[關(guān)鍵詞] 綠色金融；綠色經(jīng)濟；首都經(jīng)濟

[作者單位] 首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)

高質(zhì)量發(fā)展是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務(wù)。隨著我國經(jīng)濟進(jìn)入高質(zhì)量發(fā)展階段，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式是必然選擇。黨的二十大報告提出“加快發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型”，并強調(diào)要完善支持綠色發(fā)展的財稅、金融、投資、價格政策和標(biāo)準(zhǔn)體系，以更相匹配的綠色金融供給更好地助力綠色發(fā)展。

金融是經(jīng)濟和社會發(fā)展的核心要素之一，綠色發(fā)展離不開綠色金融相應(yīng)支持。綠色金融為經(jīng)濟發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供動力。黨的十八大以來，黨中央、國務(wù)院高度重視綠色金融發(fā)展，著力完善制度框架和激勵政策，為綠色金融提供了良好的政策環(huán)境。在制度建設(shè)方面，2016年，中國人民銀行等七部委聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，為我國綠色金融發(fā)展做好了頂層設(shè)計，標(biāo)志著中國成為全球首個建立系統(tǒng)性綠色金融政策框架的國家。地方政府及市場主體積極配合，充分發(fā)揮主觀能動性和創(chuàng)新精神，形成了推動綠色金融發(fā)展的重要原動力。2017年6月12日，浙江、江西、廣東、貴州、新疆5?。▍^(qū)）的8個市（州、區(qū)）獲批建立綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，探索具有區(qū)域特色的綠色金融發(fā)展模式，以綠色金融服務(wù)地方經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型。2024年，中國人民銀行、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、生態(tài)環(huán)境部、金融監(jiān)管總局和中國證監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步強化金融支持綠色低碳發(fā)展的指導(dǎo)意見》明確提出，未來5年，國際領(lǐng)先的金融支持綠色低碳發(fā)展體系基本構(gòu)建；到2035年，各類經(jīng)濟金融綠色低碳政策協(xié)同高效推進(jìn)，金融支持綠色低碳發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)體系和政策支持體系更加成熟，資源配置、風(fēng)險管理和市場定價功能得到更好發(fā)揮。

北京綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

出臺了一系列綠色金融支持政策。2017年，北京市金融工作局發(fā)布了《關(guān)于構(gòu)建首都綠色金融體系的實施辦法》，《辦法》從加快綠色金融體系建設(shè)、加強金融業(yè)綠色創(chuàng)新發(fā)展、支持綠色企業(yè)上市融資、大力發(fā)展綠色債券、開發(fā)綠色證券化產(chǎn)品等十二個方面提出了指導(dǎo)意見。2021年9月，人民銀行營業(yè)管理部發(fā)布了《金融支持北京綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展的意見》，該《意見》從貨幣信貸引導(dǎo)、直接融資體系、保險市場促進(jìn)、金融機構(gòu)組織體系和產(chǎn)品服務(wù)體系搭建等八大方面提出32條措施。2022年9月，北京市地方金融監(jiān)督管理局等部門聯(lián)合發(fā)布了《“兩區(qū)”建設(shè)綠色金融改革開放發(fā)展行動方案》，該《方案》旨在將綠色金融發(fā)展與北京“兩區(qū)”建設(shè)緊密結(jié)合，構(gòu)建以改革開放為動力、以創(chuàng)新引領(lǐng)為特色、以低碳持續(xù)為導(dǎo)向、以保障安全為底線的綠色金融體系。

構(gòu)建了綠色金融服務(wù)平臺。2021年，北京綠色交易所落戶北京城市副中心，聚焦強化碳定價、碳量化和碳金融三大核心能力，為更多排放企業(yè)或主體提供服務(wù)。同年，北京北創(chuàng)綠色低碳科技基金、北京永定延懷綠色產(chǎn)業(yè)基金在京落地，作為立體化綠色金融拼圖的重要部分，產(chǎn)業(yè)基金的設(shè)立將有效引導(dǎo)更多社會資本投入綠色發(fā)展重點領(lǐng)域，推動北京綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2022年8月10日，生態(tài)環(huán)境部、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部等九部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于公布?xì)夂蛲度谫Y試點名單的通知》，北京市密云區(qū)、通州區(qū)等23個地方位列其中，成為首批國家氣候投融資試點，以發(fā)揮減污降碳協(xié)同作用，助推綠色發(fā)展。

