推出和優(yōu)化“三農(nóng)”特色產(chǎn)品服務(wù)，持續(xù)加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)科技和農(nóng)村企業(yè)的支持力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)。同時(shí)，各行積極落實(shí)碳達(dá)峰、碳中和戰(zhàn)略部署，圍繞清潔能源、污染防治和生態(tài)修復(fù)等重點(diǎn)領(lǐng)域加大信貸投放力度，持續(xù)推進(jìn)綠色債券、碳金融等多元化綠色金融產(chǎn)品發(fā)展。

國(guó)際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型組織架構(gòu)

法農(nóng)貸集團(tuán)以分條線、分層級(jí)的過(guò)渡方案推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型。將不同轉(zhuǎn)型計(jì)劃分到不同業(yè)務(wù)條線，以子公司的形式開(kāi)展部分特殊條線業(yè)務(wù)，如國(guó)際零售銀行、專業(yè)金融服務(wù)等。通過(guò)這種方式，單一條線的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型可獨(dú)立展開(kāi)，避免了“船大難掉頭”的現(xiàn)象。例如，法農(nóng)貸集團(tuán)的大客戶業(yè)務(wù)部門，基于設(shè)置的碳中和等目標(biāo)，為重要客戶設(shè)置了《信貸過(guò)渡方案》，幫助法農(nóng)貸的重要客戶在綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中持續(xù)獲得金融支持。

對(duì)于一些涉及全集團(tuán)的轉(zhuǎn)型規(guī)劃，通過(guò)分層次發(fā)布方案、設(shè)置內(nèi)部要求來(lái)漸進(jìn)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型。例如，法農(nóng)貸集團(tuán)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任部發(fā)布方案，解釋其在信貸和投資業(yè)務(wù)中引入環(huán)境保護(hù)和社會(huì)轉(zhuǎn)型目標(biāo)的原則和標(biāo)準(zhǔn)，下屬企業(yè)（地方銀行）的社會(huì)責(zé)任部，則進(jìn)一步具體規(guī)定有關(guān)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的規(guī)則。在2015年菲利普·布拉薩克（Philippe Brassac）上任法農(nóng)貸集團(tuán)CEO后，法農(nóng)貸集團(tuán)通過(guò)這種形式發(fā)布了諸多轉(zhuǎn)型方案。

荷蘭合作銀行將綠色理念有效融入合作金融模式。經(jīng)歷2016年制度改革后，仍保留合作金融模式的核心特點(diǎn)。此次變革通過(guò)將部分地方銀行權(quán)力上收，旨在以集權(quán)化改革解決運(yùn)營(yíng)低效問(wèn)題，各地方合作銀行不再擁有獨(dú)立法人地位，將以分支機(jī)構(gòu)的形式繼續(xù)存在。同時(shí)，荷蘭合作銀行基于會(huì)員的治理體系基本完全保留了下來(lái)，這使荷蘭合作銀行形成了自下而上的戰(zhàn)略決策特點(diǎn)，為荷蘭銀行的本地化、綠色化管理提供了制度基礎(chǔ)。

治理結(jié)構(gòu)的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，為其在加速變化的外部環(huán)境中實(shí)現(xiàn)綠色展業(yè)。一是治理體系與管理體系相分離。會(huì)員兼具客戶和治理參與者的雙重身份，在加強(qiáng)客戶黏性的同時(shí)，也能使經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略做到以客戶為導(dǎo)向，強(qiáng)化對(duì)當(dāng)?shù)乜沙掷m(xù)發(fā)展的關(guān)注。二是高度地方治理的經(jīng)營(yíng)特征。由于地方董事會(huì)與地方監(jiān)事會(huì)均由當(dāng)?shù)貢?huì)員構(gòu)成，地方經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略仍然保留了相當(dāng)?shù)淖灾鳈?quán)，有助于對(duì)地方環(huán)保政策的配合。三是中央統(tǒng)一的戰(zhàn)略制定。在新的組織結(jié)構(gòu)下，整個(gè)組織受到全國(guó)會(huì)員大會(huì)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各地方銀行已成為荷蘭合作銀行的分支結(jié)構(gòu)，有助于保障全轄綠色政策的實(shí)施。

韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行以“非農(nóng)養(yǎng)農(nóng)”架構(gòu)模式支撐綠色轉(zhuǎn)型。長(zhǎng)期從屬于韓國(guó)農(nóng)協(xié)，順應(yīng)金融服務(wù)發(fā)展需求從農(nóng)協(xié)獨(dú)立。早在1961年，韓國(guó)農(nóng)協(xié)吸收了韓國(guó)農(nóng)業(yè)銀行成立綜合性農(nóng)協(xié)，經(jīng)過(guò)發(fā)展，農(nóng)協(xié)已經(jīng)成為覆蓋全韓60%以上農(nóng)業(yè)工作者的核心農(nóng)業(yè)組織，形成了中央會(huì)—基層農(nóng)協(xié)的扁平二元體系。隨著韓國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，韓國(guó)農(nóng)協(xié)將以農(nóng)協(xié)銀行為載體的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行剝離后，農(nóng)協(xié)銀行由韓國(guó)農(nóng)協(xié)中央會(huì)旗下金控公司控股。韓國(guó)農(nóng)協(xié)僅保留合作金融業(yè)務(wù)，專設(shè)合作金融部管轄。

依托韓國(guó)農(nóng)協(xié)體系地域、業(yè)務(wù)的廣泛布局支撐綠色轉(zhuǎn)型。由于韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行可以在基層農(nóng)協(xié)設(shè)立服務(wù)點(diǎn)，主要面向城市的銀行分支行、下沉廣闊農(nóng)村地區(qū)的服務(wù)點(diǎn)幫助農(nóng)協(xié)銀行實(shí)現(xiàn)了全國(guó)覆蓋，分支機(jī)構(gòu)數(shù)遠(yuǎn)超韓國(guó)最大商業(yè)銀行國(guó)民銀行。此外，農(nóng)協(xié)金控下設(shè)全金融條線子公司，農(nóng)協(xié)銀行可與兄弟公司密切合作提供一站式金融服務(wù)。子公司需要按不超營(yíng)收的2.5%向農(nóng)協(xié)繳費(fèi)，專用于基層農(nóng)協(xié)補(bǔ)貼等，有力地支撐了中央會(huì)的農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型倡議。農(nóng)協(xié)銀行已設(shè)立ESG事業(yè)部與ESG推進(jìn)委員會(huì)，推動(dòng)業(yè)務(wù)與運(yùn)營(yíng)上的綠色轉(zhuǎn)型。

國(guó)內(nèi)銀行在事業(yè)部的基礎(chǔ)上設(shè)立綠色金融委員會(huì)。以事業(yè)部設(shè)立為起點(diǎn)，基于委員會(huì)將綠色理念融入農(nóng)村金融。自美麗中國(guó)目標(biāo)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略正式提出以來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行陸續(xù)設(shè)立鄉(xiāng)村振興事業(yè)部，經(jīng)由董事會(huì)層面戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)農(nóng)村金融、綠色金融制定發(fā)展戰(zhàn)略，通常由董事長(zhǎng)擔(dān)任委員會(huì)主任；并在高管層面設(shè)立綠色金融委員會(huì)審議相關(guān)議題，通常由行長(zhǎng)擔(dān)任委員會(huì)主任。該制度安排有力保障了綠色轉(zhuǎn)型的推動(dòng)，統(tǒng)籌部署綠色金融與農(nóng)村金融的協(xié)同共融。

制定配套體系，從前中后臺(tái)切入實(shí)現(xiàn)全面綠色轉(zhuǎn)型支持。為響應(yīng)國(guó)家戰(zhàn)略，國(guó)內(nèi)銀行積極出臺(tái)配套政策，從優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本、形成差異授權(quán)、人事費(fèi)用傾斜等方面形成有力政策支持，就清潔能源、抽水蓄能等綠色行業(yè)授信進(jìn)行了修訂。部分銀行還額外設(shè)立工作小組，強(qiáng)化對(duì)綠色理念融入農(nóng)村金融經(jīng)營(yíng)管理全流程的業(yè)務(wù)部署。在績(jī)效考核方面，實(shí)施綠色經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量差異化政策，綠色信貸和綠色債券給予內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)優(yōu)惠政策。

國(guó)際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)

