黃品輝

［摘 要］中小微企業(yè)一直是我國十分關(guān)注的焦點，為支持中小微企業(yè)深度發(fā)展，我國繼續(xù)加大政策支持力度，不斷創(chuàng)新金融工具，持續(xù)做好支持中小微企業(yè)的“大文章”。地方性銀行作為促進中小微企業(yè)發(fā)展的重要部門，要采取措施加強中小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理工作，降低中小微企業(yè)所面臨的貸款風(fēng)險?；诖耍疚闹饕偷胤叫糟y行如何管理中小微企業(yè)貸款風(fēng)險展開討論，并提出一些建議和意見，希望給相關(guān)的銀行管理人員提供一定的借鑒，幫助其不斷改進工作思路，創(chuàng)新工作方式，為中小微企業(yè)發(fā)展開辟發(fā)展道路。

［關(guān)鍵詞］地方性銀行；中小微企業(yè)；貸款風(fēng)險

［中圖分類號］F83文獻標(biāo)志碼：A

中小微企業(yè)的興衰更替與我國社會經(jīng)濟發(fā)展亦步亦趨，這也成為我國商業(yè)銀行關(guān)注中小微企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的重要因素，但是中小微企業(yè)具有融資規(guī)模小、經(jīng)營規(guī)模小等特點，很多大型銀行不能夠關(guān)注中小微企業(yè)貸款中存在的問題，地方性銀行卻能夠積極地關(guān)注中小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，同時為中小微企業(yè)提供企業(yè)發(fā)展所需要的金融產(chǎn)品服務(wù)，滿足了中小微企業(yè)發(fā)展的需要［1］。地方性銀行在各類商業(yè)銀行中屬于特殊的金融機構(gòu)，地方性銀行受到市場環(huán)境、金融活動活躍程度不同的影響，其經(jīng)營的貨幣業(yè)務(wù)一直存在特有的貸款風(fēng)險，不利于中小微企業(yè)的發(fā)展。因此，加強銀行對中小微企業(yè)的貸款風(fēng)險控制能力，不只是影響到銀行的經(jīng)營業(yè)績水平和市場競爭力的提升，也關(guān)系到銀行貸款資產(chǎn)的安全與生存。

1 中小微企業(yè)概述

中小微企業(yè)是中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)以及個體工商戶的統(tǒng)稱，具體標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點制定。一般情況下，在中小微企業(yè)的資產(chǎn)總額方面，工業(yè)企業(yè)不超過三千萬元，其他企業(yè)不能夠超過一千萬元；在人數(shù)總量方面，工業(yè)企業(yè)不超過一百人，其他企業(yè)不能夠超過八十人；在稅收指標(biāo)方面，年度應(yīng)納稅所得額不超過三十萬元。符合以上標(biāo)準(zhǔn)才能夠被稱為中小微企業(yè)。

近年來，我國中小微企業(yè)獲得了飛速的發(fā)展，這都離不開國家的政策扶持，比如中央對中小微企業(yè)的扶持加緊落地，各地區(qū)各部門也積極地響應(yīng)號召，大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展，金融企業(yè)對中小微企業(yè)提供了眾多的服務(wù)，地方性銀行也支持地方企業(yè)發(fā)展。表1是2011—2019年中國中小微企業(yè)規(guī)模及其增長率，從中可以看出我國中小微企業(yè)的規(guī)模在不斷擴大，數(shù)量也在不斷增加。

2 中小微企業(yè)貸款形成分類與控制

雖然當(dāng)前中小微企業(yè)存在貸款難的問題，但是中小微企業(yè)的貸款方式卻有多種不同的形式，并且貸款形式十分豐富，這在一定程度上緩解了中小微企業(yè)貸款難的問題，解決了部分中小微企業(yè)在經(jīng)營中面臨的資金緊缺難題，幫助中小微企業(yè)度過了難關(guān)［2］。中小微企業(yè)貸款種類主要包含質(zhì)押貸款、抵押貸款以及信用貸款三種主要形式。質(zhì)押貸款是指貸款人按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。中小微企業(yè)可以用知識產(chǎn)權(quán)、標(biāo)準(zhǔn)倉單等向銀行申請貸款業(yè)務(wù)，企業(yè)法人也能用個人的國債、存單、銀票等申請質(zhì)押貸款。抵押貸款是指某些國家銀行采用的一種貸款方式。要求借款方提供一定的抵押品作為貸款的擔(dān)保，以保證貸款的到期償還。抵押品一般為易于保存、不易損耗、容易變賣的物品，比如中小微企業(yè)可以利用現(xiàn)有的廠房、機械設(shè)備等作為抵押物向銀行申請抵押貸款，企業(yè)法人也可以將名下的本地房產(chǎn)作為抵押物向銀行申請抵押貸款。信用貸款則是指銀行向企業(yè)法人發(fā)放的無抵押、無擔(dān)保的貸款。

