楊淙智

北京市盈科（廣州）律師事務(wù)所，廣東 廣州 510830

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)遵循相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的行為，確保企業(yè)在法律范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，避免因違反法律法規(guī)而帶來的刑事責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失。面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和法律體系，企業(yè)在合規(guī)方面的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。出現(xiàn)違反法律規(guī)定的行為可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任，甚至被認(rèn)定為經(jīng)濟(jì)犯罪，這將對(duì)企業(yè)的聲譽(yù)和經(jīng)濟(jì)利益造成嚴(yán)重影響。因此，企業(yè)在合規(guī)方面需要引入更加有效的措施來降低刑事風(fēng)險(xiǎn)。

一、刑事風(fēng)險(xiǎn)下企業(yè)合規(guī)的現(xiàn)狀

在當(dāng)今社會(huì)中，企業(yè)合規(guī)已經(jīng)成為一項(xiàng)越來越受到關(guān)注的話題，其重要性不言而喻。在全球范圍內(nèi)，各國(guó)政府對(duì)企業(yè)的合規(guī)要求越來越嚴(yán)格，這種趨勢(shì)在中國(guó)也得到了充分的體現(xiàn)。2018 年以來，國(guó)家加大了對(duì)企業(yè)違法違規(guī)行為的打擊力度，先后出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《中華人民共和國(guó)外商投資法》等一系列法規(guī)，對(duì)企業(yè)行為進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范和監(jiān)管。同時(shí)，監(jiān)管部門也加強(qiáng)了對(duì)企業(yè)合規(guī)的檢查和管理，并對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行懲罰［1］。

在這種情況下，企業(yè)面臨的刑事風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。一旦企業(yè)違反法律法規(guī)，可能面臨的刑事責(zé)任不僅僅是罰款和損失，還可能被列為經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致企業(yè)聲譽(yù)受損，經(jīng)濟(jì)利益受到影響。因此，企業(yè)合規(guī)在刑事風(fēng)險(xiǎn)下顯得尤為重要。企業(yè)需要制定完善的合規(guī)體系，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和監(jiān)管，降低刑事風(fēng)險(xiǎn)。

二、公訴激勵(lì)的現(xiàn)實(shí)邏輯

公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，具有一定的現(xiàn)實(shí)邏輯，主要表現(xiàn)在規(guī)范企業(yè)行為、強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)意識(shí)、推動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任履行、增加司法公信力、促進(jìn)行政執(zhí)法和刑事司法銜接方面，下面將對(duì)此展開介紹。

（一）規(guī)范企業(yè)行為

企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的重要組成部分，企業(yè)的行為對(duì)整個(gè)社會(huì)的運(yùn)行起著至關(guān)重要的作用。如果企業(yè)存在違法違規(guī)行為，其對(duì)社會(huì)產(chǎn)生的負(fù)面影響將是不可忽視的。公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，可以激勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)自身行為的規(guī)范，避免因違法違規(guī)行為對(duì)社會(huì)產(chǎn)生負(fù)面影響。

（二）強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)意識(shí)

企業(yè)合規(guī)意識(shí)是企業(yè)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范和治理措施的前提和基礎(chǔ)。在刑事風(fēng)險(xiǎn)的影響下，企業(yè)合規(guī)意識(shí)的缺失將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的薄弱，增加企業(yè)面臨違法違規(guī)行為的風(fēng)險(xiǎn)。公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，可以激發(fā)企業(yè)合規(guī)意識(shí)，讓企業(yè)認(rèn)識(shí)到自身在合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面的重要性，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范的投入和落實(shí)。

（三）推動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任履行

企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中不僅僅是市場(chǎng)主體，還承擔(dān)著社會(huì)責(zé)任。企業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范是企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的重要方面，這一點(diǎn)在當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境中尤為重要。公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，可以推動(dòng)企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，促進(jìn)企業(yè)對(duì)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范的投入和落實(shí)，提高企業(yè)社會(huì)責(zé)任感和公眾形象。

（四）增強(qiáng)司法公信力

司法公信力是維護(hù)社會(huì)公正和穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)。在刑事風(fēng)險(xiǎn)的影響下，如果司法公信力缺失，將會(huì)引起社會(huì)的不滿和質(zhì)疑，增加社會(huì)的不穩(wěn)定因素。公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，可以激勵(lì)司法機(jī)關(guān)積極履行職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和打擊企業(yè)的違法犯罪行為，強(qiáng)化司法公正和公信力，從而增強(qiáng)社會(huì)對(duì)司法機(jī)關(guān)的信任和認(rèn)可。

