鄭國(guó)躍

（烏魯木齊銀行，烏魯木齊 830002）

引 言

資產(chǎn)負(fù)債管理是銀行發(fā)展的重要基礎(chǔ)與核心，就目前來(lái)看，雖然我國(guó)在資產(chǎn)負(fù)債管理上的探索時(shí)間相對(duì)較短，但是發(fā)展相對(duì)較快，大型商業(yè)銀行都已經(jīng)建立了完備的管理體系和相應(yīng)的管理理念，管理方法和管理工具也達(dá)到了較為先進(jìn)的水平，但是我國(guó)的中小銀行因?yàn)槎喾N因素的限制與影響，在資產(chǎn)負(fù)債管理方面仍舊存在較多的欠缺和不足，具體問(wèn)題體現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。

一、中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的現(xiàn)存問(wèn)題分析

（一）缺乏創(chuàng)新

近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)迎來(lái)了發(fā)展的黃金時(shí)期，利率市場(chǎng)化、金融脫媒、互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展讓中小銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中所面對(duì)的外部環(huán)境變得越來(lái)越復(fù)雜，資產(chǎn)負(fù)債管理作為中小銀行可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，必須緊跟時(shí)代的變化做出相應(yīng)的優(yōu)化和調(diào)整。然而，就現(xiàn)階段來(lái)看，中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法和手段并沒(méi)有及時(shí)地做出優(yōu)化和創(chuàng)新，而且業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也相對(duì)而言較為單一，這就導(dǎo)致了中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理工作難以契合、適應(yīng)時(shí)代的變化與發(fā)展，進(jìn)而導(dǎo)致了資產(chǎn)負(fù)債管理所能達(dá)成的效益和影響相對(duì)偏低。

（二）制度不夠完善

想要讓中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債能力得到相應(yīng)的提升與發(fā)展，完善的機(jī)制體制建設(shè)是十分必要的，然而就現(xiàn)階段來(lái)看，大多數(shù)中小銀行都沒(méi)有設(shè)置相應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)，也沒(méi)有配備專(zhuān)業(yè)化的人才隊(duì)伍，在此基礎(chǔ)上缺乏完善且科學(xué)的規(guī)章制度作為引導(dǎo)，這就導(dǎo)致了資產(chǎn)負(fù)債管理工作在實(shí)踐落實(shí)的過(guò)程當(dāng)中效率和質(zhì)量都會(huì)受到影響。在大多數(shù)情況下，中小銀行都會(huì)將資產(chǎn)負(fù)債債管理與銀行內(nèi)部的計(jì)劃財(cái)務(wù)管理混合在一起，資產(chǎn)負(fù)債管理的最終效益受到了極大的影響。

（三）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一

就現(xiàn)階段來(lái)看，中小銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)都是相對(duì)單一的，從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上來(lái)分析，中小銀行以貸款為主，貸款比例為50%～80%的權(quán)重。而從負(fù)債的角度來(lái)看，中小銀行多以存款為主，為75%～90%的權(quán)重。盡管近年來(lái)中小銀行意識(shí)到了這一問(wèn)題，根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展需求不斷開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)，但是新業(yè)務(wù)所占權(quán)重比例不大，這就導(dǎo)致了資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)較為單一，并且隨著新業(yè)務(wù)的開(kāi)拓出現(xiàn)了期限錯(cuò)配的現(xiàn)象，中小銀行在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程當(dāng)中面臨著更大的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，甚至面臨著生死存亡的危機(jī)。

（四）資產(chǎn)負(fù)債管理方法落后

資產(chǎn)負(fù)債管理方法、管理工具是決定中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理能力的重要因素，但是現(xiàn)階段大多數(shù)中小銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理方法上并沒(méi)有及時(shí)做出更新，多以比例管理法、凈利差法、缺口管理法等相應(yīng)的方法展開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債管理，這些方法較為傳統(tǒng)，在實(shí)踐應(yīng)用的過(guò)程當(dāng)中無(wú)法保證其時(shí)效性和前瞻性，這就導(dǎo)致了中小銀行無(wú)法有效應(yīng)對(duì)迅速變化的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)，降低了資產(chǎn)負(fù)債管理的最終效益，同時(shí)也讓中小銀行在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程當(dāng)中面臨著更大的風(fēng)險(xiǎn)與壓力。

（五）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)

