李瑩，竇小麗，靳海霞，王文近，王云波，崔希海

（1.東營市河口區(qū)應急管理局，山東 東營 257200；2.東營信誠安全技術(shù)服務有限公司，山東 東營 257000；3.山東齊信安全評價有限公司，山東 淄博 255000）

0 引言

近年來，安全生產(chǎn)事故時有發(fā)生。2020 年全國共發(fā)生各類生產(chǎn)安全事故3.8 萬余起、死亡2.74 萬余人；2021 年共發(fā)生各類生產(chǎn)安全事故3.46 萬余起、死亡2.63 萬余人[1]。安全事故的發(fā)生不僅使企業(yè)損失慘重，也使政府監(jiān)管部門壓力巨大，各種保姆式檢查、拉網(wǎng)式檢查、專項檢查較頻繁，但部分企業(yè)安全隱患排查治理流于形式，未真正實現(xiàn)本質(zhì)安全。因此，探索并建立一種合適的安全檢查體系，不僅可以減少安全生產(chǎn)事故，而且對安全生產(chǎn)監(jiān)管和企業(yè)安全運行意義重大。

習近平總書記高度重視安全生產(chǎn)工作，強調(diào) “安全生產(chǎn)必須警鐘長鳴、常抓不懈，絲毫放松不得”[2]。國家在強化安全生產(chǎn)監(jiān)管和落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任方面都出臺了一系列有效措施，但是生產(chǎn)安全事故還是時有發(fā)生。究其原因：一是企業(yè)安全管理專業(yè)人才缺乏，各級政府制定的安全監(jiān)管措施在企業(yè)層面落實不細不實，效果打了折扣；二是部分企業(yè)仍存在安全風險底數(shù)不清以及想不到、管不到的問題，尤其是設備設施老化等客觀因素導致安全風險隨時間動態(tài)增加；三是企業(yè)安全管理機制和管理方式存在缺陷，一些企業(yè)主要負責人和管理人員安全意識不強，導致企業(yè)安全管理水平偏低，問題隱患屢查屢犯。

鑒于此，為解決企業(yè)安全風險底數(shù)不清楚、本質(zhì)安全水平不高、安全預防控制體系不完善等問題，本文擬借鑒審計形式，探索并實踐一種系統(tǒng)、全面、深入的安全檢查體系。與傳統(tǒng)的安全檢查體系相比， “審計式” 安全檢查體系全方位、多層次、廣角度地進行安全資料審計和安全思想審計，通過安全檢查、風險評估、檢驗檢測、會計審計等方式方法，逐項列出問題清單和法規(guī)依據(jù)。同時讓安全監(jiān)管部門工作人員和企業(yè)安全管理人員全程參與審計檢查過程，專家邊檢查邊指導，利用審計結(jié)果計算安全指數(shù)來評估整體安全水平，明確完善、維修、整改、更新、停工整頓、復查等治理建議，倒逼企業(yè)落實主體責任。

1 “審計式” 安全檢查體系的構(gòu)建

1.1 安全資料審計

為真正有效地提升企業(yè)本質(zhì)安全，東營市河口區(qū)應急管理局局長王文近首次提出借鑒審計形式，探索一種對企業(yè)系統(tǒng)、全面、深入的安全檢查模式。根據(jù)化工園區(qū)企業(yè)的實際情況及以往安全檢查中存在的短板，組織化工、設備、儀表、電氣、財務、安全等領域資深專家42 人組成專家組，全面梳理最新安全法律法規(guī)以及化工園區(qū)企業(yè)可能涉及的安全風險，經(jīng)過分類、歸納、總結(jié)，最終設計出安全資料檢查的審計內(nèi)容，涵蓋企業(yè)安全生產(chǎn)全流程、全環(huán)節(jié)。其主要包括建設合規(guī)性審計、職責審計、設備完整性審計、符合性審計、安全風險審計、社會關(guān)系及應急救援能力審計六個方面。

建設合規(guī)性審計是對企業(yè)建設項目從選址、立項、備案、土地使用、安全條件評價、安全設施設計、試生產(chǎn)、安全設施驗收、運行、報廢等全生命周期的合規(guī)性進行審計；職責審計是依據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)文件對企業(yè)法人、主要安全負責人、主要技術(shù)負責人、安全管理人員、一般工作人員等全員安全職責及落實情況進行審計（涵蓋安全生產(chǎn)責任制、安全管理制度、操作規(guī)程、教育培訓、應急演練、特殊作業(yè)等）；設備完整性審計是依據(jù)法律法規(guī)、技術(shù)標準和設計資料對企業(yè)生產(chǎn)裝置的設備、設施進行完整性審計；符合性審計是對企業(yè)的選址、平面布局、工藝設施、重大危險源、重點監(jiān)管、監(jiān)測監(jiān)控、現(xiàn)場管理等按法律法規(guī)、技術(shù)標準和規(guī)范性文件進行符合性審計；安全風險審計是對企業(yè)危險源可能產(chǎn)生的各種事故后果進行分析，評估事故影響范圍、發(fā)生的可能性、個人風險、社會風險、外部安全防護距離是否符合相關(guān)要求及是否在可控、可接受的范圍內(nèi)，以及風險是否外溢等進行全面審計；社會關(guān)系及應急救援能力審計是對企業(yè)與周邊環(huán)境和相關(guān)單位安全風險相關(guān)性、與周邊社區(qū)的關(guān)系、要承擔的社會責任進行審計，同時對企業(yè)自身的應急救援能力進行審計。