（五）促進(jìn)行政執(zhí)法和刑事司法銜接

公訴激勵(lì)制度的設(shè)立具有較為明確的現(xiàn)實(shí)邏輯，可以在多個(gè)方面推動(dòng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作的開展，同時(shí)也有助于維護(hù)社會(huì)公正和穩(wěn)定。然而，要想讓公訴激勵(lì)制度真正發(fā)揮作用，還需要在實(shí)踐中克服一些困難和問題，加強(qiáng)制度的落實(shí)和執(zhí)行。

在我國(guó)當(dāng)前的法治建設(shè)過程中，行政執(zhí)法和刑事司法的銜接問題一直備受關(guān)注。公訴激勵(lì)制度的設(shè)立，可以促進(jìn)行政執(zhí)法和刑事司法的銜接，提高執(zhí)法的協(xié)同性和效率，防范和打擊違法犯罪行為，提高法治的實(shí)效性［2］。

三、公訴激勵(lì)在企業(yè)合規(guī)中的應(yīng)用

公訴激勵(lì)是一種有效的刑事風(fēng)險(xiǎn)降低方法。公訴激勵(lì)是指在依法懲治犯罪的過程中，為激勵(lì)舉報(bào)人和配合偵查和打擊的單位、個(gè)人等提供獎(jiǎng)勵(lì)的制度。公訴激勵(lì)在刑事風(fēng)險(xiǎn)下企業(yè)合規(guī)中的應(yīng)用具有廣泛的現(xiàn)實(shí)意義。在企業(yè)合規(guī)中，公訴激勵(lì)可以用來降低企業(yè)的刑事風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，公訴激勵(lì)在企業(yè)合規(guī)中的應(yīng)用可以從以下幾個(gè)方面展開：

（一）公訴激勵(lì)可以促進(jìn)企業(yè)員工的合規(guī)意識(shí)

企業(yè)可以通過制定激勵(lì)政策，鼓勵(lì)員工對(duì)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)問題進(jìn)行舉報(bào)，員工就會(huì)更加關(guān)注企業(yè)的合規(guī)問題，意識(shí)到合規(guī)的重要性，從而自覺地遵守相關(guān)規(guī)定，降低違法違規(guī)行為的發(fā)生率。例如，企業(yè)自主向有關(guān)部門舉報(bào)自身違法行為并積極整改，可以獲得相應(yīng)的減輕處罰或免除處罰的激勵(lì)，同時(shí)也可以得到社會(huì)的認(rèn)可和尊重。

（二）公訴激勵(lì)可以加強(qiáng)企業(yè)與執(zhí)法機(jī)關(guān)的合作

企業(yè)可以通過提供情報(bào)和配合執(zhí)法機(jī)關(guān)的調(diào)查，協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊犯罪行為，從而增強(qiáng)企業(yè)在執(zhí)法機(jī)關(guān)中的信譽(yù)度和地位，降低執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管力度，降低刑事風(fēng)險(xiǎn)。

（三）公訴激勵(lì)可以提高企業(yè)合規(guī)的成本效益

公訴激勵(lì)可以作為一種激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，提高合規(guī)成本效益。如果企業(yè)能夠合規(guī)經(jīng)營(yíng)，不僅可以避免承擔(dān)罰款和損失的責(zé)任，還能夠獲得公訴激勵(lì)，從而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)更大的優(yōu)勢(shì)。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

公訴激勵(lì)制度可以通過對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行激勵(lì)，來促進(jìn)企業(yè)建立健全的合規(guī)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體系［3］。例如，企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善合規(guī)制度、建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系等措施，可以得到相應(yīng)的激勵(lì)，以提高企業(yè)的合規(guī)能力和風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

總之，公訴激勵(lì)制度在企業(yè)合規(guī)中的應(yīng)用具有廣泛的應(yīng)用前景和深遠(yuǎn)的影響。它能夠有效促進(jìn)企業(yè)誠(chéng)信守法、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、促進(jìn)監(jiān)管的有效實(shí)施和建立良好的市場(chǎng)秩序，有助于構(gòu)建健康、有序、規(guī)范的市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

四、實(shí)施路徑

（一）實(shí)施路徑的建議

在實(shí)際應(yīng)用中，企業(yè)為提高合規(guī)成本效益，應(yīng)當(dāng)全面引入公訴激勵(lì)，降低刑事風(fēng)險(xiǎn)，并通過以下方式提升公訴激勵(lì)效果：