銀行在資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程當(dāng)中所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)較大的，尤其是中小銀行，因?yàn)閮?nèi)部資源因素的影響，抗風(fēng)險(xiǎn)能力更弱。在這樣的情況下，資產(chǎn)負(fù)債管理如果缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及管控能力，則會(huì)導(dǎo)致中小銀行在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)和壓力再上一個(gè)臺(tái)階，然而就現(xiàn)階段來(lái)看，一方面，因?yàn)榇蠖鄶?shù)資產(chǎn)負(fù)債管理工作人員并非專(zhuān)業(yè)的人才隊(duì)伍，在工作落實(shí)的過(guò)程中對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)了解和認(rèn)識(shí)程度不深；另一方面，資產(chǎn)負(fù)債管理所采用的方法、信息和工具較為落后，導(dǎo)致了大多數(shù)中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、識(shí)別能力和管控能力都普遍相對(duì)較低。

二、如何有效提升中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理能力

（一）構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債管理組織框架，確保權(quán)責(zé)明確

為了更好地落實(shí)中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理工作，提高資產(chǎn)負(fù)債管理的效益，促進(jìn)中小銀行的可持續(xù)發(fā)展，中小銀行就需要建立完善的資產(chǎn)負(fù)債管理框架，并且明確資產(chǎn)負(fù)債管理的主要工作職責(zé)、工作內(nèi)容、工作方向及工作方法，具體可以從以下幾點(diǎn)著手落實(shí)調(diào)整。

首先，中小銀行需要提高重視程度，認(rèn)識(shí)到資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性。在此基礎(chǔ)上成立相應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)，保障各項(xiàng)工作在實(shí)踐落實(shí)過(guò)程中的專(zhuān)業(yè)性、規(guī)范性、科學(xué)性與有效性。

其次，中小銀行需要明確相應(yīng)的工作規(guī)定及相關(guān)政策，讓相應(yīng)部門(mén)的工作人員能夠更好地明確資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中的重點(diǎn)內(nèi)容與核心內(nèi)容。例如，確定內(nèi)外部定價(jià)原則、審查流動(dòng)性和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、績(jī)效考核方案等，保障各項(xiàng)工作得到有序且規(guī)范的落實(shí)與實(shí)踐。在此基礎(chǔ)上針對(duì)業(yè)務(wù)策略配置、經(jīng)濟(jì)資本調(diào)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)敞口等影響重大的決策，優(yōu)化決策方法，參考更多人的意見(jiàn)與看法，并且保障所收集的數(shù)據(jù)齊全、精確，科學(xué)制定決策。

最后，需要明確不同工作人員的職責(zé)。資產(chǎn)負(fù)債管理工作所涉及的內(nèi)容是相對(duì)較多的，包括政策執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、計(jì)量績(jī)效考核評(píng)估等，這就需要明確不同部門(mén)、不同工作人員的主要工作內(nèi)容和工作方向，將責(zé)任進(jìn)行有效劃分，從而更好地推行運(yùn)作、落實(shí)管理。

（二）建構(gòu)精細(xì)化管理體系

就中小銀行的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，中小銀行在接下來(lái)一段時(shí)間內(nèi)主要獲取利潤(rùn)的方式不再是貸款業(yè)務(wù)，而應(yīng)當(dāng)是內(nèi)部資金成本定價(jià)及資產(chǎn)與負(fù)債之間收益匹配構(gòu)成的銀行凈利差。在這樣的情況下，以往的資產(chǎn)負(fù)債管理模式已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足中小銀行的發(fā)展需求和時(shí)代的變化，也會(huì)讓中小銀行在發(fā)展運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中處于較為被動(dòng)的地位，為此資產(chǎn)負(fù)債管理模式就需要做出相應(yīng)的調(diào)整，中小銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中應(yīng)當(dāng)由被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)，由粗放變?yōu)榫?xì)，對(duì)管理模式做出適當(dāng)?shù)膬?yōu)化和調(diào)整。針對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理的主要工作內(nèi)容設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)限額確定、風(fēng)險(xiǎn)收益評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)敞口調(diào)節(jié)、業(yè)務(wù)策略選擇、經(jīng)濟(jì)資本配置、績(jī)效考核等相應(yīng)的流程環(huán)節(jié)，通過(guò)完善的精細(xì)化、科學(xué)化管理流程，為資產(chǎn)負(fù)債管理提供良好的框架和保障，進(jìn)而形成精細(xì)化的資產(chǎn)管理體系，提高資產(chǎn)負(fù)債管理的能力。

（三）調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整將會(huì)在很大程度上影響中小銀行的盈利結(jié)構(gòu)，想要更好地提高中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，為中小銀行的可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)和保障，中小銀行就可以從以下幾點(diǎn)著手，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整與優(yōu)化。