地方銀行在信貸業(yè)務(wù)中既有優(yōu)勢也有劣勢，優(yōu)勢體現(xiàn)在以下方面。當(dāng)前我國一直致力于地方銀行建設(shè)，重要原因是通過加強地方銀行建設(shè)為中小微企業(yè)貸款提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，因此對地方銀行業(yè)的研究也十分充分，為地方銀行為中小微企業(yè)提供貸款等各項服務(wù)提供了扎實保障。在客戶調(diào)查方面，地方銀行業(yè)具有顯著的優(yōu)勢，地方銀行更加貼近中小微企業(yè)，對中小微企業(yè)的經(jīng)營狀況以及資信能力有更加清晰的認知，避免了中小微企業(yè)信貸風(fēng)險。在業(yè)務(wù)流程方面，近年來地方銀行也在加強流程再造，做好業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新工作，提高了服務(wù)水平。在劣勢方面，地方銀行也面臨著較大的不足，比如在貸后風(fēng)險監(jiān)控方面有待進一步強化［3］。貸后風(fēng)險監(jiān)控是降低中小微企業(yè)貸款風(fēng)險的有效保障，但是在當(dāng)前部分地方銀行將更多的工作放在前期中小微企業(yè)貸款服務(wù)，在風(fēng)險監(jiān)控方面存在明顯的不足，比如風(fēng)險監(jiān)控體系不完善等。之所以存在這樣的問題，主要是地方性銀行的工作人員在專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)能力有待加強，沒有意識到風(fēng)險監(jiān)控的重要性，需要引起地方性銀行管理人員的高度重視。

3 地方性銀行如何管理中小微企業(yè)貸款風(fēng)險策略

3.1 做好貸前風(fēng)險控制

3.1.1 制定區(qū)域或者行業(yè)政策

首先，中小微企業(yè)數(shù)量不斷增多，財務(wù)也開始不透明，也會存在產(chǎn)業(yè)不同、特征不同以及信用環(huán)境不同等問題。基于此，我國應(yīng)該制定區(qū)域性政策，比如限制經(jīng)營機構(gòu)拓展客戶的行政區(qū)域、對重點區(qū)域采取一些特別的限制措施等。同時，我國還要根據(jù)行業(yè)的周期性特點以及風(fēng)險狀況制定行業(yè)風(fēng)險政策，控制行業(yè)風(fēng)險。

3.1.2 加強對中小微企業(yè)的財務(wù)報表調(diào)查

如果能夠?qū)χ行∥⑵髽I(yè)的財務(wù)報表展開詳細調(diào)查，就能夠降低貸款風(fēng)險，也可以促進地方性商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。為此，地方性銀行有必要加強對中小微企業(yè)的財務(wù)報表調(diào)查。落實到日常工作中，地方性銀行工作人員要不斷提高自編財務(wù)報表的能力，查看原始憑證，對中小微企業(yè)的財務(wù)報表各項目進行細化核對與檢驗，根據(jù)實際發(fā)生的財務(wù)數(shù)據(jù)重新對報表進行編制。通過有效核實財務(wù)報表，能夠降低中小微企業(yè)貸款風(fēng)險。

3.1.3 建立風(fēng)險指標(biāo)管理

地方性銀行在管理中小微企業(yè)貸款風(fēng)險中會遇到眾多的風(fēng)險，如果銀行能夠在最短的時間內(nèi)抓住重要貸款風(fēng)險，將會有利于解決地方性銀行面臨的主要風(fēng)險，也有利于推動地方性銀行貸款風(fēng)險管理工作的開展?；诖?，地方性銀行首先要確定關(guān)鍵性的貸款風(fēng)險，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對關(guān)鍵性的貸款風(fēng)險進行分析，在分析之后確定商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的高低，確定關(guān)鍵風(fēng)險評價指標(biāo)，然后根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險評價指標(biāo)制定更為科學(xué)的解決辦法，最后管理辦法匯總，形成一套完善的管理風(fēng)險預(yù)警體系。中小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理是一項十分復(fù)雜的工作，地方性銀行在對其進行管理中因為發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，雖然能運用風(fēng)險評價指標(biāo)收集到的數(shù)據(jù)繪出風(fēng)險坐標(biāo)圖，進行貸款風(fēng)險識別與風(fēng)險評價，但這種方法更適合企業(yè)管理的初級階段，這就要求地方性銀行在對貸款風(fēng)險與數(shù)據(jù)進行分析中要加強貸款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析與收集工作，同時聘請專業(yè)的風(fēng)控專家，提升數(shù)據(jù)分析的準(zhǔn)確性［4］。

