陳世超

（福建師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，福州 350117）

1 引言

黨的二十大報(bào)告明確指出，要推進(jìn)高水平對(duì)外開(kāi)放。中小微外貿(mào)企業(yè)是構(gòu)建新發(fā)展格局、建設(shè)高水平對(duì)外開(kāi)放經(jīng)濟(jì)的重要參與力量，是充實(shí)就業(yè)、提高經(jīng)濟(jì)韌性的重要支撐。然而，信息不對(duì)稱、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足、風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱、融資困難等問(wèn)題嚴(yán)重制約了中小微企業(yè)出口競(jìng)爭(zhēng)力的提升，不利于其更好地發(fā)揮經(jīng)濟(jì)社會(huì)功能。出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家支持國(guó)際貿(mào)易的重要金融工具，在推動(dòng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展中發(fā)揮著重要的支撐引領(lǐng)作用。以中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司為例，通過(guò)探究出口信用保險(xiǎn)支持中小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀及機(jī)制，進(jìn)一步探尋利用出口信用保險(xiǎn)提升中小微企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的實(shí)現(xiàn)路徑，以更好地助推中小微企業(yè)拓市場(chǎng)、降風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)發(fā)展、增質(zhì)效。

2 出口信用保險(xiǎn)支持中小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀分析

出口保險(xiǎn)能在對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中幫助企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)，降低企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保障產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈的穩(wěn)定，是支持外貿(mào)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)（簡(jiǎn)稱中國(guó)信保）是由國(guó)家出資成立的唯一政策性出口保險(xiǎn)公司，通過(guò)多種產(chǎn)品和服務(wù)，中國(guó)信保有力支持了外貿(mào)企業(yè)提質(zhì)增效，其保費(fèi)和保額占據(jù)了全國(guó)出口信用保險(xiǎn)總額的90%以上。以中國(guó)信保為例，能夠較好地反映我國(guó)的出口保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀，探析其助推中小微企業(yè)提升競(jìng)爭(zhēng)力的實(shí)現(xiàn)路徑。

2.1 中國(guó)信保的發(fā)展現(xiàn)狀

中國(guó)信保以國(guó)家戰(zhàn)略為引領(lǐng)，扎根于出口風(fēng)險(xiǎn)管理，在發(fā)展經(jīng)營(yíng)中業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，有效推動(dòng)了外貿(mào)企業(yè)發(fā)展壯大，在促進(jìn)就業(yè)、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中發(fā)揮了重要作用。2021 年中國(guó)出口信用保險(xiǎn)承保金額6 825.5 億美元，占我國(guó)出口總額的20.3%，服務(wù)了16.2 萬(wàn)家企業(yè)，穩(wěn)定了超過(guò)1 500 萬(wàn)個(gè)出口相關(guān)的就業(yè)崗位。如表1 所示，從業(yè)務(wù)規(guī)模來(lái)看，中國(guó)承保金額從2017 年至2021 年實(shí)現(xiàn)年度遞增，累計(jì)增長(zhǎng)3 055.8億美元，增幅達(dá)58.25%。而承保保費(fèi)在此期間有一定的下滑，整體呈現(xiàn)U 型特征，目前回升至24.1 億美元。從賠款金額來(lái)看，5 年間賠款金額波動(dòng)上升，增加了36.5%，這也表明出口信用保險(xiǎn)的損失補(bǔ)償作用得到較好的體現(xiàn)。從覆蓋面來(lái)看，中國(guó)信保的出口滲透率基本穩(wěn)定在20%左右，且在2020 年實(shí)現(xiàn)最大值。

表1 2017-2021 年中國(guó)信保業(yè)務(wù)發(fā)展情況

在中國(guó)信保的主要產(chǎn)品中，短期出口信用保險(xiǎn)是信保產(chǎn)品中最重要的部分，其占承保總額的比例由2014 年的77.34%增至2021 年的81.47%，占比整體上呈上升趨勢(shì)。如圖1 所示，除了中長(zhǎng)期出口保險(xiǎn)和其他業(yè)務(wù)，其余各險(xiǎn)種在2014 年至2021 年均有一定的增幅。短期出口保險(xiǎn)占承保金額的比例有所提升，海外投資保險(xiǎn)、國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)比例相對(duì)穩(wěn)定，中長(zhǎng)期出口保險(xiǎn)和其他業(yè)務(wù)比例有所下降。這表明市場(chǎng)需求的改變對(duì)出口信用保險(xiǎn)的險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)產(chǎn)生了新的影響。

