張琪

防范化解金融風險，尤其是防止系統(tǒng)性金融風險的發(fā)生，既是金融工作的核心使命，也是其長期關(guān)注的焦點。然而，隨著宏觀經(jīng)濟環(huán)境和微觀經(jīng)營條件的持續(xù)演變，信貸風險呈現(xiàn)出新情況和新特點，其隱蔽性、復(fù)雜性和危害性不斷加劇。因此，信貸風險管理的重要性愈加突出，已然成為銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵競爭力之一。在此背景下，如何妥善管理商業(yè)銀行的信用風險成為銀行業(yè)亟待解決的問題。

信用風險是指因客戶或交易對手違約或其信用質(zhì)量下滑，而可能給銀行帶來損失的風險。商業(yè)銀行以存貸款業(yè)務(wù)為主，因此信貸風險自然成為其信用風險管理的核心。在狹義上，信用風險特指商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中所面臨的違約風險，具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時收回、無法正常周轉(zhuǎn)使用、出現(xiàn)呆滯或者呆賬的可能性，即我們通常所說的信貸風險。

信用風險的產(chǎn)生原因

在經(jīng)濟學中，完全信息假設(shè)是一個核心理論，即假設(shè)市場上的“經(jīng)濟人”都擁有完全的信息。然而，現(xiàn)實情況是市場信息的分布并不對稱。交易各方所掌握的初始信息是有限的，并存在差異。有些市場參與者因掌握更多信息而處于優(yōu)勢，而另一些則處于信息劣勢。由于這種信息不對稱，掌握信息更多的人可能會為了謀取利益而選擇隱瞞對信息較少方不利的信息，甚至提供虛假信息，這種投機行為勢必會加大市場風險。

在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中，這種信息不對稱現(xiàn)象尤為明顯。銀行在作出信貸決策前需獲取大量信息，如行業(yè)政策、貨幣政策、經(jīng)濟形勢等宏觀分析，以及企業(yè)經(jīng)營狀況、市場開拓情況、產(chǎn)品競爭力、財務(wù)報表等微觀數(shù)據(jù)。然而，作為信息優(yōu)勢方的借款人，可能會選擇隱瞞不利信息或提供虛假數(shù)據(jù)，如偽造財務(wù)報表，以獲取銀行貸款。由于銀行難以準確評估借款人的真實信用水平、償債能力和貸款風險，因此批準的信貸項目容易發(fā)生違約和信用質(zhì)量下降的情況，從而導致信用風險。

不確定性是風險產(chǎn)生的根源，其中既包括經(jīng)濟主體心理和行為上的不確定性，但更多地源自外部環(huán)境的不確定性，例如宏觀經(jīng)濟趨勢、政治形勢、社會穩(wěn)定性和國際金融市場波動等。這種外部的不確定性是隨機的、偶然性的，且難以預(yù)測，它不僅對個別經(jīng)濟主體產(chǎn)生影響，更對整個經(jīng)濟體系造成沖擊。因此，由外部不確定性引發(fā)的信用風險被稱為“系統(tǒng)性風險”。

如何管理信用風險

人才是現(xiàn)代社會競爭與發(fā)展的核心生產(chǎn)力。信用風險管理的效率高低與員工素質(zhì)息息相關(guān)，因此，必須營造“以人為本”的企業(yè)文化，并打造一支高素質(zhì)的人才隊伍。為實現(xiàn)這一目標，首先需要培養(yǎng)員工的業(yè)務(wù)技能和職業(yè)素養(yǎng)，包括職業(yè)道德、宏觀政策理解、財務(wù)會計知識、法律知識掌握以及數(shù)據(jù)分析能力等。同時，明確每位員工的崗位職責與信用風險管理工作的聯(lián)系，提升其分析和處理復(fù)雜業(yè)務(wù)信用風險的能力。其次要增強員工的執(zhí)行力，確保他們能及時、認真地處理風險預(yù)警，使風險管理無死角。

風險管理作為商業(yè)銀行的一項重要工作，風險管理文化自然成為商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。為了建立良好的風險管理文化，需要采取以下措施：首先，要將風險管理提升至戰(zhàn)略層面，并將其納入長遠發(fā)展規(guī)劃；其次，通過風險管理文化培訓，將風險管理的核心理念滲透到銀行的每個崗位和每位員工心中，全行上下形成“全員關(guān)注、全過程關(guān)注、全方位關(guān)注”的風險意識；最后，構(gòu)建全面的風險管理體系，統(tǒng)一管理信用風險、市場風險，操作風險等，確保銀行各種風險得到有效控制。

