韋茜

融資難融資貴一直是困擾小微企業(yè)發(fā)展的頑疾，近年來，受新冠肺炎疫情影響，小微企業(yè)融資、還貸難題尤為突出。2018年以來，陜西持續(xù)推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的功能逐步發(fā)揮。應(yīng)堅(jiān)持支小支農(nóng)主業(yè)、增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力、完善銀擔(dān)合作機(jī)制、營造良好發(fā)展環(huán)境，以期加快政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，提高金融服務(wù)小微企業(yè)的能力和效率、優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境，推動(dòng)陜西經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

財(cái)政出資、政府主導(dǎo)、市場化運(yùn)作的政府性融資擔(dān)保是政府扶持小微企業(yè)、優(yōu)化營商環(huán)境的主要抓手。建立政府性融資擔(dān)保體系，是緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資難融資貴難題的迫切需要，是強(qiáng)化金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措，也是促進(jìn)各級政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)同聯(lián)動(dòng)發(fā)展、提高效益的有效途徑，對推動(dòng)民營經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。當(dāng)前國家密集出臺(tái)政策支持融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，這也是陜西搶抓機(jī)遇、提速發(fā)展的大好時(shí)期。近年來，陜西高度重視政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，為破解小微企業(yè)融資難問題不斷探索與實(shí)踐，大力推動(dòng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)助企紓困，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的功能逐步發(fā)揮，引導(dǎo)更多金融資源流向小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域，通過融資增信積極助力小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

陜西政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的現(xiàn)狀

2018年4月25日，陜西正式啟動(dòng)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，陜西省信用再擔(dān)保有限責(zé)任公司（以下簡稱“陜西再擔(dān)?！保┓謩e與9家銀行及19家政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂了合作協(xié)議，就銀擔(dān)合作中資源共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、保證金減免、代償追償?shù)冗_(dá)成合作。2018年12月，國家融資擔(dān)?；鸷完兾髟贀?dān)保簽訂了再擔(dān)保合同，標(biāo)志著陜西再擔(dān)保和國家融資擔(dān)?；鹫浇I(yè)務(wù)合作關(guān)系。作為全國第二批簽約的6家省級擔(dān)保再擔(dān)保機(jī)構(gòu)之一，陜西再擔(dān)保獲得了50億元的授信額度，國家融資擔(dān)?；鸢凑赵瓝?dān)保業(yè)務(wù)融資金額的20%承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任，助力政府性融資擔(dān)保體系有效發(fā)揮增信、分險(xiǎn)、降費(fèi)功能。

（一）建立健全政策體系

自2018年陜西省政府性融資擔(dān)保體系建立以來，陜西相繼出臺(tái)了《陜西省政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)行動(dòng)計(jì)劃》《陜西省政府性融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理暫行辦法》《陜西省小微企業(yè)融資服務(wù)業(yè)務(wù)降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)政策實(shí)施辦法》《陜西省政府性融資擔(dān)?；鸸芾頃盒修k法》等一系列政策和有關(guān)資本金補(bǔ)充、盡職免責(zé)、績效考核等方面的制度，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)，助力體系快速發(fā)展。目前，陜西已設(shè)立2億元省級風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池和10億元省級政府性融資擔(dān)保基金，省內(nèi)各級財(cái)政部門累計(jì)為政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)增加資本金139億元，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力正在逐步壯大，有效促進(jìn)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步發(fā)揮增信、分險(xiǎn)作用，及時(shí)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，提高對符合條件的中小微企業(yè)服務(wù)能力。

（二）不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋面

陜西建成了以省再擔(dān)保公司為龍頭，以“國家融資擔(dān)?；稹≡贀?dān)保公司—各市（區(qū)）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)”為框架的政府主導(dǎo)、上下聯(lián)動(dòng)的融資擔(dān)保體系，機(jī)構(gòu)覆蓋面廣，并不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、拓展業(yè)務(wù)覆蓋面。截至2021年12月末，陜西省政府性融資擔(dān)保體系共有40家成員機(jī)構(gòu)，覆蓋全省各地級市和53個(gè)縣（區(qū)），注冊資本合計(jì)265億元，在保余額528億元，政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)全省107個(gè)縣區(qū)全覆蓋。2022年一季度，體系服務(wù)各類市場主體4.65萬戶次，較上年同期增長388.53%。同時(shí)，陜西省政府性融資擔(dān)保體系注重創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式和產(chǎn)品，陜西再擔(dān)保推出“縣域振興批量貸”等新型業(yè)務(wù)模式，推動(dòng)體系業(yè)務(wù)下沉，不斷提升縣域市場覆蓋面和服務(wù)質(zhì)量。

