陳震 CHEN Zhen；宮穎 GONG Ying

（①中交第四航務(wù)工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司，廣州 510230；②廣州航海學(xué)院外語學(xué)院，廣州 510030）

0 引言

隨著國家“走出去”及“一帶一路”戰(zhàn)略的推進(jìn)，越來越多中國企業(yè)走出國門，進(jìn)軍海外市場，國際工程復(fù)雜化與專業(yè)化的特點(diǎn)，也對投標(biāo)報(bào)價(jià)工作提出了更高的要求，一個(gè)EPC 項(xiàng)目的報(bào)價(jià)反映出總承包商在市場經(jīng)營、組織協(xié)調(diào)、設(shè)計(jì)、采購、施工、商務(wù)等方面的綜合實(shí)力。而商務(wù)報(bào)價(jià)的高低對能否競標(biāo)成功往往起到關(guān)鍵性的作用。因此，國際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)測算的方法值得深入研究與分析。

1 研究背景

2013 年，隨著“一帶一路”倡議的推進(jìn)落實(shí)，中國對外承包工程業(yè)務(wù)量與日俱增，我國工程承包商在國際工程市場上也越來越活躍。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，2022 年，我國對外承包工程業(yè)務(wù)完成營業(yè)額10424.9 億元人民幣，較上年增長4.3%，新簽合同額17021.7 億元人民幣，增長2.1%。2022年，入選美國《工程新聞?dòng)涗洝罚‥NR）的國際承包商250 強(qiáng)的中國承包商數(shù)量為79 家，較上年度增加1 家，數(shù)量再創(chuàng)新高。

雖然我國海外承包業(yè)務(wù)的發(fā)展取得了不錯(cuò)的成績，但同時(shí)也面臨著多方面的挑戰(zhàn)：我國進(jìn)入國際工程承包市場的時(shí)間相對不長，在國際標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范熟悉程度上與一流承包商存在一定差距；其次，我國優(yōu)秀的國際項(xiàng)目管理人才及具備海外實(shí)施經(jīng)驗(yàn)的投標(biāo)報(bào)價(jià)專業(yè)人員相對缺乏；第三，對國際工程商務(wù)合同、報(bào)價(jià)方法運(yùn)用等方面有待提升。上述問題導(dǎo)致我國企業(yè)在部分海外項(xiàng)目上付出了很大代價(jià)，如中鐵建沙特輕軌項(xiàng)目等巨虧案例。

2 研究現(xiàn)狀

2.1 國際工程招標(biāo)方式

①公開招標(biāo)。公開招標(biāo)是指招標(biāo)人以招標(biāo)公告的方式，邀請非特定的法人或組織參加投標(biāo)，一般在資格預(yù)審?fù)ㄟ^后方可參加投標(biāo)，招標(biāo)人根據(jù)評(píng)標(biāo)條件擇優(yōu)選擇中標(biāo)者。

②邀請招標(biāo)。邀請招標(biāo)又稱為有限競爭性招標(biāo)，業(yè)主通常邀請若干家熟悉的單位參加投標(biāo)。此模式下投標(biāo)單位數(shù)量不多，便于業(yè)主比選方案及價(jià)格。

③兩階段招標(biāo)。兩階段招標(biāo)一般用于較大規(guī)模項(xiàng)目的招標(biāo)，評(píng)標(biāo)方式通常先開啟技術(shù)標(biāo)，技術(shù)標(biāo)合格的單位才能進(jìn)入商務(wù)標(biāo)評(píng)標(biāo)。第二階段，業(yè)主與剩余投標(biāo)人議價(jià)，能夠達(dá)到預(yù)期價(jià)位的投標(biāo)人更可能中標(biāo)。

④議標(biāo)。議標(biāo)也稱談判招標(biāo)，是指業(yè)主在明確項(xiàng)目邊界條件及總投資的情況下，邀請一家或幾家承包商進(jìn)行談判，通過談判確定最終承包商。議標(biāo)方式由于效率較高，也是國際工程廣泛應(yīng)用的招標(biāo)模式之一。[1]