法農(nóng)貸集團(tuán)以數(shù)字化賦能運(yùn)營(yíng)，激發(fā)集團(tuán)綠色活力。運(yùn)用數(shù)字渠道降低線下運(yùn)營(yíng)成本，設(shè)立共享平臺(tái)推動(dòng)資源節(jié)約。法農(nóng)貸集團(tuán)持續(xù)加大移動(dòng)應(yīng)用程序推廣力度，地區(qū)銀行客戶數(shù)字化轉(zhuǎn)化率不斷提升，2022年末已達(dá)73.7%，有效降低了銀行運(yùn)營(yíng)成本。其次，集團(tuán)還推出對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)快速判斷的Décid’Immo系統(tǒng)、協(xié)助貸款定價(jià)決策的Décid’Pro系統(tǒng)，更快響應(yīng)客戶貸款申請(qǐng)、顯著提升溝通效率，解決部分客戶的線下咨詢需求?；A(chǔ)設(shè)施平臺(tái)匯集了集團(tuán)內(nèi)80%的IT基礎(chǔ)設(shè)施，內(nèi)部員工使用率已達(dá)50%以上，共享模式有效緩解了資源浪費(fèi)狀況。

法農(nóng)貸集團(tuán)推行內(nèi)部流程數(shù)字化，基于數(shù)字技術(shù)有力減少資源消耗。首先，集團(tuán)加強(qiáng)了人力資源的數(shù)字化管理，在優(yōu)化管理效率之余降本增效，實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化綠色運(yùn)營(yíng)。其次，集團(tuán)大力推行數(shù)字化運(yùn)營(yíng)流程，如響應(yīng)世界銀行戰(zhàn)略啟動(dòng)數(shù)據(jù)架構(gòu)融合計(jì)劃，及地區(qū)銀行認(rèn)購(gòu)管理等流程的數(shù)字化，有效降低能耗。最后，集團(tuán)將數(shù)字化運(yùn)營(yíng)、全渠道覆蓋與高質(zhì)量人力管理有機(jī)結(jié)合，有效實(shí)現(xiàn)綠色運(yùn)營(yíng)。

荷蘭合作銀行強(qiáng)化與綠色組織的合作，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。合作開(kāi)發(fā)綠色新型設(shè)備，協(xié)力推動(dòng)農(nóng)業(yè)模式綠色轉(zhuǎn)型。為保護(hù)和恢復(fù)生物多樣性，荷蘭合作銀行與菲仕蘭康柏尼（Friesland Campina）、世界自然基金會(huì)（WWF）合作，在荷蘭針對(duì)奶牛和耕地等農(nóng)業(yè)部門開(kāi)展生物多樣性監(jiān)測(cè)，開(kāi)發(fā)生物多樣性監(jiān)測(cè)儀、基于衛(wèi)星的森林砍伐監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。同時(shí)，荷蘭合作銀行密切關(guān)注農(nóng)業(yè)的環(huán)境影響，開(kāi)發(fā)基于土壤等的環(huán)境金融服務(wù)，并公開(kāi)了土壤指數(shù)用以觀測(cè)土壤質(zhì)量和改善潛力，有助于農(nóng)場(chǎng)綠色化運(yùn)營(yíng)。

參與設(shè)立綠色基金，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)推動(dòng)綠色技術(shù)發(fā)展。荷蘭合作銀行與聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署（UNEP）、荷蘭企業(yè)發(fā)展銀行共同創(chuàng)立了AGRI3基金，以撬動(dòng)全球范圍內(nèi)更多的綠色資本，支持農(nóng)業(yè)的可持續(xù)轉(zhuǎn)型。當(dāng)前各金融機(jī)構(gòu)積極合作，向護(hù)林造林、綠色農(nóng)業(yè)等項(xiàng)目提供信用增級(jí)和技術(shù)援助。此外，荷蘭合作銀行還專門設(shè)立荷蘭合作署這一投資機(jī)構(gòu)，旨在助推全球可持續(xù)糧食安全領(lǐng)域的農(nóng)業(yè)創(chuàng)新，廣泛投資于金融機(jī)構(gòu)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、農(nóng)林項(xiàng)目等。

韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行內(nèi)化ESG實(shí)踐文化，輸出ESG管理能力。定期開(kāi)展主題活動(dòng)，發(fā)動(dòng)員工建設(shè)清潔鄉(xiāng)村。為向全轄員工普及ESG理念，農(nóng)協(xié)銀行每月定期開(kāi)展主題活動(dòng)，主題涉及可持續(xù)農(nóng)業(yè)、綠色出行等，并評(píng)選優(yōu)秀員工予以表彰。此外，由于韓國(guó)農(nóng)村面臨本地人口減少、高度老齡化、外來(lái)人力不足的突出問(wèn)題，農(nóng)協(xié)銀行發(fā)動(dòng)員工參與農(nóng)業(yè)廢物回收，防止非法焚燒的空氣污染。此外，農(nóng)協(xié)銀行還組織員工參與了災(zāi)后農(nóng)場(chǎng)恢復(fù)、促農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)、困難地區(qū)幫扶捐贈(zèng)等志愿活動(dòng)。

加強(qiáng)碳排放測(cè)度，持續(xù)輸出ESG產(chǎn)品與咨詢。農(nóng)協(xié)銀行檢測(cè)日常運(yùn)營(yíng)碳排放量，就范圍1—3的碳排放制定了詳盡的管理措施，通過(guò)全行更換LED、替換老舊空調(diào)、數(shù)據(jù)中心環(huán)保轉(zhuǎn)型等實(shí)現(xiàn)持續(xù)減排。參考?xì)W洲標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)協(xié)銀行制定了NH-Taxonomy對(duì)ESG進(jìn)行系統(tǒng)化管理，指標(biāo)體系中農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型指標(biāo)占有相當(dāng)權(quán)重。關(guān)于貸款組合，農(nóng)協(xié)銀行還推出了定向投資于ESG項(xiàng)目的固定收益產(chǎn)品。農(nóng)協(xié)銀行還向中小企業(yè)提供ESG咨詢，如碳中和相關(guān)法規(guī)解答、供應(yīng)鏈ESG解決方案。

國(guó)內(nèi)銀行推動(dòng)節(jié)能運(yùn)營(yíng)，打造綠色網(wǎng)點(diǎn)。制定日常運(yùn)營(yíng)的碳中和行動(dòng)方案，大力建設(shè)資源節(jié)約型銀行。國(guó)內(nèi)銀行持續(xù)推動(dòng)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)環(huán)境信息盤(pán)查，并針對(duì)全轄制定了總體能耗管理目標(biāo)，對(duì)水電熱均提出了降耗要求，基于節(jié)能咨詢、能源分析制定能耗優(yōu)化方案，大力推動(dòng)對(duì)能耗的數(shù)據(jù)梳理與校驗(yàn)。此外，在集中采購(gòu)項(xiàng)目中新增“綠色采購(gòu)”標(biāo)識(shí)，更加強(qiáng)調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品優(yōu)先，充分考慮資源節(jié)約與循環(huán)利用，并提出了招標(biāo)采購(gòu)全電子化的降耗目標(biāo)。最后，加強(qiáng)檔案管理信息化建設(shè)、會(huì)議流程電子化，有效降低紙質(zhì)材料印制數(shù)量。

推動(dòng)建設(shè)綠色網(wǎng)點(diǎn)，發(fā)動(dòng)全轄開(kāi)展綠色活動(dòng)。一些國(guó)內(nèi)銀行已率先起草綠色網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)指引規(guī)范，從布局選址、室內(nèi)環(huán)境、裝修施工和資源利用等維度規(guī)范綠色網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)要求。部分網(wǎng)點(diǎn)已建設(shè)能耗管控平臺(tái)，依托智能傳感技術(shù)實(shí)現(xiàn)能耗自主采集、分析，并加裝屋頂式光伏。新建運(yùn)營(yíng)中心按照綠色建筑理念開(kāi)展設(shè)計(jì)施工，減少現(xiàn)金業(yè)務(wù)能耗，推動(dòng)柜面業(yè)務(wù)憑證電子化管理。員工層面發(fā)起的綠色倡議鼓勵(lì)綠色出行、植樹(shù)造林等系列減碳行動(dòng)，廣泛覆蓋分支機(jī)構(gòu)，因地制宜營(yíng)造綠色環(huán)保氛圍。

