錢多多

2023年11月24日，諾亞財(cái)富控股旗下的上海歌斐資產(chǎn)管理有限公司對(duì)承興集團(tuán)提起的訴訟在上海金融法院開(kāi)庭審理，首次曝光了本案的一些細(xì)節(jié)。讓人意想不到的是，諾亞財(cái)富的總裁汪靜波和承興集團(tuán)的總裁羅靜曾是關(guān)系很鐵的閨密，那么羅靜是如何騙了汪靜波，最后又是如何中計(jì)被她“甕中捉鱉”的呢？

第一桶金

1971年7月，羅靜出生在香港。她學(xué)習(xí)成績(jī)不錯(cuò)，大學(xué)畢業(yè)后順利進(jìn)入香港科技大學(xué)攻讀MBA。當(dāng)同學(xué)們都在忙著找工作時(shí)，她卻一心想要?jiǎng)?chuàng)業(yè)。

1996年，年僅25歲的羅靜創(chuàng)辦了承興公司，主要業(yè)務(wù)是咨詢、營(yíng)銷服務(wù)。那段時(shí)間，羅靜積累了一定的營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)。一次和廣州一家公司合作時(shí)，羅靜驚喜地發(fā)現(xiàn)寶潔、諾基亞等世界500強(qiáng)公司紛紛進(jìn)軍內(nèi)地市場(chǎng)。這些公司對(duì)內(nèi)地的文化和經(jīng)營(yíng)環(huán)境并不熟悉，急需營(yíng)銷人才。

羅靜立刻聯(lián)系這幾家公司，為他們?cè)趦?nèi)地的銷售提供促銷方案。最初，羅靜的促銷方案都是簡(jiǎn)單直接的，如贈(zèng)送毛巾、杯子等促銷品，沒(méi)想到效果卻很不錯(cuò)，帶動(dòng)了商品的銷售。羅靜的名號(hào)逐漸在營(yíng)銷界被知曉、認(rèn)可，她接到了更大的推廣策劃業(yè)務(wù)，并開(kāi)始涉足品牌授權(quán)開(kāi)發(fā)。

2006年，NBA常規(guī)賽進(jìn)入中國(guó)，羅靜抓住機(jī)遇，成立廣州承興營(yíng)銷管理有限公司，順勢(shì)拿下了獨(dú)家品牌授權(quán)。這一次，羅靜賺得盆滿缽滿，也讓承興公司一舉成名。最重要的是，羅靜看到了品牌的力量，又接連拿下了《變形金剛》《功夫熊貓》《貓和老鼠》等知名動(dòng)畫(huà)在中國(guó)的衍生品授權(quán)和開(kāi)發(fā)權(quán)，全力發(fā)展該類業(yè)務(wù)。

那時(shí)候，聯(lián)名的噱頭剛剛在國(guó)內(nèi)興起，羅靜敏感地嗅到了商機(jī)。她聯(lián)系各大銀行，在信用卡上印制變形金剛、NBA、功夫熊貓等形象，促進(jìn)信用卡的發(fā)行。在這個(gè)過(guò)程中，羅靜狠狠賺了一筆。有錢之后，她不再滿足于只做一個(gè)營(yíng)銷公司的老總，她想要公司上市。

可是承興公司并不具備上市條件，幾次被嚴(yán)苛的上市規(guī)則攔在門外。無(wú)奈之下，羅靜想到了借殼上市，買其他公司避開(kāi)上市審核。2015年11月18日，羅靜收購(gòu)了新加坡上市公司Jacks?International（后改名“承興大健康”）。僅僅6天之后，羅靜再度和香港上市公司奕達(dá)國(guó)際（后改名為“承興國(guó)際”）簽訂了收購(gòu)協(xié)議。

收購(gòu)了這兩家公司后，羅靜一手進(jìn)軍大健康產(chǎn)業(yè)，一手加速集團(tuán)泛娛樂(lè)產(chǎn)業(yè)的布局，事業(yè)發(fā)展得風(fēng)生水起。漸漸地，她有了更大的野心——進(jìn)入內(nèi)地A股市場(chǎng)，進(jìn)行資本博弈讓錢生錢。但是想要在內(nèi)地買殼上市，需要的資金量巨大。羅靜手里的錢不過(guò)數(shù)千萬(wàn)元，巨大的資金缺口如何填補(bǔ)？她要從外部弄錢，羅靜很快想到了一個(gè)自以為天衣無(wú)縫的辦法：供應(yīng)鏈融資。