3.1.4 建立貸款風(fēng)險預(yù)警體系

首先，各個單位和部門在挖掘用戶時如果發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號，應(yīng)該積極地為目標(biāo)客戶提供評價意見和計劃，為目標(biāo)客戶提供一定的工作指導(dǎo)，降低中小微企業(yè)貸款風(fēng)險。其次，業(yè)務(wù)部門應(yīng)該定期檢查客戶經(jīng)理開展的日常信貸工作，同時加強客戶經(jīng)理的培訓(xùn)工作，提升其應(yīng)對貸款風(fēng)險的能力。第三，風(fēng)險管理部門應(yīng)該積極地與客戶經(jīng)理協(xié)調(diào)工作，定期做好風(fēng)險匯報分析，及時向銀行領(lǐng)導(dǎo)匯報工作情況，為銀行領(lǐng)導(dǎo)進行科學(xué)決策提供參考依據(jù)。最后，風(fēng)險管理部門還要對客戶經(jīng)理落實貸款風(fēng)險防控工作情況進行監(jiān)督，保障客戶經(jīng)理能夠嚴格按照規(guī)章制度化解地方性銀行貸款風(fēng)險，促進地方性銀行的健康發(fā)展。

3.2 做好貸中風(fēng)險控制

3.2.1 建立中小微企業(yè)貸款人才隊伍

首先，地方性商業(yè)銀行要為工作人員提供良好的職業(yè)發(fā)展平臺，規(guī)劃貸款人才的職業(yè)發(fā)展方向，使其有清晰的發(fā)展目標(biāo)，在今后的工作中能夠以工作方向為引領(lǐng)，做好本職工作。其次，地方性銀行要做好人才招聘工作，采用線上線下相結(jié)合的方式從社會和高校中招聘復(fù)合型應(yīng)用人才，同時采用資格認證的方式挑選信貸業(yè)務(wù)人員，提高信貸業(yè)務(wù)人員的入門門檻，從根本上提升地方性銀行貸款業(yè)務(wù)人員的整體素質(zhì)與水平。第三，地方性銀行要做好人才培訓(xùn)工作，創(chuàng)新培訓(xùn)方式，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為依托給信貸業(yè)務(wù)人員普及相關(guān)的法律法規(guī)，豐富信貸業(yè)務(wù)人員的知識儲備，提升他們的工作能力，為今后開展中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供保障。最后，地方性銀行要加強對現(xiàn)代業(yè)務(wù)人員的考核工作，明確考核指標(biāo)內(nèi)容，重點考核信貸業(yè)務(wù)人員的工作態(tài)度、工作能力。

3.2.2 建立中小微企業(yè)行業(yè)風(fēng)險研究體系

中小微企業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)前人們關(guān)注的焦點，在政策的扶持和地方的引導(dǎo)下，中小微企業(yè)為我國的經(jīng)濟發(fā)展做出了卓越的貢獻。為了幫助中小微企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中有效地應(yīng)對風(fēng)險，地方性銀行會為中小微企業(yè)提供貸款服務(wù)，雖然有助于改善中小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，但是也會給銀行和中小微企業(yè)帶來不同方面的影響?；诖耍覈鴳?yīng)該建立中小微企業(yè)行業(yè)風(fēng)險研究體系，設(shè)立專門的機構(gòu)與部門，專門負責(zé)中小微企業(yè)行業(yè)風(fēng)險研究工作，對研究中發(fā)現(xiàn)的問題進行梳理與匯總，形成體系，為后期的中小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理提供依據(jù)［5］。