2.2 國際工程報(bào)價(jià)測算模式

①國內(nèi)工程報(bào)價(jià)測算模式。我國的工程造價(jià)主要是基于定額計(jì)價(jià)建立起來的清單計(jì)價(jià)模式，按照清單計(jì)價(jià)規(guī)范計(jì)算工程量，結(jié)合定額消耗量與市場價(jià)，計(jì)算出工程直接費(fèi)，再結(jié)合相關(guān)規(guī)定、規(guī)范計(jì)算其他直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤和稅金，最后匯總得出工程總價(jià)。由于很多企業(yè)消耗量指標(biāo)主要參考定額消耗量，僅競爭人工、材料、設(shè)備臺(tái)班單價(jià)，無法充分體現(xiàn)市場競爭。

在國際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)方面，部分企業(yè)采用定額法套價(jià)，再以系數(shù)調(diào)整等方式處理為海外價(jià)格，而水運(yùn)行業(yè)的大型企業(yè)在國外投標(biāo)方面多采用實(shí)物量法開展測算及報(bào)價(jià)。

②國外投標(biāo)報(bào)價(jià)測算模式。國外一般無統(tǒng)一的定額和消耗量指標(biāo)，消耗量由企業(yè)自行計(jì)算，價(jià)格也完全市場化，能夠充分體現(xiàn)市場競爭，反映不同企業(yè)的管理水平與技術(shù)水平。歐美、日本的國際工程項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)的編制一般采用實(shí)物法[2]，該方法又被稱為實(shí)物量法或工藝估算法，其主要思路是以工程項(xiàng)目整體為對象，按照設(shè)計(jì)資料、現(xiàn)場條件，及業(yè)主招標(biāo)文件的要求，計(jì)算出工程量，并編制對應(yīng)的施工方案，計(jì)算人、材、機(jī)等直接成本；之后再計(jì)算擬投入的管理人員及現(xiàn)場管理費(fèi)用，最后記取總部管理費(fèi)、利潤、稅金、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。

除了實(shí)物量法之外，成本估算模型在國外也有一定的應(yīng)用，國外成本估算模型主要經(jīng)歷5 代發(fā)展[3]：第一代模型是上世紀(jì)60 年代，按照單位面積進(jìn)行成本估算；第二代是70 年代以回歸分析為特征的估算模型；第三代是80 年代初期，以計(jì)算機(jī)、人工智能建立成本估算的專家系統(tǒng)；第四代采用人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)建立估算模型；第五代是應(yīng)用模糊數(shù)學(xué)理論建立成本估算模型。

③對比分析。通過國內(nèi)外報(bào)價(jià)測算方法分析可以看出，定額法計(jì)算相對簡便、效率較高，但對于國際工程精度相對較低；實(shí)物量法由于充分考慮自身情況、并按照實(shí)際資源投入計(jì)算成本，能夠反映實(shí)際施工工藝及資源組織，精度較高。

但基于國際工程的復(fù)雜性，實(shí)物量法需要投入大量的人力成本且工作時(shí)間較長，所需資料較多。

3 項(xiàng)目分類與報(bào)價(jià)測算方法

3.1 投標(biāo)項(xiàng)目分類

投標(biāo)前經(jīng)營人員應(yīng)收集項(xiàng)目關(guān)鍵信息，并對項(xiàng)目業(yè)主資信情況、項(xiàng)目資金落實(shí)情況、本公司同類項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)業(yè)績、公司人力資源、施工船機(jī)設(shè)備情況、項(xiàng)目合同條件、競爭對手情況、主要風(fēng)險(xiǎn)，以及市場意義等進(jìn)行評(píng)估或量化打分，按照項(xiàng)目得分情況進(jìn)行分類，將項(xiàng)目分成重點(diǎn)項(xiàng)目、一般項(xiàng)目以及其他項(xiàng)目，再有針對性地制定對應(yīng)的報(bào)價(jià)測算方法。例如，得分高于8 分為重點(diǎn)項(xiàng)目，得分6-8 分為一般項(xiàng)目，得分小于6 分為其他項(xiàng)目。針對不同類型，分別制定不同的報(bào)價(jià)測算方法（表1）。

表1 投標(biāo)項(xiàng)目分類表

3.2 報(bào)價(jià)測算方法介紹

①重點(diǎn)項(xiàng)目。重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)開展實(shí)地調(diào)研，并采用實(shí)物量法測算成本。