（三）持續(xù)降低擔(dān)保費(fèi)率

《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）要求政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極降費(fèi)讓利，“逐步將平均擔(dān)保費(fèi)率降至1%以下”，《陜西省政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)行動(dòng)計(jì)劃》也要求各機(jī)構(gòu)積極為實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資服務(wù)，“確保年化擔(dān)保費(fèi)率原則上不超過1.5%”。以此為目標(biāo)，陜西省政府性融資擔(dān)保體系突出普惠導(dǎo)向，引導(dǎo)機(jī)構(gòu)加快業(yè)務(wù)拓展，不斷降低擔(dān)保費(fèi)率。2021年，體系內(nèi)機(jī)構(gòu)平均擔(dān)保費(fèi)率降至0.92%，遠(yuǎn)低于商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)2.5%的平均擔(dān)保費(fèi)率，為融資主體節(jié)省擔(dān)保費(fèi)超過2億元，大大降低了小微企業(yè)的融資成本和經(jīng)營負(fù)擔(dān)。

陜西政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)存在的主要問題

（一）部分機(jī)構(gòu)聚焦支小主業(yè)不足

近年來，陜西省政府性融資擔(dān)保體系著力服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”，不斷下沉業(yè)務(wù)，支小支農(nóng)規(guī)模有所提高，但從整體上看，聚焦主責(zé)主業(yè)仍有偏差，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)仍有優(yōu)化空間。雖然加入了政府性融資擔(dān)保體系，但是部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)多年來以市場化、盈利性項(xiàng)目為經(jīng)營主線以謀求發(fā)展，這與政府性融資擔(dān)保的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特性相悖，這些機(jī)構(gòu)在管理體制、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、考核指標(biāo)等方面與政策性定位仍存在一定差距，需要明確政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)聚焦支小支農(nóng)的主業(yè)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)活水精準(zhǔn)滴灌小微企業(yè)，釋放其緩解企業(yè)融資難、優(yōu)化融資環(huán)境的動(dòng)能。

（二）擔(dān)保放大倍數(shù)偏低

雖然陜西省政府性融資擔(dān)保體系發(fā)展態(tài)勢良好，但部分機(jī)構(gòu)仍存在擔(dān)保實(shí)力不強(qiáng)、擔(dān)保放大倍數(shù)較低的現(xiàn)象。截至2022年5月，陜西省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)放大倍數(shù)僅為1.65倍，低于國內(nèi)2倍左右的平均放大倍數(shù)，和其他經(jīng)濟(jì)水平類似省份相比也存在一定差距。從整體上看，小微企業(yè)的擔(dān)保需求和政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保供給有時(shí)不完全匹配，存在擔(dān)保能力不足或擔(dān)保能力閑置等問題，引導(dǎo)撬動(dòng)金融資源流向小微企業(yè)的杠桿作用尚未有效發(fā)揮。此外，因?yàn)槠栈輰?dǎo)向，當(dāng)業(yè)務(wù)規(guī)模小、放大倍數(shù)不足時(shí)，部分機(jī)構(gòu)即使有保費(fèi)補(bǔ)貼也難以彌補(bǔ)虧損，提高了服務(wù)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，降低了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的積極性，一定程度上影響了機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展和體系壯大。

（三）銀擔(dān)合作推進(jìn)較慢

國家融資擔(dān)保基金的成立，是中央對政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)融資的支持、鼓勵(lì)與引導(dǎo)，通過與農(nóng)業(yè)銀行等多家銀行建立銀擔(dān)“總對總”合作，推進(jìn)建立新型“政銀擔(dān)”合作模式?；谥醒雽用娴姆e極表態(tài)與行動(dòng)，銀行支持小微企業(yè)融資的態(tài)度逐漸改善。陜西省政府性融資擔(dān)保體系實(shí)行“4321”政銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，即由擔(dān)保機(jī)構(gòu)、省再擔(dān)保公司、合作銀行、地方政府按照4∶3∶2∶1的比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但仍存在銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)規(guī)模小、占比低、增長慢的情況，合作的深度和廣度還有很大拓展空間。究其原因，一方面，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共擔(dān)意識淡薄、缺乏動(dòng)力，一些銀行僅是象征性地響應(yīng)政策，對分險(xiǎn)要求和盡職免責(zé)機(jī)制落實(shí)不到位，實(shí)際操作中存在“上熱下冷”、大打折扣的現(xiàn)象。另一方面，資本實(shí)力較弱、風(fēng)險(xiǎn)承受能力不強(qiáng)的市縣政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難吸引銀行的合作，銀行出于提高效益、風(fēng)險(xiǎn)管控、責(zé)任追究等考慮，更傾向于采取其他擔(dān)保方式開展業(yè)務(wù)，與政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的意愿不大，銀擔(dān)合作推進(jìn)緩慢、可持續(xù)性差。