第一，企業(yè)需要制定完善的內(nèi)部合規(guī)制度，確保員工清楚了解企業(yè)合規(guī)規(guī)定和懲罰措施，充分認(rèn)識(shí)到違法違規(guī)行為可能帶來的刑事風(fēng)險(xiǎn)。

第二，企業(yè)需要加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)?？梢酝ㄟ^開展內(nèi)部培訓(xùn)、安排專業(yè)人員講解法律法規(guī)、組織模擬演練等方式，讓員工更好地理解企業(yè)合規(guī)政策和法律法規(guī)，增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)和自我保護(hù)能力。

第三，企業(yè)需要建立和完善舉報(bào)機(jī)制?？梢酝ㄟ^建立熱線電話、電子郵件等途徑，鼓勵(lì)員工對(duì)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)問題進(jìn)行舉報(bào)，并且對(duì)舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)和保護(hù)。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)回應(yīng)舉報(bào)人的問題和反饋，保證舉報(bào)機(jī)制的透明度和公正性。

第四，企業(yè)需要與執(zhí)法機(jī)關(guān)建立良好的合作關(guān)系?？梢酝ㄟ^與執(zhí)法機(jī)關(guān)進(jìn)行定期交流、參加行業(yè)協(xié)會(huì)活動(dòng)、協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊犯罪行為等方式，建立良好的合作關(guān)系，增強(qiáng)企業(yè)在執(zhí)法機(jī)關(guān)中的信譽(yù)度和地位。

（二）制定完善的內(nèi)部合規(guī)制度

制定完善的內(nèi)部合規(guī)制度對(duì)企業(yè)引入公訴激勵(lì)、降低刑事風(fēng)險(xiǎn)非常重要。企業(yè)可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、所處行業(yè)特點(diǎn)等情況，制定相應(yīng)的合規(guī)制度，并且需要不斷完善、更新。例如，一些大型企業(yè)會(huì)制定針對(duì)不同業(yè)務(wù)部門的合規(guī)制度，以確保每個(gè)部門都能夠遵守法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定。

此外，制定完善的內(nèi)部合規(guī)制度還需要考慮到員工的不同需求。例如，制定合規(guī)制度時(shí)應(yīng)當(dāng)注意到員工工作場(chǎng)所的安全和保障問題，同時(shí)也需要保護(hù)員工的隱私和個(gè)人信息。企業(yè)可以通過多種方式來加強(qiáng)員工對(duì)內(nèi)部合規(guī)制度的認(rèn)知和執(zhí)行，例如向員工提供在線課程、在公司內(nèi)部進(jìn)行培訓(xùn)、開展公開討論等。

（三）加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)

加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)是企業(yè)引入公訴激勵(lì)、降低刑事風(fēng)險(xiǎn)的另一重要步驟。企業(yè)可以通過開展內(nèi)部培訓(xùn)、安排專業(yè)人員講解法律法規(guī)、組織模擬演練等方式，讓員工更好地理解企業(yè)合規(guī)政策和法律法規(guī)，增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)和自我保護(hù)能力［4］。

舉例來說，一家企業(yè)可以定期邀請(qǐng)外部專家來進(jìn)行合規(guī)方面的培訓(xùn)，以增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和能力。另外，企業(yè)還可以通過組織內(nèi)部培訓(xùn)和工作坊等方式，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和知識(shí)。例如，一些公司會(huì)定期開展合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、舉辦知識(shí)講座等，以增強(qiáng)員工的法律法規(guī)和合規(guī)意識(shí)。

（四）建立和完善舉報(bào)機(jī)制

建立和完善舉報(bào)機(jī)制也是企業(yè)引入公訴激勵(lì)、降低刑事風(fēng)險(xiǎn)的重要步驟。企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極鼓勵(lì)員工對(duì)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)問題進(jìn)行舉報(bào)，并且對(duì)舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)和保護(hù)。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)回應(yīng)舉報(bào)人的問題和反饋，保證舉報(bào)機(jī)制的透明度和公正性。例如，一些企業(yè)為員工提供匿名舉報(bào)渠道，并建立專門的舉報(bào)熱線或網(wǎng)站，鼓勵(lì)員工及時(shí)舉報(bào)違法行為。此外，一些企業(yè)也會(huì)對(duì)成功舉報(bào)的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，例如提供獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等。