3.2.3 建立客戶篩選和評價體系

客戶篩選與評價對于地方性銀行發(fā)展來說十分重要，當(dāng)前中小微企業(yè)發(fā)展迅速，但是在眾多的中小微企業(yè)中也存在部分經(jīng)營不善、征信不良的企業(yè)，這些企業(yè)的存在在很大程度上增加了銀行的貸款風(fēng)險。因此，我國必須建立客戶篩選和評價體系，加強對中小微企業(yè)客戶的資質(zhì)審核，保障客戶的信用良好，經(jīng)營順暢，降低地方性銀行的潛在風(fēng)險。同時，相關(guān)的人員還要與時俱進，根據(jù)中小微企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r不斷優(yōu)化客戶篩選與評價體系，加強對中小微企業(yè)用戶的審核，提高用戶的安全性，滿足中小微企業(yè)健康發(fā)展的需要。

3.2.4 加強對智能化手段的應(yīng)用

地方性銀行在為中小微企業(yè)提供貸款服務(wù)中面臨著巨大的風(fēng)險與挑戰(zhàn)，如果不能對主要的風(fēng)險點進行分析和控制，將會增加地方性銀行的安全隱患?；诖?，地方性銀行可以加強對智能化手段的應(yīng)用，比如將金融科技融入地方性銀行中小微企業(yè)貸款工作，加強對區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，對中小微企業(yè)客戶的資金流向進行監(jiān)控，同時應(yīng)用第三方數(shù)據(jù)提供商提供個人細致崗位數(shù)據(jù)和分析模型解決隱形關(guān)聯(lián)關(guān)系識別主要風(fēng)險點。同時，地方性銀行還要提出具體的授信條件，以此降低地方性銀行的風(fēng)險，并提出明確的貸后管理要求。

3.3 做好貸后風(fēng)險控制

3.3.1 強化貸后風(fēng)險控制意識

意識是指導(dǎo)行為的重要條件，有什么樣的意識就會有什么樣的行為表現(xiàn)，做好貸后風(fēng)險控制能夠進一步提高地方性銀行經(jīng)營的安全性，針對當(dāng)前部分地方銀行貸后風(fēng)險控制意識不強的問題，有必要加強對貸后風(fēng)險控制的宣傳工作，轉(zhuǎn)變地方性銀行工作人員的觀念，將貸后風(fēng)險控制作為重點工作。落實到日常工作中，地方銀行要加強觀念宣導(dǎo)工作，向工作人員普及貸后風(fēng)險控制的重要性等相關(guān)內(nèi)容，營造重視貸后風(fēng)險控制的環(huán)境和氛圍，為中小微企業(yè)貸款風(fēng)險控制工作提供必要保障。

3.3.2 加強銀行與企業(yè)之間的合作

首先，地方性銀行要加強對國家金融政策和產(chǎn)業(yè)政策的分析工作，開辟出一條適合中小微企業(yè)發(fā)展的道路。其次，伴隨著我國科學(xué)技術(shù)的進步與發(fā)展，在中小微企業(yè)中也涌現(xiàn)出大量的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，我國地方性銀行應(yīng)該加強對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的扶持力度，實現(xiàn)中小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。最后，地方性銀行應(yīng)該幫助遇到暫時性困難但具備競爭優(yōu)勢和發(fā)展前景的中小微企業(yè)渡過難關(guān)，幫助其恢復(fù)生產(chǎn)，同時也能提高地方性銀行貸款風(fēng)險控制水平。

3.3.3 發(fā)揮政府主體作用

在中小微企業(yè)貸款風(fēng)險控制中，企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險體系的建設(shè)是重點工作，當(dāng)中小微企業(yè)存在貸款風(fēng)險，地方性銀行可以通過提前簽訂的擔(dān)保合同保障自己的利益，因此不少地方性銀行也在不斷創(chuàng)新?lián)Ｐ问?，降低貸款風(fēng)險。但需要注意的是，地方性銀行在創(chuàng)新?lián)Ｐ问竭^程中需要借助政府主體的力量，政府可以對信用擔(dān)保機構(gòu)采取財政撥款的支持方式來實施稅收優(yōu)惠降低成本，從而鼓勵擔(dān)保機構(gòu)為中小微企業(yè)提供長期服務(wù)、擴大擔(dān)保規(guī)模。

4 結(jié)語

綜上所述，中小微企業(yè)已經(jīng)成為推動我國社會經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，也解決了數(shù)以萬計人口的就業(yè)問題，但因為市場環(huán)境等因素的影響也存在著貸款難等問題，地方性銀行應(yīng)該清楚地認識到中小微企業(yè)的重要性，在開展工作中不斷完善地方性銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和貸款管理體制，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程，完善中小微企業(yè)貸款風(fēng)險控制的全過程管理等，采取有效的措施，改善當(dāng)前中小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀，推動中小微企業(yè)發(fā)展。

參考文獻

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