圖1 2014-2021 年中國(guó)信保主要險(xiǎn)種承保金額情況

2.2 出口信用保險(xiǎn)服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展的情況分析

中國(guó)信保在擴(kuò)大服務(wù)面、緩解融資約束、減少信息不對(duì)稱等方面有效服務(wù)了中小微企業(yè)的發(fā)展。2021 年中國(guó)信保支持小微外貿(mào)企業(yè)出口1 224.5 億美元，服務(wù)的小微客戶達(dá)13.4 萬(wàn)家，同比增長(zhǎng)了13.4%，其中江蘇、浙江、山東、廣東和深圳5 家分公司支持服務(wù)的小微企業(yè)突破萬(wàn)戶。如表1 所示，2017 年以來(lái)小微企業(yè)覆蓋率有了明顯的提升，2020 年已經(jīng)突破35%。短期出口信用保險(xiǎn)是中小微企業(yè)投保時(shí)的最主要選擇，2021 年小微客戶數(shù)量在短期出口險(xiǎn)客戶中占比達(dá)83.8%。中國(guó)信保不斷加強(qiáng)“政銀?！钡暮献髂Ｊ剑嵘酥行∥⑵髽I(yè)的融資能力，較好滿足了其融資需求。2021 年中國(guó)信保實(shí)現(xiàn)中小微企業(yè)項(xiàng)下融資增信保額219 億元，“信保貸”累計(jì)為小微企業(yè)提供了7.5 億元的授信金額。此外，中國(guó)信保打造了“小微學(xué)堂”“資信報(bào)警器”等數(shù)字化產(chǎn)品和服務(wù)，為中小微企業(yè)提供了市場(chǎng)信息支撐和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，有效緩解了中小微企業(yè)的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

2.3 出口信用保險(xiǎn)服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

出口信用保險(xiǎn)在推動(dòng)中小企業(yè)成長(zhǎng)、提升其競(jìng)爭(zhēng)力上取得了一定的成果，但目前仍然存在一些挑戰(zhàn)，這主要表現(xiàn)為3個(gè)方面：

一是中國(guó)信保的險(xiǎn)種較少，未能較好地滿足中小微企業(yè)的個(gè)性化需求。中小微企業(yè)出口的產(chǎn)品種類豐富，出口目的地也較為廣泛，面臨的風(fēng)險(xiǎn)往往比較復(fù)雜。但當(dāng)前中國(guó)信保提供的種類仍然較少，且未能及時(shí)更新產(chǎn)品和服務(wù)，不能較好地滿足中小微企業(yè)的個(gè)性化需求。

二是中小微企業(yè)投保的門檻條件比較高，且保險(xiǎn)費(fèi)率偏高。中國(guó)信保本身的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力有限，在實(shí)際業(yè)務(wù)中會(huì)更多傾向考察客戶的從業(yè)資歷、風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及交易歷史系數(shù)等因素，較多中小微企業(yè)未能達(dá)到相應(yīng)的門檻。同時(shí)，由于出口信保費(fèi)率采取基準(zhǔn)費(fèi)率和費(fèi)率調(diào)整系數(shù)組合的模式，受多因素的影響，企業(yè)面臨著較高的費(fèi)率，如中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)的平均費(fèi)率達(dá)4.9%。

三是出口信保宣傳力度較弱，許多中小微企業(yè)認(rèn)識(shí)不足。中國(guó)信保本身規(guī)模并不大，且由于政策宣傳力度不夠，許多中小企業(yè)在開(kāi)展對(duì)外業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)出口信用保險(xiǎn)了解較少，考慮成本因素，不少企業(yè)抱有僥幸心理不愿投保，因此當(dāng)前中小微企業(yè)投保覆蓋率不高，小微企業(yè)覆蓋率僅35%左右。一旦遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失，勢(shì)必對(duì)中小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成較大沖擊。

3 出口信用保險(xiǎn)提升中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的作用機(jī)制

3.1 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

中國(guó)信保具備較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，能通過(guò)產(chǎn)品供給和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)幫助中小微企業(yè)有效地規(guī)避政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。從整體上來(lái)說(shuō)，中國(guó)信保通過(guò)承接企業(yè)轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性、明確風(fēng)險(xiǎn)保障范圍、提供理賠和追償服務(wù)從而提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。如在傳統(tǒng)的貿(mào)易機(jī)制下，部分中小企業(yè)往往采取賒銷（O/A）方式以獲取更多訂單，一旦進(jìn)口商違約便容易產(chǎn)生大量應(yīng)收賬款或壞賬。中國(guó)信?？梢詾槠涮峁┒唐诔隹陔U(xiǎn)和應(yīng)收賬款管理等業(yè)務(wù)，企業(yè)選擇相應(yīng)的險(xiǎn)種投保將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給出口保險(xiǎn)公司，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)條款觸發(fā)時(shí)，保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠追償，降低企業(yè)的損失，防止其發(fā)生資金鏈斷裂的危險(xiǎn)。由此中小微企業(yè)更有信心開(kāi)拓市場(chǎng)，也能采用更加靈活多樣的結(jié)算方式獲取更多的訂單。