1.2 安全思想審計

專家組通過梳理分析近幾年發(fā)生的安全事故，發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營單位大部分事故是責任事故，是企業(yè)從業(yè)人員在思想上存在 “安全隱患” 而造成事故發(fā)生。這些企業(yè)的從業(yè)人員對自己所從事崗位上的隱患熟視無睹，有的甚至認為這不是安全隱患，從而放松警惕。 “安全思想隱患” 是指在安全生產(chǎn)工作中，企業(yè)從業(yè)人員的思想意識存在著不安全的思維和趨向。結(jié)合安全資料審計內(nèi)容，從以人為本角度出發(fā)，東營市河口區(qū)應急管理局副局長王云波首次提出安全思想審計這一概念，即從企業(yè)從業(yè)人員安全思想上進行安全審計。經(jīng)多次開會探討，最終根據(jù)專家組意見，設置調(diào)研審查項，即企業(yè)定員倒班情況、近兩年的安全檢查記錄及整改情況、主要負責人座談、企業(yè)安全總監(jiān)安全問答、企業(yè)員工實操考核及情況問詢五大類。

通過企業(yè)定崗定員倒班情況調(diào)研人員的職責和權(quán)利；通過近兩年的安全檢查記錄及整改情況調(diào)研企業(yè)安全生產(chǎn)工作實際開展狀況及企業(yè)對隱患處理和事故預防的重視程度；通過主要負責人座談調(diào)研其對安全的認識和企業(yè)安全狀態(tài)；通過企業(yè)安全總監(jiān)安全問答調(diào)研安全總監(jiān)業(yè)務能力和企業(yè)安全生產(chǎn)工作中遇到的實際問題；通過企業(yè)員工實操考核及情況問詢調(diào)研企業(yè)從業(yè)人員安全生產(chǎn)能力和水平、心理活動和身體疲勞度。最后，綜合分析企業(yè)的安全生產(chǎn)態(tài)度。

1.3 安全結(jié)果評估

通過安全資料審計和安全思想審計結(jié)果評估區(qū)域的整體安全狀況，經(jīng)過專家組多次討論探究，創(chuàng)新性地提出安全指數(shù)，如式（1）所示。安全指數(shù)從兩個方面來評估企業(yè)的安全狀況：一是安全生產(chǎn)水平；二是安全風險。安全指數(shù)是所有企業(yè)兩者得分的平均數(shù)。

安全指數(shù)是一個0.1～1.0 之間的無量綱數(shù)，只反映一個區(qū)域內(nèi)的整體安全生產(chǎn)水平變化。越接近1.0，說明這個地區(qū)安全生產(chǎn)水平越高（近似完美）；越接近0.1，說明這個地區(qū)安全生產(chǎn)水平越低。安全指數(shù)可用于橫向或縱向的數(shù)據(jù)對比、評判。

1.4 “審計式” 安全檢查體系的構(gòu)建

經(jīng)過上述對安全資料審計、安全思想審計、安全結(jié)果評估三個要素的探索，由這三要素構(gòu)建成 “審計式” 安全檢查體系。根據(jù) “審計式” 安全檢查體系確定 “審計式” 安全檢查工作流程，主要包括項目啟動、工作程序公告、審計安全資料、現(xiàn)場勘察與情況調(diào)研、風險分析與應急能力評估、審計結(jié)果交流、形成審計成果、項目結(jié)束。

2 “審計式” 安全檢查體系的應用

2.1 化工園區(qū)情況

“審計式” 安全檢查選取的化工園區(qū)是2018 年5 月被山東省政府首批認定的綜合性化工園區(qū)，也是中國石化聯(lián)合會首批評選的 “中國智慧化工園區(qū)試點示范（創(chuàng)建）單位” 。園區(qū)公用設施完善，擁有污水處理廠1 座，日處理能力達4 萬m3；集中供熱中心1 處，供熱能力可達480 t/h；1 座220 kV、3 座110 kV 變電站；1 處特勤消防站和1 處一級消防站；危廢處置中心1 處，處理能力3 萬t/a；中水回用站1 座，日處理能力8 000 m3。園區(qū)已落戶企業(yè)32 家，受疫情影響，根據(jù)企業(yè)建設實際情況選取已納入監(jiān)管企業(yè)20 家作為 “審計式” 安全檢查對象，其中石油煉化企業(yè)5 家，精細化工企業(yè)9 家，一般化工企業(yè)4 家，儲存經(jīng)營企業(yè)2 家。