（四）機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展受限

部分地方政府對政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)工作重視程度不夠，導(dǎo)致在降費(fèi)扶持、獎(jiǎng)補(bǔ)安排、績效考核等方面存在差異，市縣財(cái)政分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)資金也較難得到落實(shí)，明顯影響了政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力和積極性。財(cái)政部在《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效評價(jià)指引》中提到“弱化盈利考核”，“經(jīng)濟(jì)下行期內(nèi)，在做好風(fēng)險(xiǎn)防控的前提下，可適當(dāng)降低該項(xiàng)指標(biāo)分值或暫不考核該項(xiàng)指標(biāo)”。但部分地區(qū)仍對政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立了盈利指標(biāo)，存在“重盈利考核”的績效評價(jià)導(dǎo)向，使機(jī)構(gòu)難以聚焦主業(yè)主責(zé)、持續(xù)降費(fèi)讓利，政策功能作用未能充分發(fā)揮。此外，多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在崗人員較少，缺少市場化運(yùn)作的經(jīng)營團(tuán)隊(duì)和專業(yè)人才，整體專業(yè)素質(zhì)有待提升，人員培養(yǎng)和激勵(lì)機(jī)制還不完善。

進(jìn)一步推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的建議

（一）堅(jiān)守支小支農(nóng)主業(yè)

政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步明確職責(zé)定位，應(yīng)堅(jiān)持不以營利為目的的準(zhǔn)公共定位，嚴(yán)格以小微企業(yè)和“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)，主動(dòng)剝離政府債券發(fā)行和政府融資平臺(tái)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，重點(diǎn)支持單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”，彌補(bǔ)市場不足，降低業(yè)務(wù)門檻，做好基層服務(wù)保障，在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，穩(wěn)步提高小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保在保余額占比，保持較低費(fèi)率水平，切實(shí)有效降低綜合融資成本，支持普惠金融發(fā)展、盡職履責(zé)擔(dān)當(dāng)。同時(shí)，發(fā)揮省再擔(dān)保公司的引領(lǐng)帶動(dòng)作用，引導(dǎo)體系業(yè)務(wù)向小微企業(yè)和“三農(nóng)”傾斜，督促其逐步壓縮大中型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，穩(wěn)步擴(kuò)大支小支農(nóng)融資擔(dān)保規(guī)模和占比，不得為追求穩(wěn)定回報(bào)而偏離主業(yè)。后疫情時(shí)代，加大對受疫情影響行業(yè)和小微企業(yè)、個(gè)體工商戶等普惠金融重點(diǎn)群體的融資增信支持力度，重點(diǎn)幫助住宿餐飲、批發(fā)零售、文化旅游等企業(yè)化解短期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力

雄厚的資金實(shí)力是政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)廣泛開展業(yè)務(wù)、有力抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，是衡量機(jī)構(gòu)服務(wù)供給能力的重要指標(biāo)，還能增加銀行類金融機(jī)構(gòu)建立長期合作、積極承擔(dān)責(zé)任的信心。目前，陜西省財(cái)政廳已經(jīng)發(fā)起設(shè)立了10億元的融資性擔(dān)?；?，通過股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、短期流動(dòng)性支持等模式做大做強(qiáng)省再擔(dān)保公司和體系成員，提高其開展業(yè)務(wù)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，但考慮到小微企業(yè)逐步增長的融資需求和政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征，為切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金的撬動(dòng)作用，仍需進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力。一是加快推進(jìn)陜西省政府性融資擔(dān)保基金有效發(fā)揮作用，引導(dǎo)、鼓勵(lì)市縣政府設(shè)立地方政府性融資擔(dān)?；穑鋵?shí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金持續(xù)補(bǔ)充機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，多渠道補(bǔ)充資金來源。二是落實(shí)財(cái)政增資獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助，對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)規(guī)模大、成效明顯的擔(dān)保公司，主動(dòng)給予獎(jiǎng)勵(lì)和保費(fèi)補(bǔ)差，同時(shí)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行稅收減免或補(bǔ)貼，例如通過準(zhǔn)備金稅前扣除、免征營業(yè)稅或西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠等方式降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營成本和運(yùn)營負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)服務(wù)供給能力。三是做大省再擔(dān)保公司規(guī)模。繼續(xù)爭取國家融資擔(dān)?；鸬馁Y金支持，補(bǔ)充資本金，加強(qiáng)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)“龍頭”的增信、引領(lǐng)作用。