3.2 融資約束緩解機(jī)制

出口信用保險(xiǎn)公司建立了“政銀?！钡暮献髂Ｊ?，通過(guò)融資擔(dān)保與保單融資等方式提升中小微企業(yè)獲得融資的能力。同時(shí)搭建融資增信平臺(tái)、使用數(shù)字化產(chǎn)品和服務(wù)使出口信保、企業(yè)、銀行等主體的合作更加緊密和便捷，這進(jìn)一步提升了融資效率。尤其是在保單融資服務(wù)中，不用于傳統(tǒng)模式下抵押、質(zhì)押和擔(dān)保貸款，中小微企業(yè)是在投保后將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行由此向其提供融資。保單融資使中小微企業(yè)緩解了由于抵押和擔(dān)保能力不足形成的融資約束，降低了中小微企業(yè)的融資成本，提升中小微企業(yè)的盈利能力，有利于提高競(jìng)爭(zhēng)力。此外，融資服務(wù)平臺(tái)的使用不但能加快信息和數(shù)據(jù)的收集處理速度，實(shí)現(xiàn)快速授權(quán)和實(shí)時(shí)對(duì)接，極大縮短了融資的放款時(shí)間、提升融資效率，還有助于銀行更有針對(duì)性地設(shè)計(jì)融資產(chǎn)品，為中小微企業(yè)提供更加專業(yè)和個(gè)性化的融資服務(wù)。

3.3 資信支持機(jī)制

由于地理空間的限制和獲取信息渠道的單一，中小微企業(yè)在開(kāi)拓市場(chǎng)和開(kāi)展業(yè)務(wù)中往往很難搶占市場(chǎng)先機(jī)，甚至可能遭遇境外虛假貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)信保依托資信服務(wù)有助于中小微企業(yè)進(jìn)一步開(kāi)拓市場(chǎng)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、科學(xué)決策，提升自身的風(fēng)險(xiǎn)水平。例如，依托中國(guó)信保的行業(yè)研究報(bào)告、海外提單報(bào)告和采購(gòu)商報(bào)告等，中小微企業(yè)可以更好地了解行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和市場(chǎng)趨勢(shì)，降低了信息搜尋成本，挖掘潛在客戶。而在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，借助中國(guó)信保的資信調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和信用評(píng)級(jí)等服務(wù)，中小微企業(yè)可更加準(zhǔn)確直觀地了解合作伙伴的經(jīng)營(yíng)狀況風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整決策，防范風(fēng)險(xiǎn)，降低損失。中國(guó)信保能針對(duì)中小微企業(yè)予以專業(yè)化的指導(dǎo)和培訓(xùn)，查補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)漏洞，健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)可以提高中小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才的素質(zhì)，提升中小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，某種程度上成為中小微企業(yè)的隱性競(jìng)爭(zhēng)力。

3.4 綠色引領(lǐng)機(jī)制

中國(guó)信保在開(kāi)展業(yè)務(wù)中積極培育、宣傳和貫徹綠色發(fā)展理念，助推中小微企業(yè)綠色發(fā)展和轉(zhuǎn)型形成新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。中國(guó)信保在國(guó)際合作與交流中積極設(shè)置綠色議題、倡導(dǎo)綠色發(fā)展理念，同時(shí)深入研究國(guó)際規(guī)則，形成了綠色發(fā)展的一系列理論成果和實(shí)踐基礎(chǔ)，能從國(guó)際前沿的綠色發(fā)展視角的需求端對(duì)中小微企業(yè)形成牽引。此外，中國(guó)信保積極構(gòu)建綠色金融體系，提升了對(duì)中小企業(yè)的綠色金融服務(wù)能力。以綠色和可持續(xù)要求為導(dǎo)向，對(duì)符合國(guó)際綠色標(biāo)準(zhǔn)、綠色行業(yè)以及綠色轉(zhuǎn)型程度高的企業(yè)加大支持力度，形成了供給端的綠色發(fā)展激勵(lì)機(jī)制。中國(guó)信保通過(guò)推動(dòng)綠色發(fā)展理念、發(fā)展綠色金融服務(wù)，中小微企業(yè)不但能更直接掌握國(guó)際市場(chǎng)的綠色需求，還能通過(guò)自身的綠色轉(zhuǎn)型降低成本，在國(guó)際貿(mào)易中形成了綠色競(jìng)爭(zhēng)力。