承興公司有一項(xiàng)業(yè)務(wù)是和國(guó)內(nèi)兩大電商平臺(tái)合作，他們先墊錢替電商平臺(tái)把貨買來(lái)，然后貨賣得差不多了再跟平臺(tái)結(jié)賬。說(shuō)白了，承興公司就是中間商掙差價(jià)，模式不復(fù)雜。也因此，承興公司有很多應(yīng)收賬款。在金融圈，應(yīng)收賬款是可以拿來(lái)融資的，比如把100萬(wàn)元應(yīng)收款轉(zhuǎn)給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)可以支付80萬(wàn)元現(xiàn)金，然后應(yīng)收賬款到期時(shí)，金融機(jī)構(gòu)再去欠款的公司要錢。而汪靜波所就職的諾亞就是這樣一家可以融資的金融機(jī)構(gòu)。

金融機(jī)構(gòu)千千萬(wàn)，羅靜為什么會(huì)選擇諾亞呢？那是因?yàn)榱_靜在一次坐飛機(jī)時(shí)閑來(lái)無(wú)事翻閱機(jī)上的雜志，意外看見(jiàn)了汪靜波的采訪。2016年，諾亞財(cái)富承銷的酒店私募股權(quán)項(xiàng)目悅榕基金被曝“爛尾”，對(duì)此事件，汪靜波在接受采訪時(shí)表示：“中國(guó)投資者比較急，比如說(shuō)酒店就是需要養(yǎng)的一個(gè)項(xiàng)目，從國(guó)際的角度來(lái)講，六年并不算長(zhǎng)?！边@段類似推卸責(zé)任的話讓羅靜敏銳地感覺(jué)到，汪靜波也和她一樣是個(gè)激進(jìn)的人。最重要的是，諾亞財(cái)富頻頻出事，汪靜波需要一個(gè)穩(wěn)妥的賺錢途徑。

羅靜開(kāi)始想盡辦法接近汪靜波。在一個(gè)商界女強(qiáng)人的聚會(huì)上，羅靜特意來(lái)到汪靜波身邊：“汪總，一直都想認(rèn)識(shí)你，今天才有機(jī)會(huì)?！蓖綮o波以為羅靜不過(guò)是日常寒暄，并未放在心上。認(rèn)識(shí)之后，羅靜就經(jīng)常在各處和汪靜波“偶遇”。

相處的機(jī)會(huì)多了，羅靜也會(huì)和汪靜波聊聊自己作為女性創(chuàng)業(yè)的艱難，并提出：“我自己就是女人，所以特別照顧懷孕的員工。她們休完產(chǎn)假回來(lái)上班，我都自掏腰包讓她們學(xué)習(xí)，就為了讓她們盡快適應(yīng)公司的節(jié)奏。畢竟一邊上班一邊帶孩子太難了?！?/p>

汪靜波聽(tīng)后對(duì)羅靜的好感倍增。因?yàn)樵缭?005年，汪靜波在孩子剛剛滿月時(shí)就接到了當(dāng)時(shí)就職的湘財(cái)證券的通知，要解散她所在的部門。她為了留下，便去和老板談判：“如果真的把它拆掉，要不然就賣給我吧。”汪靜波在孩子滿月的第二天就買下了她所在的部門，被迫開(kāi)始創(chuàng)業(yè)。羅靜的話讓汪靜波想起自己艱辛的過(guò)往，兩人的關(guān)系迅速拉近。而羅靜之所以會(huì)說(shuō)這些，只是因?yàn)樗捌谡{(diào)查了汪靜波的相關(guān)資料，刻意找到能引起共鳴的話題。

羅靜還對(duì)汪靜波說(shuō)：“我只比你大一歲，名字中都有‘靜字，這是難得的緣分?！彼龖{借高超的社交手段，很快和汪靜波成為無(wú)話不談的閨密。當(dāng)羅靜提出以兩大電商平臺(tái)的應(yīng)收賬款作為抵押設(shè)立融資項(xiàng)目，加上杠桿賣給消費(fèi)者時(shí)，汪靜波心動(dòng)了，這不就是躺著拿抽傭嗎？諾亞財(cái)富就此和承興集團(tuán)有了合作。

步步驚心

2017年7月，羅靜不惜溢價(jià)74%買到了A股上市公司博信股份的控制權(quán)，她終于實(shí)現(xiàn)了擁有一家內(nèi)地上市公司的夢(mèng)想。