國(guó)際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型服務(wù)與產(chǎn)品體系

法農(nóng)貸集團(tuán)下沉產(chǎn)品管理權(quán)限，實(shí)現(xiàn)因地制宜發(fā)展。下沉產(chǎn)品管理權(quán)限，推動(dòng)地方銀行靈活設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)信貸產(chǎn)品，推動(dòng)信貸產(chǎn)品綠色化。該行以業(yè)務(wù)條線為利潤(rùn)中心、實(shí)行事業(yè)部制管理，并賦予地方銀行獨(dú)立法人、獨(dú)立設(shè)計(jì)、管理信貸產(chǎn)品的權(quán)利。這一安排解決了經(jīng)營(yíng)管理重心過(guò)高帶來(lái)的決策效率低，以及重心過(guò)低帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。此外，法農(nóng)貸分割涉農(nóng)條線的信貸審批權(quán)限，實(shí)行涉農(nóng)差別利率，通過(guò)地方銀行具體設(shè)計(jì)、管理、銷售農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)品，使綠色金融更具地方特征，如推出農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型專項(xiàng)貸款等。

加強(qiáng)服務(wù)線上遷移，精簡(jiǎn)優(yōu)化線下布局，踐行資源節(jié)約理念。法農(nóng)貸集團(tuán)在線上提供清晰的產(chǎn)品介紹，詳細(xì)展示了設(shè)立農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)品出售等全流程的農(nóng)業(yè)金融支持，還提供延伸性農(nóng)業(yè)服務(wù)。集團(tuán)基于將流量引向地方銀行，提供最近的網(wǎng)點(diǎn)位置，并基于流量分布優(yōu)化并精簡(jiǎn)網(wǎng)點(diǎn)布局，提升單位網(wǎng)點(diǎn)效益。此外，集團(tuán)采用在商戶內(nèi)置基礎(chǔ)金融服務(wù)的“綠點(diǎn)”模式，在更廣泛的客戶覆蓋方面減少了新設(shè)網(wǎng)點(diǎn)的資源消耗。

荷蘭合作銀行強(qiáng)化綠色化服務(wù)特色，持續(xù)綠化貸款組合。加強(qiáng)自身碳信息披露之余，強(qiáng)化對(duì)客戶碳信息的搜集與監(jiān)測(cè)。為踐行可持續(xù)化轉(zhuǎn)型，荷蘭合作銀行密切關(guān)注財(cái)務(wù)、社會(huì)、生態(tài)的相關(guān)信息。除披露自身運(yùn)營(yíng)的碳排放外，荷蘭合作銀行還披露了各行業(yè)、地區(qū)貸款組合的碳排放數(shù)據(jù)，并公布未來(lái)貸款組合的減排目標(biāo)和計(jì)劃。此外，基于客戶數(shù)據(jù)搜集，荷蘭合作銀行大力支持客戶的綠色轉(zhuǎn)型，并就獲知的客戶非綠色行為開(kāi)展調(diào)查、調(diào)整綠色評(píng)級(jí)。

加強(qiáng)管理貸款組合的生態(tài)影響，開(kāi)發(fā)新型生態(tài)金融服務(wù)。當(dāng)前荷蘭合作銀行貸款組合超過(guò)三分之二存在較高的生態(tài)依賴，具體涉及水資源利用、大氣排放和土壤污染等不利影響，在荷蘭、澳大利亞等多國(guó)擁有大量生態(tài)風(fēng)險(xiǎn)敞口。荷蘭合作銀行通過(guò)ENCORE數(shù)據(jù)工具分析貸款組合的生態(tài)影響，分析生態(tài)、生物產(chǎn)生的潛在影響，并在行內(nèi)制定的可持續(xù)發(fā)展框架內(nèi)對(duì)貸款政策做出針對(duì)性調(diào)整，改善了貸款項(xiàng)目的生態(tài)影響。此外，基于對(duì)土壤質(zhì)量的測(cè)度，荷蘭合作銀行創(chuàng)新推出了可持續(xù)性關(guān)聯(lián)貸款，將貸款成本與生態(tài)影響掛鉤。

韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行設(shè)立綠色農(nóng)業(yè)專項(xiàng)貸款與風(fēng)險(xiǎn)投資并行。響應(yīng)韓國(guó)政府“綠色新政”，專項(xiàng)貸款大力推動(dòng)農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行于2020年推出“農(nóng)業(yè)綠色成長(zhǎng)貸款”項(xiàng)目，聚焦于符合ESG理念的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，具體包括通過(guò)GAP等綠色認(rèn)證，實(shí)施新能源、智能化轉(zhuǎn)型，以及專注于農(nóng)業(yè)進(jìn)步的風(fēng)險(xiǎn)投資公司。根據(jù)對(duì)項(xiàng)目在E（環(huán)境）、S（社會(huì)）、G（成長(zhǎng)而非公司治理）的評(píng)價(jià)，農(nóng)協(xié)銀行將給予不同程度的利率及額度優(yōu)惠。該項(xiàng)目成立后貸款余額快速增長(zhǎng)，2022年同比增長(zhǎng)82.81%達(dá)4.4萬(wàn)億韓元，顯著高于公司貸款整體增長(zhǎng)速度。