傳統(tǒng)的風險管理模式依賴大量人力投入，且信息獲取有限，難以全面評估客戶風險。客戶風險預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用，使風險管理進入大數(shù)據(jù)時代，有效減少了客戶經(jīng)理的信息收集工作量，并能及時全面地發(fā)出客戶風險預(yù)警。

客戶風險預(yù)警基于預(yù)警系統(tǒng)的信息數(shù)據(jù)，結(jié)合信貸政策和規(guī)章制度，通過設(shè)定預(yù)警規(guī)則和參數(shù)，實現(xiàn)預(yù)警信號的及時篩選、提示與監(jiān)測，并對風險預(yù)警的核查處置持續(xù)跟蹤。這一預(yù)警系統(tǒng)革新了傳統(tǒng)的貸前、貸中及貸后管理模式，顯著提高了風險管理的針對性和有效性。

貸前調(diào)查是了解客戶的重要階段，對于從源頭上控制好風險至關(guān)重要。此階段需全面了解企業(yè)的經(jīng)營、投融資和關(guān)聯(lián)擔保情況，嚴防通過虛假手段套取信貸資金，確保承貸主體、資金用途和抵押擔保的真實可信。

貸中審查需保持獨立、客觀公正，充分揭示業(yè)務(wù)風險并提出降低風險的對策。審查人應(yīng)檢查信貸員提交的資料是否齊全，合法合規(guī)性，評估信貸業(yè)務(wù)是否符合法律、政策和規(guī)定，對整體風險進行評價，并提出風險防范建議，以有效降低信貸風險。

貸后檢查應(yīng)注重實效，避免形式主義。貸款發(fā)放后應(yīng)密切關(guān)注借款人的財務(wù)狀況和行業(yè)風險，利用行內(nèi)預(yù)警和貸后調(diào)查系統(tǒng)，多角度評估貸款風險。

為加強風險管理，可采取以下措施：一是利用大數(shù)據(jù)整合內(nèi)外部信息，包括行內(nèi)客戶信息、信貸數(shù)據(jù)以及外部征信、法律訴訟等信息，實現(xiàn)360度客戶信息掃描，打破信息孤島。二是推進大數(shù)據(jù)合作，構(gòu)建金融共享平臺，涵蓋貸前后、定價、風險預(yù)警等多功能，助力中小銀行共同防范風險。三是強化大數(shù)據(jù)在線上系統(tǒng)的應(yīng)用，如開發(fā)風險預(yù)警、客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系分析、貸前貸后智能調(diào)查等系統(tǒng)，深入挖掘數(shù)據(jù)價值，確保客戶風險全面暴露。四是建立結(jié)合生物識別技術(shù)的反欺詐引擎，并與云服務(wù)對接，精確監(jiān)控并防范網(wǎng)絡(luò)金融風險。

做實風險大排查工作，按照“橫向到邊、縱向到底”全口徑全覆蓋原則，對商業(yè)銀行表內(nèi)外資產(chǎn)風險狀況進行全面摸底排查，摸清顯性或隱性承擔信用風險的各項貸款、投資、表外等敞口的真實信用風險情況，準確實施客戶分類。針對存在風險隱患的貸款，將采取增加緩釋措施、壓縮風險敞口、加強清處置等手段，以加速風險化解，做到早發(fā)現(xiàn)、早介入、早化解。對于高風險客戶和項目，做到知道退、敢于退、舍得退。要逐戶排查潛在風險客戶概況、風險產(chǎn)生原因，并督促經(jīng)營機構(gòu)擬定和落實風險化解處置措施，防止系統(tǒng)性風險的發(fā)生。

做好風險客戶回溯工作。審批部門需定期梳理逾期和欠息客戶清單，回溯業(yè)務(wù)申報及審批流程，深入分析風險產(chǎn)生的原因，并從中總結(jié)經(jīng)驗教訓，及時向經(jīng)營機構(gòu)反饋。同時，結(jié)合實際，對潛在風險較高的行業(yè)客戶和業(yè)務(wù)進行動態(tài)回檢，摸清底數(shù)，研判風險情況，提前干預(yù)，防范風險積聚。

針對重大、復(fù)雜項目，可協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)、審批和風險合規(guī)部門，共同組建專業(yè)管理團隊，并開展實地調(diào)研。此舉旨在將風險關(guān)口前置，通過多部門協(xié)同，全面了解項目情況，評估項目風險，并實施全流程管理，以提升服務(wù)效率并加強風險防控。同時，審批條線將積極與風險條線、內(nèi)審條線對接，實時共享重點行業(yè)、重點客戶、重點產(chǎn)品以及其他風險事項等相關(guān)信息，從而及時采取應(yīng)對措施，主動防范風險。