表2 中，左側(cè)直接費(fèi)中的人工數(shù)量、材料數(shù)量、船機(jī)使用臺(tái)班、分包等費(fèi)用按照實(shí)際施工方案計(jì)算消耗量，資源單價(jià)則通過現(xiàn)場調(diào)研獲得；間接成本以整個(gè)項(xiàng)目為對象，分析計(jì)算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，公司管理費(fèi)；并綜合分析計(jì)取預(yù)期利潤。

表2 實(shí)物量法的主要構(gòu)成

對于EPC 項(xiàng)目，設(shè)計(jì)、施工與造價(jià)專業(yè)應(yīng)緊密配合，通過多方案比選，確定有優(yōu)勢的設(shè)計(jì)方案，并預(yù)測未來潛在變化，通過不平衡報(bào)價(jià)等方式獲取額外利潤。

②一般項(xiàng)目。一般項(xiàng)目與重點(diǎn)項(xiàng)目的報(bào)價(jià)測算方法基本一致，可由前方市場經(jīng)營人員按照施工及造價(jià)專業(yè)提出的調(diào)研清單收集相關(guān)資料，從而提高效率、節(jié)省成本。

③其他項(xiàng)目及兩階段招標(biāo)第一階段。

1）簡化實(shí)物量法。由于實(shí)物量法需要較充裕的時(shí)間且人力投入較大，針對投標(biāo)決策環(huán)節(jié)評(píng)分不佳的其他項(xiàng)目，筆者將實(shí)物量法與企業(yè)內(nèi)部指標(biāo)相結(jié)合，提出簡化實(shí)物量法，工作效率較實(shí)物量法大幅提高。

簡化實(shí)物量法與實(shí)物量法的主要區(qū)別在于將人工及船機(jī)費(fèi)簡化為施工費(fèi)，參考企業(yè)數(shù)據(jù)庫近2～3 年相同國家同類項(xiàng)目平均分包單價(jià)或類似項(xiàng)目人機(jī)測算計(jì)算；調(diào)遣、臨建、現(xiàn)場管理費(fèi)等按照類似項(xiàng)目比例估算。材料費(fèi)與間接費(fèi)的計(jì)算與實(shí)物量法相同。

2）模糊類比估算法。模糊類比估算法基于模糊數(shù)學(xué)的思想，根據(jù)擬建項(xiàng)目的特征，選取一些與其類似的已建工程作為參照對象，運(yùn)用聚類分析的方法，明確項(xiàng)目成本構(gòu)成的主要因素，并進(jìn)行分類[4]。

主要步驟：選取類似項(xiàng)目、確定特征因素及權(quán)重；創(chuàng)建隸屬函數(shù)；計(jì)算貼近度；選擇與擬建項(xiàng)目相似度最高的三個(gè)己建項(xiàng)目作為參照樣本；采用指數(shù)平滑法計(jì)算投標(biāo)項(xiàng)目的價(jià)格[5]。

4 案例分析

以巴基斯坦某水工項(xiàng)目為例，分別采用簡化實(shí)物量法，模糊類比估算法進(jìn)行成本估算，并將結(jié)果與實(shí)物量法進(jìn)行比較。

4.1 工程概況

本項(xiàng)目為10 萬噸級(jí)LNG 碼頭，碼頭泊位長度420m，鋼管樁結(jié)構(gòu)（樁徑1.25m，壁厚22mm），港池水深-14m，工程內(nèi)容主要包含碼頭結(jié)構(gòu)、疏浚工程、上部配套設(shè)備、管線工程四部分。

4.2 采用簡化實(shí)物量法估算

按照3.1 節(jié)所述的簡化實(shí)物量法的步驟，逐項(xiàng)估算該項(xiàng)目的成本，匯總?cè)绫?。

表3 簡化實(shí)物量法匯總表

4.3 采用模糊類比估算法

①類似工程選?。ㄒ源a頭單元為例）。從公司成本數(shù)據(jù)庫中選取以下4個(gè)與擬估算項(xiàng)目碼頭單元類似的LNG項(xiàng)目：

A 工程：鋼管樁結(jié)構(gòu)，樁徑1.1m，碼頭泊位長度420.5m，水深-15m，直接成本2670.5 萬美元；

B 工程：鋼管樁結(jié)構(gòu)，樁徑1.2～1.4m，2 座400m 長泊位LNG 碼頭，水深-16m，直接成本合計(jì)5464.57 萬美元；

C 工程：鋼管樁結(jié)構(gòu)，樁徑1.05m，碼頭泊位長度180m，水深-16m，直接成本1156.66 萬美元；

D 工程：鋼管樁結(jié)構(gòu)，樁經(jīng)1.2m，碼頭泊位長度421m，水深-17m，直接成本2603 萬美元。

②確定特征因素及權(quán)重。應(yīng)用德爾菲法，邀請6 位專家評(píng)選出對項(xiàng)目直接成本有影響的七類特征元素：采用專家估測法，得到特征因素權(quán)重。