發(fā)放政策性貸款支農(nóng)助農(nóng)，不斷強(qiáng)化對(duì)農(nóng)業(yè)初創(chuàng)新興企業(yè)的支持。農(nóng)協(xié)銀行設(shè)立了農(nóng)業(yè)政策基金，該項(xiàng)下發(fā)放的政策性貸款，在成本上升、市場(chǎng)利率上行時(shí)可支持農(nóng)戶暫停還款、調(diào)低還款利率。對(duì)于成本風(fēng)險(xiǎn)敞口更高的養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)協(xié)銀行還單設(shè)了支持農(nóng)戶采購(gòu)飼料的專項(xiàng)基金。農(nóng)業(yè)政策性貸款2022年末已達(dá)21.3萬(wàn)億韓元，占貸款組合的41.8%。此外，農(nóng)協(xié)銀行于2022年成立了農(nóng)業(yè)投資基金PEF，專注于擁有高增長(zhǎng)潛力新型農(nóng)業(yè)初創(chuàng)企業(yè)，強(qiáng)調(diào)數(shù)字技術(shù)對(duì)農(nóng)業(yè)的高效轉(zhuǎn)型作用，在農(nóng)畜行業(yè)資管規(guī)模全韓第一。

國(guó)內(nèi)銀行加大綠色信貸傾斜，構(gòu)建多元化綠色業(yè)務(wù)體系。搭建綠色信貸產(chǎn)品序列，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。國(guó)內(nèi)加大綠色項(xiàng)目的信貸支持力度，在重點(diǎn)領(lǐng)域信貸產(chǎn)品、新型權(quán)益類質(zhì)押產(chǎn)品等方面，不斷擴(kuò)大綠色產(chǎn)品的金融場(chǎng)景覆蓋。同時(shí)，在貸前開(kāi)展環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)盡職調(diào)查，并將其納入信貸業(yè)務(wù)決策的重要依據(jù)，基于前述風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查對(duì)客戶采取差異化管理措施，并對(duì)非生態(tài)友好型客戶和項(xiàng)目執(zhí)行“一票否決”。對(duì)于棕色行業(yè)客戶，推動(dòng)其產(chǎn)能置換、綠色改造、技術(shù)升級(jí)，引導(dǎo)資源向產(chǎn)能先進(jìn)、綠色高效等重點(diǎn)領(lǐng)域集中。

拓寬綠色創(chuàng)新型服務(wù)，積極運(yùn)用碳減排支持工具。國(guó)內(nèi)銀行通過(guò)綠色銀團(tuán)貸款及并購(gòu)貸款為環(huán)境治理、清潔能源、綠色交通等領(lǐng)域企業(yè)提供融資，為國(guó)家綠色發(fā)展基金持續(xù)推薦項(xiàng)目。當(dāng)前大型銀行集團(tuán)已開(kāi)始提供綠色概念基金、綠色保險(xiǎn)、綠色資產(chǎn)租賃、綠色債券、綠色產(chǎn)業(yè)投資、氣候轉(zhuǎn)型指數(shù)的全方位綠色服務(wù)。部分銀行還率先探索碳核算方法體系，有序降低資產(chǎn)組合的碳強(qiáng)度。此外，國(guó)內(nèi)還向碳減排效應(yīng)顯著的綠色企業(yè)和項(xiàng)目大力提供低成本資金支持，積極運(yùn)用碳減排支持工具。