首先，中小銀行需要開(kāi)設(shè)更多的業(yè)務(wù)類(lèi)型，促進(jìn)中小銀行業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展。這就需要中小銀行在頂層設(shè)計(jì)及決策方案制定的過(guò)程中，合理調(diào)整自身的戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向，對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃做出相應(yīng)的調(diào)整，結(jié)合中小銀行發(fā)展和運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，引入保險(xiǎn)、基金、證券等相應(yīng)的金融業(yè)務(wù)，滿(mǎn)足消費(fèi)者的多元化需求，提高中小銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，樹(shù)立中小銀行的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而通過(guò)差異化競(jìng)爭(zhēng)的方式促進(jìn)中小銀行發(fā)展。除此之外，融資渠道也需要做出進(jìn)一步的優(yōu)化和調(diào)整，中小銀行可以引入企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)，并與其他金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，通過(guò)多樣化的融資渠道來(lái)豐富中小銀行內(nèi)部周轉(zhuǎn)資金，盤(pán)活資源。通過(guò)多種方法讓中小銀行內(nèi)部資源得到充分的利用，發(fā)揮資源的最大優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而獲得更大的利潤(rùn)。

其次，中小銀行需要調(diào)節(jié)負(fù)債結(jié)構(gòu)。傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)是現(xiàn)階段中小銀行主要負(fù)債產(chǎn)品，中小銀行可以對(duì)存款業(yè)務(wù)做出相應(yīng)的創(chuàng)新、優(yōu)化與調(diào)整，更好地保障用戶(hù)存款的穩(wěn)定性，在此基礎(chǔ)上做出相應(yīng)的創(chuàng)新與優(yōu)化。資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的核心是要把握銀行的整體息差管理，在保持流動(dòng)性和安全性的基礎(chǔ)上，使息差實(shí)現(xiàn)最大化，提升中小銀行的負(fù)債能力。中小銀行需要加大對(duì)行業(yè)發(fā)展前景的研究，了解行業(yè)需求和風(fēng)險(xiǎn)，才能做好信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整。例如，可以適當(dāng)提升制造業(yè)、低碳行業(yè)、中小企業(yè)等領(lǐng)域的貸款。這樣在滿(mǎn)足用戶(hù)需求的同時(shí)，也可以讓中小銀行的競(jìng)爭(zhēng)力得到進(jìn)一步提升。除此之外，中小銀行也需要緊跟時(shí)代的步伐，認(rèn)識(shí)到現(xiàn)今時(shí)代是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)于推動(dòng)中小銀行的發(fā)展及優(yōu)化中小銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)也可以起到一定的幫助和影響，因此可以通過(guò)完善手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行、電話銀行等相應(yīng)的電子銀行功能，建立中小銀行在負(fù)債產(chǎn)品上的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，為用戶(hù)提供更多的便捷化服務(wù)。

最后，中小銀行需要注意中間性業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，豐富中間性業(yè)務(wù)的品種和類(lèi)別，并在此基礎(chǔ)上完善相應(yīng)的規(guī)章制度。通過(guò)對(duì)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與優(yōu)化，更好地打開(kāi)市場(chǎng)，提高中小銀行的綜合收益，促進(jìn)中小銀行的快速發(fā)展。

（四）落實(shí)資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)品的組合管理，提高資產(chǎn)負(fù)債管理效能

在外部因素不斷變化的情況下，中小銀行所面對(duì)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)壓力正在逐日攀升，想要更好地應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，實(shí)現(xiàn)中小銀行的可持續(xù)發(fā)展，就需要對(duì)資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)品組合結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的優(yōu)化和調(diào)整。具體可以從資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)、負(fù)債組合結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負(fù)債組合結(jié)構(gòu)三個(gè)角度著手，展開(kāi)分析與優(yōu)化。

首先，從資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的角度來(lái)分析，中小銀行需要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)與收益的判斷和分析，對(duì)內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，結(jié)合實(shí)際情況、發(fā)展需求、戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，優(yōu)化資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)。其次，中小銀行需要根據(jù)發(fā)展需求和資產(chǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，對(duì)負(fù)債組合結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，優(yōu)化負(fù)債業(yè)務(wù)期限，對(duì)負(fù)債組合結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整。最后，中小銀行需要強(qiáng)化資產(chǎn)與負(fù)債的組合管理，根據(jù)運(yùn)營(yíng)需求，在保障風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制的同時(shí)，提高盈利空間，合理地規(guī)劃資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)與分配。

（五）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力

資產(chǎn)負(fù)債管理在很大程度上面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)與壓力，如果資產(chǎn)負(fù)債管理落實(shí)不到位，就會(huì)導(dǎo)致中小銀行面臨生死存亡的危機(jī)，但是資產(chǎn)負(fù)債管理同樣也是中小銀行應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的一種主要手段。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等都可以通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債管理實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，中小銀行可以從以下五點(diǎn)著手來(lái)提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