有了諾亞財(cái)富源源不斷的資金支持，又手握三家上市公司，羅靜開(kāi)始進(jìn)行多項(xiàng)投資，并且要求公司各部門要有快速執(zhí)行力，發(fā)現(xiàn)好的項(xiàng)目就迅速參與。她的這種理念讓承興集團(tuán)踩了許多坑，大部分投資都是有去無(wú)回。哪怕是能夠有收益的投資，項(xiàng)目周期也太長(zhǎng)，一時(shí)見(jiàn)不到回報(bào)。

漸漸地，羅靜通過(guò)諾亞財(cái)富得到的融資款越來(lái)越多，利息也越來(lái)越多，已經(jīng)到了無(wú)力支撐的地步。如果此時(shí)羅靜認(rèn)輸，之前的所有努力都將化為灰燼。生性要強(qiáng)的她怎么也不愿意，決定鋌而走險(xiǎn)，偽造應(yīng)收賬款擴(kuò)大融資規(guī)模。

得知羅靜的計(jì)劃后，妹妹羅嵐提醒她：“姐，這樣太冒險(xiǎn)了，很容易被人拆穿的，弄不好要坐牢??！”“只要能夠騙過(guò)汪靜波，就沒(méi)問(wèn)題！”羅靜雖不在意，但妹妹的話還是點(diǎn)醒了她：成事的重點(diǎn)在于怎么騙過(guò)汪靜波的諾亞財(cái)富。汪靜波是從基層摸爬滾打上來(lái)的商界女強(qiáng)人，自然不會(huì)輕易被騙。想要騙到她，必須有一個(gè)完善的計(jì)劃，而這個(gè)計(jì)劃，只靠羅靜一個(gè)人是辦不成的。

羅靜決心將此騙局的關(guān)鍵人物——諾亞與承興的聯(lián)系人方建華拉下水。她讓妹妹羅嵐多次給方建華送錢：“你不要一次給那么多，循序漸進(jìn)，讓他慢慢和我們合作?！痹诹_靜的授意下，羅嵐分?jǐn)?shù)次共給方建華打款300多萬(wàn)港幣（折合人民幣200多萬(wàn)元）。在金錢的腐蝕下，方建華對(duì)羅靜的行為睜一只眼閉一只眼。

拿下了諾亞財(cái)富的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，羅靜開(kāi)始實(shí)施詐騙計(jì)劃。她先是刻了兩大電商平臺(tái)的假公章，接著用假公章做了許多應(yīng)收賬款合同。

2018年6月，方建華帶人赴電商公司進(jìn)行盡調(diào)（盡職調(diào)查的意思，又稱謹(jǐn)慎性調(diào)查）時(shí)，羅靜的員工崔穎拿著假工牌和假訪客證冒充電商公司的員工提供了訪客碼，并進(jìn)行接待。崔穎接待時(shí)，甚至不帶他們?nèi)ル娚坦镜臅?huì)議室，就在茶水間和公司過(guò)道中一通忽悠。在方建華的協(xié)助下，羅靜成功地騙過(guò)了諾亞財(cái)富的工作人員。

諾亞財(cái)富的工作人員自然也不會(huì)因?yàn)橐淮芜B辦公室都沒(méi)進(jìn)的盡調(diào)就相信羅靜，他們還要檢查電商公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)里是不是真的有羅靜要抵押的那些合同和款項(xiàng)。羅靜對(duì)此也早有防備，她讓人制作了在線數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)插件系統(tǒng)實(shí)時(shí)修改替換電商公司VC平臺(tái)（供應(yīng)商平臺(tái)系統(tǒng)）上的結(jié)算單、通知單等數(shù)據(jù)，虛增了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

如此周密的計(jì)劃加上方建華的配合，成功地騙過(guò)了諾亞財(cái)富的盡調(diào)人員。但是盡調(diào)完了還有一個(gè)書(shū)面確認(rèn)環(huán)節(jié)，就是諾亞財(cái)富發(fā)函給電商平臺(tái)，詢問(wèn)此應(yīng)收賬款是否真的存在。羅靜深知這些信函絕對(duì)不能被電商公司的財(cái)務(wù)收到，她要提前截獲。但是每天寄往兩大電商平臺(tái)的信件成百上千封，想要找到應(yīng)收賬款的確認(rèn)函如同大海撈針。好在羅靜有她的辦法，她聯(lián)系方建華，提前要到信函的相關(guān)信息，再派人去電商公司攔截了確認(rèn)信函，再蓋上假章，寄回給諾亞財(cái)富。