③求取隸屬函數(shù)。邀請10 位專家對待估算項(xiàng)目及4個(gè)類似項(xiàng)目按照指標(biāo)的重要性程度進(jìn)行打分，將評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行兩兩比較，計(jì)算出優(yōu)先選擇比。通過表格計(jì)算，得到待估算項(xiàng)目及4 個(gè)類似項(xiàng)目的隸屬度函數(shù)為：

④求取貼近度。根據(jù)之前的計(jì)算結(jié)果，特征因素權(quán)重為：Q1=11.3%，Q2=41.3%，Q3=18.3%，Q4=8.3%，Q5=5.5%，Q6=9.8%，Q7=5.3%，計(jì)算特征因素隸屬度及權(quán)重，并利用格貼近度公式σ計(jì)算出各個(gè)項(xiàng)目的貼近度：

貼近度大小排序：A3>A4>A2>A1

⑤計(jì)算模糊關(guān)系與調(diào)整系數(shù)。

模糊關(guān)系：Bα：0.75；Aα1：0.073；Aα2：0.08；Aα3：0.081；Aα4：0.076

調(diào)整系數(shù): 選取Aα3，Aα4，Aα2帶入公式進(jìn)行估算，基于模糊數(shù)學(xué)的指數(shù)平滑法預(yù)測公式：

⑥計(jì)算碼頭延米金額。

⑦待估算碼頭成本為P=6.266*420=2631.72 萬美元，同理求得本項(xiàng)目其他估算單元價(jià)格，并根據(jù)經(jīng)驗(yàn)計(jì)取勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、公司管理費(fèi)利潤、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，如表4 所示。

4.4 實(shí)物量法計(jì)算成本

按照3.1 節(jié)所述實(shí)物量法的步驟，參照公司的海外項(xiàng)目報(bào)價(jià)管理辦法，計(jì)算該項(xiàng)目的成本92,503,526 美元。

4.5 測算結(jié)果

實(shí)物量法測算待估算項(xiàng)目EPC 價(jià)格為92,503,526 美元；簡化實(shí)物量法估算結(jié)果為96,055,785 美元，模糊類比估算法結(jié)果為94,689,591 美元，可以看出后兩種方法較實(shí)物量法的誤差均小于5%，估算結(jié)果較為準(zhǔn)確。

5 結(jié)論與展望

5.1 報(bào)價(jià)測算方法建議

綜合本文分析，對于項(xiàng)目投標(biāo)決策時(shí)評(píng)分不佳的項(xiàng)目，或兩階段招標(biāo)的第一階段，考慮實(shí)物量法使用的局限性，可采用簡化實(shí)物量法或模糊類比估算法，為了驗(yàn)證估算成果的準(zhǔn)確性，也可同時(shí)采用上述兩種方法。而對于投標(biāo)決策中被評(píng)價(jià)為重點(diǎn)項(xiàng)目或一般項(xiàng)目，實(shí)物量法由于其嚴(yán)謹(jǐn)性與準(zhǔn)確性，仍為優(yōu)先選擇。

5.2 需要注意的問題

由于簡化實(shí)物量法與模糊類比估算法均參考了一些歷史數(shù)據(jù)，需要注意對成本造成影響的一些特殊情況：如，項(xiàng)目的稅務(wù)條件、材料與設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)、合同類型、外部競爭等，對于影響較大的例外情況應(yīng)對參考數(shù)據(jù)進(jìn)行修正。另外，對于建設(shè)時(shí)間差異較大的項(xiàng)目還應(yīng)結(jié)合通脹及匯率變化情況進(jìn)行調(diào)整。綜上，本文對國際工程投標(biāo)報(bào)價(jià)測算方法進(jìn)行了研究，提出了相關(guān)建議，但由于時(shí)間和水平所限，仍存在諸多不足，希望能在未來不斷完善，以便更好地投入到實(shí)際應(yīng)用中。