對(duì)大型銀行農(nóng)村金融業(yè)務(wù)綠色轉(zhuǎn)型的啟示

鄉(xiāng)村振興作為我國(guó)的長(zhǎng)期戰(zhàn)略，如何解決過(guò)往發(fā)展模式不夠精細(xì)，使農(nóng)村建設(shè)成果更好滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要，是值得探討的重大命題。我國(guó)提出的碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)將是廣泛而深刻的經(jīng)濟(jì)社會(huì)系統(tǒng)性變革，農(nóng)村將同時(shí)面對(duì)鄉(xiāng)村振興、“雙碳”的二維目標(biāo)體系，農(nóng)村金融業(yè)務(wù)面臨綠色化轉(zhuǎn)型的迫切需求。國(guó)際大型涉農(nóng)銀行的農(nóng)村金融業(yè)務(wù)綠色化轉(zhuǎn)型實(shí)踐，可為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行歸納出以下啟示。

組織架構(gòu)上，推動(dòng)綠色化管理更加精細(xì)，適應(yīng)業(yè)務(wù)需求與地方特征。無(wú)論是法農(nóng)貸集團(tuán)條線層級(jí)明顯的結(jié)構(gòu)、荷蘭合作銀行的合作金融模式還是國(guó)內(nèi)銀行的事業(yè)部結(jié)構(gòu)，均基于其結(jié)構(gòu)特點(diǎn)自上而下制定綠色轉(zhuǎn)型方案，從頂層設(shè)計(jì)上推動(dòng)結(jié)構(gòu)更好適應(yīng)本國(guó)綠色導(dǎo)向。國(guó)內(nèi)銀行當(dāng)前以服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展為主線，多在原有事業(yè)部架構(gòu)上增設(shè)委員會(huì)，使農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的綠色轉(zhuǎn)型更加協(xié)調(diào)。

各行所處環(huán)境的生態(tài)訴求不同，不同架構(gòu)下的轉(zhuǎn)型經(jīng)驗(yàn)適用于不同的國(guó)內(nèi)銀行。所處環(huán)境生態(tài)訴求最高的法農(nóng)貸集團(tuán)對(duì)條線、層級(jí)均提出了細(xì)致的轉(zhuǎn)型方案，適用于國(guó)有大型商業(yè)銀行。生態(tài)訴求更具地方化特征的荷蘭合作銀行則基于其合作金融模式，展開(kāi)因地制宜的差異化管理，使各地方銀行的綠色化轉(zhuǎn)型更具當(dāng)?shù)靥卣?，適用于農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。位于資源有限、地域集中環(huán)境的韓國(guó)農(nóng)協(xié)銀行則依托于與基層農(nóng)協(xié)的緊密聯(lián)系，大量投放商業(yè)貸款、政策性貸款，使得綠色農(nóng)業(yè)金融能廣泛觸達(dá)農(nóng)業(yè)一線，適用于政策性銀行。

運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)上，大力推動(dòng)數(shù)字化運(yùn)營(yíng)，管理能耗實(shí)施節(jié)能減排。數(shù)字化已廣泛應(yīng)用于大型銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)開(kāi)展的各個(gè)環(huán)節(jié)，在節(jié)約資源的同時(shí)提升了業(yè)務(wù)效能。此外，對(duì)于運(yùn)營(yíng)能耗、集中采購(gòu)、檔案管理等環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化辦公、降低水電熱消耗是實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的有效途徑。最后，銀行可基于自身技術(shù)、資金優(yōu)勢(shì)，在加強(qiáng)自身能耗智能化管理之余，強(qiáng)化與外部機(jī)構(gòu)合作，推動(dòng)綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)、項(xiàng)目的發(fā)展。

服務(wù)與產(chǎn)品上，加強(qiáng)農(nóng)村信貸資源的綠色傾斜，推動(dòng)農(nóng)村綠色金融服務(wù)多元化。在整體上，大型銀行應(yīng)當(dāng)在開(kāi)展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)時(shí)強(qiáng)化綠色底色，通過(guò)投資銀行、資產(chǎn)租賃等多元化金融服務(wù)使農(nóng)村金融服務(wù)更加綠化。此外，對(duì)于非綠色業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注其生態(tài)影響，在推動(dòng)客戶綠色化轉(zhuǎn)型、強(qiáng)化環(huán)境信息披露之余，對(duì)生態(tài)不友好類項(xiàng)目實(shí)施“一票否決”。最后，在農(nóng)村金融業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中應(yīng)更加立足當(dāng)?shù)靥厣?，以下沉式管理推?dòng)綠色信貸產(chǎn)品的本地化、特色化，不斷擴(kuò)大綠色金融的場(chǎng)景覆蓋。

（作者單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃部，中國(guó)銀行公司金融與投資銀行部）