第一，中小銀行需要加大信息收集力度，保障信息收集的全面性、精準(zhǔn)性與有效性，了解行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，明確外部環(huán)境的變化，如金融政策、貨幣政策、利率走勢(shì)等。在此基礎(chǔ)上，對(duì)中小銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做出有效的判斷與分析，有效提高資產(chǎn)負(fù)債管理的前瞻性與科學(xué)性。第二，中小銀行可以通過(guò)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方式實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，對(duì)績(jī)效考核方案、政策、目標(biāo)、方法及內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范都做出相應(yīng)的調(diào)整與優(yōu)化。第三，中小銀行需要落實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，明確外部環(huán)境給中小銀行帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患有哪些。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合中小銀行的實(shí)際情況，通過(guò)資產(chǎn)證券化和同業(yè)存單等相應(yīng)的管理方法，有效應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四，中小銀行需要針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置完善的管理體系和管理標(biāo)準(zhǔn)，了解并掌握市場(chǎng)利率變動(dòng)。在此基礎(chǔ)上，對(duì)利率管理體系做出相應(yīng)的優(yōu)化和調(diào)整，確立具體、科學(xué)、準(zhǔn)確的利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并且加強(qiáng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控力度。在此基礎(chǔ)上，及時(shí)發(fā)現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)，并有效規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。第五，需要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題對(duì)中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理制度做出相應(yīng)的優(yōu)化與完善。通過(guò)以上五點(diǎn)對(duì)中小銀行所面對(duì)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做出有效的控制、預(yù)測(cè)和分析，并且確定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案和解決對(duì)策，提高中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力、預(yù)測(cè)能力和解決能力。

（六）加大人才隊(duì)伍培養(yǎng)力度

對(duì)中小銀行而言，資產(chǎn)負(fù)債管理工作的落實(shí)可以更快、更好地推動(dòng)中小銀行的可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，而資產(chǎn)負(fù)債管理工作開(kāi)展的最終落腳點(diǎn)始終是工作人員。想要保證資產(chǎn)負(fù)債管理的效益就需要加大人才隊(duì)伍的培養(yǎng)力度，培養(yǎng)一支能力過(guò)硬、素養(yǎng)達(dá)標(biāo)的人才隊(duì)伍，為資產(chǎn)負(fù)債管理工作的落實(shí)奠定良好的人才基礎(chǔ)，中小銀行可以從以下幾點(diǎn)著手，加大人才隊(duì)伍的培養(yǎng)力度。

首先，需要提高人才準(zhǔn)入門(mén)檻。在資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)建立的過(guò)程中，需要招收更多具備專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和專(zhuān)業(yè)能力的專(zhuān)業(yè)型人才負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)的工作崗位，保障所篩選的工作人員對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債管理有自己的獨(dú)到見(jiàn)解，并且對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中的方法、技術(shù)、工具、手段，以及應(yīng)當(dāng)遵循的原則，都有較為明確的認(rèn)知。

其次，中小銀行應(yīng)當(dāng)定期為資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)工作人員提供培訓(xùn)。通過(guò)培訓(xùn)工作的落實(shí)，讓中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理工作人員明確中小銀行所面向的外部環(huán)境及在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中需要考量的問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)于中小銀行自身的了解和認(rèn)識(shí)，同時(shí)也加強(qiáng)相應(yīng)工作人員對(duì)于外部環(huán)境的了解和認(rèn)識(shí)，在此基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理的方向、手段、工具做出相應(yīng)的調(diào)節(jié)與優(yōu)化。通過(guò)培訓(xùn)工作的落實(shí)，促進(jìn)相應(yīng)工作人員的專(zhuān)業(yè)化發(fā)展。

最后，中小銀行也需要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理工作人員的思想意識(shí)培訓(xùn)，提高相關(guān)工作人員的職業(yè)責(zé)任感、歸屬感和認(rèn)同感，明確資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性，端正工作態(tài)度，有意識(shí)地約束自己的工作行為，進(jìn)而提高資產(chǎn)負(fù)債管理的最終效益。

結(jié) 語(yǔ)

中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理能力的提升，對(duì)中小銀行的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)達(dá)成和可持續(xù)發(fā)展都會(huì)起到至關(guān)重要的影響，需要引起關(guān)注和重視。中小銀行需要從完善管理框架、優(yōu)化管理體系、打造人才隊(duì)伍等多個(gè)角度共同著手，提高資產(chǎn)負(fù)債管理能力。