羅靜由此在諾亞財(cái)富融到了錢。此次成功，讓羅靜嘗到了甜頭，她找到湘財(cái)證券、云南信托等公司如法炮制，總共騙了300多億元。羅靜為什么敢表演這場(chǎng)騙局，而不怕東窗事發(fā)呢？那是因?yàn)樗恢闭J(rèn)為只要通過(guò)各種辦法把博信股份的股票價(jià)格炒上去，她不僅能夠順利還上詐騙的錢，還能坐擁市值幾百億元的公司，徹底成為人生贏家。

可是股票市場(chǎng)風(fēng)云變幻，2018年，羅靜控制下的博信股份營(yíng)收增長(zhǎng)了17倍，卻非但沒(méi)盈利，還虧損了5千多萬(wàn)元。為什么營(yíng)收增長(zhǎng)17倍卻還虧損呢，是因?yàn)椴┬殴煞莸腻X都是利用應(yīng)收賬款抵押詐騙來(lái)的，公司總質(zhì)押盤(pán)占總股本比例達(dá)到28.65%，資本市場(chǎng)根本不相信它有盈利能力，股價(jià)不斷下跌。據(jù)博信股份年報(bào)顯示，截至2018年底，該公司總資產(chǎn)5.26億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到97.74%。

造假的幾年中，羅靜過(guò)得很緊張，她在媒體采訪時(shí)說(shuō)：“步步艱難，步步驚心。”當(dāng)時(shí)，所有人都認(rèn)為這不過(guò)是女強(qiáng)人謙虛勤奮的托詞，卻沒(méi)想到是她表面坐擁巨額資本，實(shí)際空無(wú)一物的膽戰(zhàn)心驚。她每天都想著盡快賺到錢，盡快“上岸”。她夜夜擔(dān)心事情敗露，多年的努力化為灰燼。出乎羅靜意料的是，這一天終究還是來(lái)到了。

接受審判

羅靜深陷股市泥濘，還要償還巨額的貸款利息。承興集團(tuán)每年需要支付的借款利息有10億多元，運(yùn)營(yíng)費(fèi)用每個(gè)月需要近三千萬(wàn)元。重壓之下，承興集團(tuán)的資金鏈斷裂。2019年，市場(chǎng)對(duì)博信的信心大跌，承興集團(tuán)的三家上市公司不同程度地出現(xiàn)了各種問(wèn)題。

也是在這一年的4月，承興集團(tuán)的網(wǎng)店因刷單被其中一家電商平臺(tái)發(fā)現(xiàn)而被迫關(guān)閉。失去此電商平臺(tái)意味著羅靜再也不能進(jìn)行供應(yīng)鏈融資，她自然不能坐以待斃，決定變更收款賬戶繼續(xù)欺騙諾亞財(cái)富。羅靜注冊(cè)了網(wǎng)銀在線（廣東）有限公司來(lái)冒充此電商平臺(tái)的網(wǎng)銀在線（北京）有限公司，她自以為網(wǎng)銀廣東和網(wǎng)銀北京看上去就像一家公司，諾亞財(cái)富的財(cái)務(wù)不會(huì)在意。卻沒(méi)想到，就是因?yàn)檫@一個(gè)小小的反常，詐騙的事情敗露了。

諾亞財(cái)富的財(cái)務(wù)突然發(fā)現(xiàn)過(guò)去此電商平臺(tái)匯款都是使用同一戶名的賬戶，5月時(shí)卻在沒(méi)有任何通知的情況下，直接變更了戶名。工作人員敏銳地感到其中可能有問(wèn)題，特意找到汪靜波示警：“一家電商平臺(tái)的匯款賬戶突然變更，加上博信的股價(jià)一直下跌，我擔(dān)心羅靜的資金鏈?zhǔn)艿接绊??！蓖綮o波心里一驚。與此同時(shí)，羅靜聯(lián)系汪靜波，提出承興集團(tuán)要配合電商平臺(tái)的“618年中大促”，做大理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)模。兩件事合在一起，汪靜波有了不好的預(yù)感，開(kāi)始在諾亞財(cái)富啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查。

諾亞財(cái)富內(nèi)部調(diào)查后，心里有鬼的方建華立刻提出辭職。方建華的辭職讓汪靜波更加肯定自己的預(yù)感：“羅靜騙了我！”汪靜波找到方建華，提出要么交代后去自首，要么等諾亞財(cái)富查清真相后被抓。方建華心知紙已包不住火，于是將事情的來(lái)龍去脈一一交代，然后到上海公安局楊浦分局投案自首。