4 出口信用保險(xiǎn)提升中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的路徑建議

4.1 優(yōu)化險(xiǎn)種設(shè)計(jì)，加大承保力度，降低中小微企業(yè)投保門檻

當(dāng)前跨境電商、海外倉(cāng)、市場(chǎng)采購(gòu)?fù)赓Q(mào)新業(yè)態(tài)新形式不斷涌現(xiàn)，已成為國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作的又一新動(dòng)能。中國(guó)信保應(yīng)當(dāng)從外貿(mào)新形勢(shì)的變化和企業(yè)需求出發(fā)，優(yōu)化原有險(xiǎn)種，同時(shí)升級(jí)原有費(fèi)率定價(jià)機(jī)制，以更靈活、更具有針對(duì)性的費(fèi)率結(jié)構(gòu)吸引中小微企業(yè)。當(dāng)前外貿(mào)市場(chǎng)對(duì)出口信用保險(xiǎn)仍有較大需求，但中國(guó)信保承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力較為有限，因此應(yīng)當(dāng)適當(dāng)加大財(cái)政支持力度，為中國(guó)信保創(chuàng)新產(chǎn)品、提升承保能力提供動(dòng)力。中國(guó)信保應(yīng)當(dāng)加大對(duì)中小微企業(yè)的承保支持力度，如從產(chǎn)業(yè)鏈上對(duì)中小微企業(yè)進(jìn)行鏈?zhǔn)匠斜?，?duì)于國(guó)家重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)鏈，可以將處于產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)統(tǒng)籌起來(lái)，適度降低承保條件，給予費(fèi)率優(yōu)惠。另外，將融資供給前移，在保單融資基礎(chǔ)上創(chuàng)新升級(jí)“訂單融資”機(jī)制，緩解中小微企業(yè)的融資約束，增強(qiáng)企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的信心。最后，構(gòu)建新指標(biāo)，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)中小微企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行研判，對(duì)于符合要求的企業(yè)要適當(dāng)降低投保門檻，擴(kuò)大承保覆蓋面。

4.2 創(chuàng)新宣傳方式，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的橋梁作用，深化多主體合作機(jī)制

中國(guó)信保應(yīng)該利用好各級(jí)宣傳平臺(tái)加大自身業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的宣傳，與中小微企業(yè)面對(duì)面溝通，了解企業(yè)的實(shí)際需求。中國(guó)信保要加強(qiáng)自身線上服務(wù)能力的建設(shè)，為客戶提供更加便捷高效的操作平臺(tái)，提升服務(wù)質(zhì)量和影響力。要積極利用好行業(yè)協(xié)會(huì)的橋梁功能，通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)打通供需兩端，減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的問(wèn)題。如借鑒并創(chuàng)新日本采用的“協(xié)會(huì)統(tǒng)一參保模式”，可以協(xié)會(huì)作為主體、以參會(huì)企業(yè)作為成員投保，提升效率和覆蓋面。此外要密切與銀行、協(xié)會(huì)、外匯與商務(wù)等部門主題的合作，建立信息共享平臺(tái)，既通過(guò)多主體合作加強(qiáng)宣傳效果、開(kāi)發(fā)新客戶，又以多主體聯(lián)合拓寬信息渠道來(lái)源，為中小微企業(yè)提供及時(shí)準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息。

4.3 加強(qiáng)學(xué)習(xí)，利用好資信平臺(tái)，提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理水平

中小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的學(xué)習(xí)，正視對(duì)外貿(mào)易可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，善用中國(guó)信保的資信平臺(tái)研判市場(chǎng)，提高市場(chǎng)開(kāi)拓的能力。要積極認(rèn)識(shí)、了解中國(guó)信保的業(yè)務(wù)，結(jié)合自身的實(shí)際選擇相應(yīng)的產(chǎn)品和服務(wù)，利用好風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和追償服務(wù)，減輕自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。要利用中國(guó)信保的信用管理咨詢服務(wù)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)水平，提高自身獲取銀行融資的能力。應(yīng)積極學(xué)習(xí)有關(guān)綠色發(fā)展的政策和已有實(shí)踐，了解國(guó)際市場(chǎng)的綠色發(fā)展需求，推進(jìn)自身綠色化發(fā)展和轉(zhuǎn)型，提高自身產(chǎn)品的綠色競(jìng)爭(zhēng)力。