（三）完善銀擔(dān)合作機(jī)制

建立可持續(xù)合作機(jī)制，引導(dǎo)銀行參與并落實(shí)“4321”新型政銀擔(dān)互信合作。利用政府性融資擔(dān)保基金和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)資金池等，對銀行分擔(dān)的貸款損失和承擔(dān)的追償責(zé)任進(jìn)行合理補(bǔ)償與支持，將銀擔(dān)合作和分險(xiǎn)落實(shí)情況納入銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)考核內(nèi)容中，作為評價(jià)銀行發(fā)揮金融支持作用、助力民營企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要依據(jù)。對體系內(nèi)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)及信用水平進(jìn)行專業(yè)化評價(jià)，形成客觀、準(zhǔn)確、透明的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級，為開展銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)合作提供可循的決策依據(jù)，增強(qiáng)其參與銀擔(dān)合作的信心和動(dòng)力。加強(qiáng)融資擔(dān)保相關(guān)債權(quán)的保護(hù)，對涉及融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償、追償?shù)陌讣?，爭取快速立案和審理。推?dòng)銀擔(dān)“總對總”合作，通過省再擔(dān)保公司與各銀行省級機(jī)構(gòu)聯(lián)系對接、開展業(yè)務(wù)洽談，打造批量業(yè)務(wù)模式，輻射帶動(dòng)地方分支機(jī)構(gòu)參與合作，從上至下理順融資擔(dān)保體系與各級銀行之間的合作關(guān)系，推動(dòng)政銀擔(dān)合作風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的可持續(xù)發(fā)展。

（四）營造良好發(fā)展環(huán)境

各級政府及相關(guān)部門應(yīng)提高對政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的重視程度，為政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。將推動(dòng)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)情況作為對各設(shè)區(qū)市政府的考核內(nèi)容。健全政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效評價(jià)機(jī)制，突出服務(wù)小微企業(yè)、不以盈利為目的的導(dǎo)向，增加支小支農(nóng)擔(dān)保規(guī)模、擔(dān)保放大倍數(shù)、擔(dān)保費(fèi)率等指標(biāo)的權(quán)重，降低盈利要求、提高業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)容忍率，落實(shí)落細(xì)考核結(jié)果與薪酬水平、風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)等掛鉤的激勵(lì)機(jī)制，完善政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職免責(zé)機(jī)制，降低服務(wù)小微企業(yè)的后顧之憂，充分調(diào)動(dòng)機(jī)構(gòu)“敢為”“敢擔(dān)”的積極性。加快高素質(zhì)人才培養(yǎng)和引進(jìn)，加強(qiáng)融資擔(dān)保團(tuán)隊(duì)建設(shè)，分批分期組織多種形式的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高體系整體從業(yè)人員素質(zhì)水平，制定科學(xué)、合理、可行的人才培養(yǎng)計(jì)劃與員工激勵(lì)機(jī)制。

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[4]周燕：《對完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系的探討》，載《中國集體經(jīng)濟(jì)》，2020（22）。

[5]杜鑫星：《政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制和發(fā)展路徑研究——以溫州市為例》，載《浙江金融》，2021（3）。

[6]雷曜，祝紅梅，吳京：《我國普惠金融風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制研究——以銀擔(dān)合作為例》，載《金融發(fā)展研究》，2021（6）。

[7]鄭源源，孫金霞：《全國政協(xié)委員殷興山：發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用 提升小微金融服務(wù)質(zhì)效》，載《農(nóng)村金融時(shí)報(bào)》，2022-03-07（A03）。

[8]趙彥榮，徐煒，宋美娟：《發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用 扶持中小企業(yè)發(fā)展》，載《山西財(cái)稅》，2022（03）。

作者簡介

韋 茜 中共陜西省委黨校（陜西行政學(xué)院）講師，研究方向?yàn)榻鹑谑袌?/p>