2.2 “審計式” 安全檢查結(jié)果

“審計式” 安全檢查工作于2023 年3 月1 日啟動，2023 年5 月15 日結(jié)束，工作組先后投入審計專家181 人次，審計發(fā)現(xiàn)問題946 項，調(diào)研項目114 項。

在安全資料審計中，發(fā)現(xiàn)建設項目合規(guī)性審計問題13 項，企業(yè)各級人員安全職責問題101 項，設備完整性審計問題303 項，符合性審計問題297 項，風險審計問題93 項，應急與社會關(guān)系審計問題139 項。審計發(fā)現(xiàn)的問題中最為突出的是設備完整性方面和符合性審計方面的問題，分別占問題總量的32.03%和31.40%。

在安全思想審計中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)對監(jiān)管部門下發(fā)文件都能進行落實，執(zhí)法文書類均能按期整改完成。但是企業(yè)在自查自糾和從業(yè)人員安全思想上存在問題：一是均未進行重大隱患自我審查，事故事件管理流于形式；二是從員工書面考試和中層及以上人員訪談來看，員工的風險管控知識不牢，管理人員對風險管控力度不足，雙體系運行效果不暢；三是主要負責人和安全總監(jiān)訪談過程中不約而同地提到了人員問題，員工綜合素質(zhì)偏低和人員流動性大的問題較為嚴重。

2.3 安全生產(chǎn)情況分析與成果

根據(jù) “審計式” 安全檢查結(jié)果中的具體問題對20 家企業(yè)的安全生產(chǎn)水平和安全風險進行了有效評分，通過安全指數(shù)公式，計算出化工園區(qū)安全生產(chǎn)指數(shù)為0.325，整體處于中下水平?；@區(qū)企業(yè)安全管理水平高低不一，大型煉化企業(yè)管理相對規(guī)范，法定檢驗檢測、防火間距、防護距離等問題基本不存在，問題主要集中在現(xiàn)場安全措施落實不到位、隱患治理不到位、安全儀表系統(tǒng)不完善等；精細化工和儲存經(jīng)營企業(yè)安全管理相對差，安全措施設置不到位、不規(guī)范現(xiàn)象較多，甚至有三家企業(yè)出現(xiàn)重大安全隱患。

在安全資料審計中，最為突出的是設備完整性方面和符合性審計方面的問題，分析企業(yè)造成這兩方面問題的因素：一是現(xiàn)場設備設施存在問題，主要表現(xiàn)在安全設施設置不完善、不按設計施工、設備陳舊老化、檢驗檢測不到位、設備管理不到位等；二是各級人員責任落實不到位，裝置設置不合規(guī)。在安全思想審計中，主要表現(xiàn)為從業(yè)人員大部分存在思想上的 “安全隱患” ，造成這一問題的主要原因是缺少相應激勵員工的獎懲機制和缺少對從業(yè)人員的安全思想疏導[3]。

根據(jù) “審計式” 安全檢查結(jié)果得到以下成果：在企業(yè)層面，為每家企業(yè)編制 “安全生產(chǎn)審計報告” ，詳細列明問題隱患、法律法規(guī)依據(jù)、整改提升建議等，并經(jīng)審計專家聯(lián)合會商，針對問題隱患產(chǎn)生的深層次原因，提出企業(yè)在安全管理機制和方法上的改進意見，便于企業(yè)主要負責人有效利用安全生產(chǎn)審計成果；在園區(qū)層面，出具 “一園一冊” 安全生產(chǎn)審計報告，報告內(nèi)容涵蓋園區(qū)涉及的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，針對轄區(qū)主要風險點及風險環(huán)節(jié)，提出針對性監(jiān)管措施和建議，指導園區(qū)應急管理工作。

3 結(jié)語

本文創(chuàng)新性地提出 “審計式” 安全檢查體系，通過對企業(yè)安全生產(chǎn)活動的見證，肯定安全生產(chǎn)工作成績，并在發(fā)現(xiàn)問題后提出適當建議，協(xié)助企業(yè)建立安全管理長效機制，提升安全運行整體水平，落實企業(yè)主體責任。以此次 “審計式” 安全檢查體系為抓手，挖掘企業(yè)安全生產(chǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)的深層次原因，讓企業(yè)管理人員對問題隱患 “知其然也知其所以然” ，解決頭疼醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳和隱患屢查屢犯等困擾企業(yè)和監(jiān)管部門的難點問題。 “審計式” 安全檢查體系為以后安全監(jiān)督檢查和企業(yè)提升本質(zhì)安全提供了新的安全管理思路。