事情發(fā)展到這里，汪靜波已經(jīng)知道，羅靜手里的錢已不足以支撐她的欠款，想要拿回她欠自己的35億元，只能讓她質(zhì)押承興集團(tuán)的股權(quán)。如果能拿到股權(quán)質(zhì)押合同，諾亞財(cái)富不僅能夠凍結(jié)承興集團(tuán)的資金，還能在承興集團(tuán)清算的時(shí)候，在第一順位拿到欠款?？墒窃趺床拍茏屃_靜把承興集團(tuán)的股份質(zhì)押給諾亞財(cái)富呢？汪靜波想起羅靜還想聯(lián)合自己一起擴(kuò)大融資規(guī)模，那就在談合同時(shí)逼她簽下質(zhì)押合同。

諾亞財(cái)富發(fā)生的一切，羅靜還蒙在鼓里，依舊幻想著好閨密汪靜波能夠再給自己一大筆資金支持，讓她渡過(guò)難關(guān)。她與妹妹羅嵐商量自己想要再去諾亞融資時(shí)，羅嵐勸她及時(shí)收手。她卻說(shuō)：“我現(xiàn)在只能繼續(xù)籌錢，把公司做大做強(qiáng)。等公司的項(xiàng)目逐漸盈利，我就能‘上岸了?！?/p>

羅靜沒(méi)想到，自己不僅沒(méi)能“上岸”，還搭上了自由。2019年6月19日，汪靜波假意答應(yīng)給她借款，實(shí)際只是為了把她約到自己在上海的辦公室。羅靜到了之后就拿出提前準(zhǔn)備好的各項(xiàng)文件，指出電商平臺(tái)“618大促”后，她手里有不少應(yīng)收款項(xiàng)的合同，能讓她們大賺一筆。她對(duì)汪靜波說(shuō)：“有這么有影響力的電商平臺(tái)‘背書(shū)，我們擴(kuò)大理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)模不愁沒(méi)人買。”

汪靜波表現(xiàn)得很感興趣：“‘618大促確實(shí)是個(gè)好時(shí)機(jī)，不過(guò)你之前的借款額太大，我無(wú)法向董事會(huì)交代啊！要不你看是不是用承興的股權(quán)做質(zhì)押，這樣我也好說(shuō)話。”眼看著巨款就在眼前，羅靜沒(méi)有猶豫，立刻簽了質(zhì)押合同。她甚至沒(méi)有來(lái)得及想，汪靜波為什么早就準(zhǔn)備好了合同。

簽完合同后，汪靜波立刻報(bào)警抓了閨密。羅靜在汪靜波的辦公室被羈押，次日被刑事拘留，同年7月26日被逮捕。而汪靜波憑借那份股權(quán)質(zhì)押合同迅速凍結(jié)了承興集團(tuán)絕大多數(shù)資產(chǎn)，最大程度地避免了損失。

羅靜被抓后，一切都浮出水面，外強(qiáng)中干的承興集團(tuán)轟然倒塌。經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，承興集團(tuán)騙取多家被害單位共計(jì)300余億元，實(shí)際造成88億余元損失。其中，汪靜波的諾亞財(cái)富34億余元，湘財(cái)證券9億余元，摩山保理27億余元，云南信托15億余元，安徽眾信0.99億元……

2022年11月，羅靜因犯合同詐騙罪、對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪，一審被判處無(wú)期徒刑，并處罰金2010萬(wàn)元。汪靜波雖然報(bào)警抓了羅靜，但是她也被羅靜坑得很慘。34億多元的窟窿無(wú)法填補(bǔ)，幾十名投資人出具聯(lián)名信，要求她說(shuō)明諾亞財(cái)富是否配合承興集團(tuán)造假、為何無(wú)法識(shí)別偽造的公章等十項(xiàng)疑問(wèn)。因此，汪靜波又把承興集團(tuán)和兩家電商平臺(tái)一起告上了法庭，討要說(shuō)法。

汪靜波在采訪時(shí)說(shuō)：“我認(rèn)為最重要的是分清哪些是誘惑，哪些是機(jī)會(huì)，否則沒(méi)有辦法在這個(gè)市場(chǎng)長(zhǎng)期成為時(shí)間的朋友?！钡窃诤土_靜合作的過(guò)程中，她沒(méi)能識(shí)別誘惑，最終被閨密“背刺”。羅靜史詩(shī)級(jí)般的詐騙，看似天衣無(wú)縫，實(shí)際漏洞百出。一些公司的盡調(diào)沒(méi)有盡責(zé)，才有了這一系列的惡果。

編?輯/亦?張