積極推動綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。北京綠色金融發(fā)展在全國處于領(lǐng)先水平，綠色金融市場建設(shè)尤其活躍。綠色信貸方面，根據(jù)北京金融監(jiān)管局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2024年6月底，北京轄內(nèi)主要中資銀行（包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行）綠色信貸領(lǐng)域余額2.03萬億元，同比增長13.01%，高于全轄各項貸款增速6.78個百分點，主要投向基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級、清潔能源產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)和綠色消費等領(lǐng)域。

綠色債券方面，北京金融監(jiān)管局報告顯示，2022年上半年，北京地區(qū)非金融企業(yè)發(fā)行綠色債券超1000億元，占全國總發(fā)行量近40%，居全國首位。2023年，據(jù)《中國可持續(xù)債券市場報告（2023）》統(tǒng)計，北京繼續(xù)引領(lǐng)全國綠色債券發(fā)行，發(fā)行量達(dá)374億美元，同比增長略高于10%。

綠色上市企業(yè)方面，中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院ESG統(tǒng)計顯示，截至2021年12月末，中國A股綠色上市企業(yè)數(shù)量174家，其中，北京A股綠色上市企業(yè)數(shù)量為22家，占全國綠色上市企業(yè)數(shù)量的12.6%，僅次于廣東（27家）、江蘇（23家），從事行業(yè)主要集中于水務(wù)、固廢處理、污染防治、環(huán)境修復(fù)等板塊。

北京綠色金融發(fā)展存在的問題

綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新不足。盡管北京市在綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)方面在國內(nèi)均處于前列，但相對于國際上其他的發(fā)達(dá)國家來說，綠色金融發(fā)展水平仍然不足。目前，北京市的綠色金融產(chǎn)品類型仍然相對單一，主要集中在綠色信貸、綠色債券和綠色保險方面，而對于綠色基金等新興領(lǐng)域缺乏探索和創(chuàng)新，難以提供多樣化的綠色金融產(chǎn)品以滿足市場的不同需求。此外，綠色金融服務(wù)的覆蓋面和普及程度不夠廣泛。盡管一些銀行和其他金融機構(gòu)已開始參與綠色金融發(fā)展，但中小企業(yè)融資成本過高和農(nóng)村地區(qū)融資難的問題依然突出。由于一些原因，如信息不對稱、風(fēng)險評估難等，導(dǎo)致一些潛在的綠色項目難以獲得融資支持。

綠色金融的政策引導(dǎo)及扶持機制有待優(yōu)化。一是當(dāng)前的綠色金融政策扶持力度欠缺。綠色金融產(chǎn)品具有融資成本偏高、融資期限較長、預(yù)期收益偏低及潛在風(fēng)險較大的特點。需要有效利用財政資源，特別是通過政府的財政貼息、稅收優(yōu)惠政策、風(fēng)險補償機制、信用擔(dān)保措施以及設(shè)立綠色產(chǎn)業(yè)基金等手段，進(jìn)一步降低綠色項目的融資成本和風(fēng)險。但是目前的政策扶持對象主要集中于綠色信貸產(chǎn)品，對于環(huán)境權(quán)益類融資、科技金融、綠色債券等新型綠色金融工具的推廣應(yīng)用激勵欠缺。二是缺乏評估標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的考核體系。在綠色信貸的實施過程中，具體的實施細(xì)則和方案不夠明確，導(dǎo)致政策效果難以進(jìn)行量化考核和評估。綠色信貸的統(tǒng)計主要依賴于各金融機構(gòu)的手工上報，不同機構(gòu)在貸款分類和認(rèn)定上存在差異。此外，綠色技術(shù)的界定、標(biāo)準(zhǔn)化和認(rèn)證也亟待完善。

缺乏專業(yè)人才和技術(shù)支持。綠色金融涉及的業(yè)務(wù)和技術(shù)較為復(fù)雜，需要具備金融、環(huán)境、工程等多學(xué)科知識背景的復(fù)合型人才。然而，目前金融機構(gòu)中從事綠色金融業(yè)務(wù)的員工大多數(shù)缺乏相關(guān)的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，難以有效支撐綠色金融業(yè)務(wù)的開展。同時，由于綠色金融領(lǐng)域的新興性和特殊性，高校和培訓(xùn)機構(gòu)在綠色金融人才培養(yǎng)方面存在滯后和不足，導(dǎo)致人才供給與市場需求之間存在較大差距。

缺乏緊密的合作機制。綠色金融發(fā)展需要各類金融機構(gòu)共同參與，形成合力。然而，目前不同金融機構(gòu)在綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展上往往各自為政，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，導(dǎo)致綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)之間缺乏互補性，難以滿足市場的多元化需求。綠色金融發(fā)展涉及多個部門，包括金融監(jiān)管部門、環(huán)保部門、產(chǎn)業(yè)部門等，各部門之間的協(xié)同配合不足，影響了綠色金融政策的實施效果。