（五）加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督和管理

加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督和管理是企業(yè)引入公訴激勵(lì)、降低刑事風(fēng)險(xiǎn)的又一關(guān)鍵步驟。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起相應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)監(jiān)督和管理，確保企業(yè)內(nèi)部合規(guī)政策的實(shí)施和執(zhí)行。企業(yè)還可以通過定期檢查、審核和評(píng)估等方式，發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)問題，及時(shí)采取措施降低刑事風(fēng)險(xiǎn)［5］。例如，一些企業(yè)會(huì)定期進(jìn)行內(nèi)部合規(guī)審計(jì)，以發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)問題，并及時(shí)采取措施解決。另外，企業(yè)也可以委派專門的合規(guī)管理人員，負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)問題進(jìn)行監(jiān)督和管理。

（六）積極與司法機(jī)關(guān)合作

企業(yè)還應(yīng)該與司法機(jī)關(guān)積極合作，建立互信、互助的合作關(guān)系。對(duì)于一些涉嫌違法犯罪的情況，企業(yè)應(yīng)該積極主動(dòng)地向有關(guān)部門舉報(bào)，與司法機(jī)關(guān)配合進(jìn)行調(diào)查和處理。此外，企業(yè)還可以通過與政府部門、社會(huì)組織等合作，共同推進(jìn)合規(guī)建設(shè)和治理，提升企業(yè)形象和社會(huì)聲譽(yù)。例如，一些企業(yè)會(huì)與相關(guān)政府部門合作，開展公益活動(dòng)，推廣法律法規(guī)等，以提高社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)的認(rèn)可度。另外，企業(yè)也可以積極參與社會(huì)組織的合規(guī)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，提升企業(yè)合規(guī)能力和形象。

五、發(fā)展趨勢(shì)

隨著我國(guó)法治建設(shè)的不斷推進(jìn)和企業(yè)合規(guī)要求的日益嚴(yán)格，公訴激勵(lì)制度的發(fā)展趨勢(shì)也變得越來越明顯。

第一，公訴激勵(lì)制度將會(huì)進(jìn)一步完善。當(dāng)前，公訴激勵(lì)制度的設(shè)計(jì)和實(shí)施還存在一些問題和挑戰(zhàn)，需要進(jìn)一步探索和完善。未來，公訴激勵(lì)制度可能會(huì)更加細(xì)化和專業(yè)化，以適應(yīng)企業(yè)合規(guī)管理的不斷發(fā)展和變化。

第二，公訴激勵(lì)制度將會(huì)在更多領(lǐng)域得到應(yīng)用。除了目前已經(jīng)得到廣泛應(yīng)用的反腐敗、環(huán)保等領(lǐng)域，公訴激勵(lì)制度在知識(shí)產(chǎn)權(quán)、食品安全等領(lǐng)域的應(yīng)用也將逐步擴(kuò)大。

第三，公訴激勵(lì)制度將會(huì)與其他激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合。除了公訴激勵(lì)制度，目前還有一些其他的激勵(lì)機(jī)制，如民事訴訟激勵(lì)制度、行政處罰激勵(lì)制度等，這些激勵(lì)機(jī)制的結(jié)合，可以更好地促進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范。

第四，公訴激勵(lì)制度將會(huì)在國(guó)際范圍內(nèi)得到推廣。目前，公訴激勵(lì)制度已經(jīng)在中國(guó)得到了廣泛應(yīng)用，未來，中國(guó)可以通過國(guó)際交流和合作，將公訴激勵(lì)制度的經(jīng)驗(yàn)和做法推廣到其他國(guó)家和地區(qū)，共同推動(dòng)全球企業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范的進(jìn)步［6］。

總之，公訴激勵(lì)制度的發(fā)展趨勢(shì)具有明顯的前瞻性和戰(zhàn)略性，未來將會(huì)在推動(dòng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作方面發(fā)揮越來越重要的作用。

綜上所述，在刑事風(fēng)險(xiǎn)下，企業(yè)合規(guī)引入公訴激勵(lì)是企業(yè)降低刑事風(fēng)險(xiǎn)、保障經(jīng)營(yíng)安全的有效方法。企業(yè)需要根據(jù)自身情況，建立完善的內(nèi)部合規(guī)制度及舉報(bào)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)、合規(guī)監(jiān)督和管理，積極與司法機(jī)關(guān)合作等。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)該注重企業(yè)文化建設(shè)，倡導(dǎo)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，推進(jìn)合規(guī)建設(shè)和治理，提升企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感和公眾形象。企業(yè)還應(yīng)該注重與政府部門、社會(huì)組織等的合作，共同推進(jìn)合規(guī)建設(shè)和治理，以期構(gòu)建一個(gè)和諧、穩(wěn)定、有序的社會(huì)環(huán)境。