促進(jìn)北京綠色金融發(fā)展的對策建議

加大綠色金融創(chuàng)新力度。鼓勵金融機構(gòu)積極研發(fā)和推廣綠色金融產(chǎn)品，以滿足不同投資者的需求?？梢葬槍G色項目的特點設(shè)計專屬的金融服務(wù)方案，提供綜合性的金融支持。推動金融機構(gòu)與綠色產(chǎn)業(yè)企業(yè)建立緊密的合作關(guān)系，共同研發(fā)新技術(shù)、推廣新產(chǎn)品。通過產(chǎn)業(yè)與金融的深度融合，實現(xiàn)綠色金融資源的優(yōu)化配置，推動綠色產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和升級。借助金融科技的力量，推動綠色金融業(yè)務(wù)的數(shù)字化、智能化發(fā)展。同時，積極參與國際綠色金融合作與交流，學(xué)習(xí)借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗和技術(shù)。政府還可以設(shè)立綠色金融創(chuàng)新獎勵基金，對在綠色金融創(chuàng)新方面取得顯著成效的金融機構(gòu)和企業(yè)給予獎勵。

加大綠色金融專項激勵力度。政府可通過實施稅收優(yōu)惠政策，降低綠色金融業(yè)務(wù)的稅負(fù)，鼓勵金融機構(gòu)加大對綠色項目的投入力度。例如，可對綠色債券、綠色信貸等綠色金融產(chǎn)品的利息收入給予稅收減免，或者對綠色投資項目的企業(yè)所得稅給予優(yōu)惠。同時，政府可以設(shè)立綠色金融專項補貼，對符合條件的綠色項目提供資金支持。補貼范圍可包括清潔能源、節(jié)能環(huán)保、生態(tài)修復(fù)等領(lǐng)域，通過財政資金的引導(dǎo)，吸引更多的社會資本投入綠色產(chǎn)業(yè)中。

加強綠色金融人才培養(yǎng)和技術(shù)支持。一是在高等教育中增設(shè)綠色金融相關(guān)課程，并將其納入金融、經(jīng)濟、環(huán)境科學(xué)等專業(yè)的教學(xué)體系，使學(xué)生能夠系統(tǒng)地掌握綠色金融理論知識和實踐技能。二是鼓勵和支持各類培訓(xùn)機構(gòu)開展綠色金融專業(yè)培訓(xùn)，為金融機構(gòu)、企業(yè)和政府部門提供定制化的綠色金融知識培訓(xùn)服務(wù)。加強與高校、科研機構(gòu)、金融機構(gòu)之間的合作，建立綠色金融人才培養(yǎng)基地，為綠色金融人才提供實踐機會和實習(xí)崗位。三是加強與國際綠色金融組織和機構(gòu)的合作，推動綠色金融人才的國際交流，引進(jìn)國際先進(jìn)的綠色金融理念和技術(shù)。政府可以出臺相關(guān)政策，對在綠色金融領(lǐng)域做出突出貢獻(xiàn)的人才給予獎勵和榮譽，提高綠色金融人才的參與度。

完善金融發(fā)展的配套服務(wù)機制。一是建立跨部門的金融信息共享平臺，促進(jìn)政府部門、金融機構(gòu)、企業(yè)之間的信息交流。通過數(shù)據(jù)共享，可以提高金融機構(gòu)對綠色項目的識別能力，降低信息不對稱風(fēng)險，進(jìn)而優(yōu)化資金配置。二是加強與第三方評估機構(gòu)的合作，優(yōu)化綠色項目庫建設(shè)，建立省級或市級層面的綠色產(chǎn)業(yè)和綠色項目庫，定期更新并公布入庫的綠色項目，為金融機構(gòu)投資提供參考。三是建立項目篩選和退出機制，確保入庫項目的質(zhì)量和可持續(xù)性。為了降低金融機構(gòu)在綠色信貸方面的風(fēng)險，政府還可以建立綠色信貸擔(dān)保機制，為符合條件的綠色項目提供擔(dān)保服務(wù)。

綜上所述，發(fā)展綠色金融是推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。北京市堅持以市場為導(dǎo)向、以政策為引領(lǐng)、以創(chuàng)新為動力，不斷完善綠色金融政策體系，推動綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，取得了階段性成果，形成了具有首都特色的綠色金融發(fā)展模式。未來應(yīng)不斷優(yōu)化綠色金融資源配置，提升服務(wù)效率和質(zhì)量，推動綠色金融與產(chǎn)業(yè)深度融合，為經(jīng)濟發(fā)展注入更多綠色動力。