陳娜娜 李茂春 劉莎 陳薇 胡雅月 張健康 張藝帆

摘 要：本文從企業(yè)信用風險分類標準現(xiàn)狀及目的出發(fā)，分析企業(yè)信用風險分類實踐的六大步，由此提出指標體系、分類管理平臺建設規(guī)范、數(shù)據(jù)采集規(guī)范、分類分級、分類應用規(guī)范和監(jiān)測預警指南六個標準。希望通過標準化助力推行企業(yè)信用風險分類管理，有效破解監(jiān)管任務重與監(jiān)管力量不足的矛盾，更好推動合理配置監(jiān)管資源、統(tǒng)籌實施差別化監(jiān)管、優(yōu)化信用導向的營商環(huán)境。

關鍵詞：企業(yè)信用，風險分類，標準

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.20.012

0 引 言

2022年國家市場監(jiān)督管理總局發(fā)布了《關于推進企業(yè)信用風險分類管理進一步提升監(jiān)管效能的意見》，其宗旨是有效破解監(jiān)管任務重與監(jiān)管力量不足的矛盾，更好推動合理配置監(jiān)管資源、統(tǒng)籌實施差別化監(jiān)管、優(yōu)化信用導向的營商環(huán)境。本文從標準化角度分析研究企業(yè)信用風險分類的發(fā)展現(xiàn)狀、需求和可研制的標準，通過實施標準促進分級分類監(jiān)管，提高市場監(jiān)管部門智慧化水平，實現(xiàn)監(jiān)管資源合理配置和高效利用[1]。

作為推動社會信用體系建設的重要環(huán)節(jié)，企業(yè)信用管理包括企業(yè)規(guī)范信用行為、防范信用風險、建立信用管理體系和樹立誠實守信的生產經營理念、履行社會責任。在此，規(guī)范企業(yè)信用風險分類，有利于促進企業(yè)誠信文化建設和提升企業(yè)整體競爭力，有利于提高企業(yè)信用管理水平和市場風險防范能力。

1 企業(yè)信用風險分類標準研究現(xiàn)狀及目的

就企業(yè)信用管理和評價方面，國家和地方發(fā)布了多項標準，但在企業(yè)信用風險分類板塊現(xiàn)行標準目前只有兩個：DB4403/T 231-2022《企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范》和DB36/T 1659-2022《市場主體信用風險分類分級規(guī)范》。該方向的標準制定比較滯后，可根據(jù)企業(yè)信用風險分類實踐步驟制定具體標準。

通過企業(yè)信用風險分類標準研究將企業(yè)信用風險分類管理思維方式應用到市場監(jiān)管各業(yè)務領域，根據(jù)企業(yè)信用風險分類結果合理搭配監(jiān)管資源，提高監(jiān)管響應效率、精準度等，使監(jiān)管對誠信守法者“無事不擾”，對失信違法者“嚴懲不待”，營造公平競爭、優(yōu)勝劣汰的良好營商環(huán)境。初始目標是市場監(jiān)管部門建立通用型企業(yè)信用風險分類管理制度，對管轄區(qū)域內全量企業(yè)進行合理分類，將分類結果應用到“雙隨機、一公開”等監(jiān)管工作中。在此基礎上，將企業(yè)信用風險分類管理與專業(yè)領域監(jiān)管的有機結合，完善適用于各專業(yè)領域的企業(yè)信用風險分級分類管理機制。最后，實現(xiàn)企業(yè)信用風險及時發(fā)現(xiàn)、及時提醒、及時處置的監(jiān)測預警功能。

2 企業(yè)信用風險要素

企業(yè)信用風險評估內容包括登記與許可信息、經營與變更信息、案件與投訴舉報信息、處罰與黑名單信息、評價與表彰信息五大類。登記與許可信息，指企業(yè)登記與行政許可信息；經營與變更信息，包括企業(yè)經營狀況、范圍、經營場所、法人與股東變更信息；案件與投訴舉報信息，包括企業(yè)失信或判決案件以及被舉報投訴信息；處罰與負面名單信息，指企業(yè)受行政處罰情況和嚴重違法失信主體黑名單記錄情況；評價與表彰記錄，指用戶評價、第三方技術服務機構信用評價，以及企業(yè)獲得表彰記錄情況。

3 企業(yè)信用風險分類實踐

企業(yè)信用風險分類實踐步驟從指標體系、數(shù)據(jù)采集、分類管理系統(tǒng)建設、實施分類分級、分類后的應用以及監(jiān)測預警等方面細化，形成信息歸集、加工分析、應用共享的閉環(huán)模式，如圖1所示。

4 企業(yè)信用風險分類標準研究

根據(jù)企業(yè)信用風險分類實踐的六個步驟，可制定對應的標準，作為頂層設計以指導市場監(jiān)管系統(tǒng)全面實施企業(yè)信用風險分類管理，有效實現(xiàn)企業(yè)信用風險監(jiān)測預警。

4.1 企業(yè)信用風險分類指標體系

該步驟可制定《企業(yè)信用風險分類指標體系》標準，目的是構建統(tǒng)一的分類指標體系，實現(xiàn)轄區(qū)內企業(yè)信用風險分類標準相對統(tǒng)一。一級指標分為企業(yè)基礎屬性信息、動態(tài)信息、監(jiān)管信息、關聯(lián)關系信息、社會評價信息，并細分二級指標和三級指標，根據(jù)實際監(jiān)管情況不斷更新優(yōu)化完善。市場監(jiān)管各業(yè)務領域，特別是食品、藥品、特種設備監(jiān)管應結合本領域特點，加強公眾端涉企評價信息采集，選擇性運用企事業(yè)單位、行業(yè)協(xié)會商會、網絡交易平臺企業(yè)等非監(jiān)管部門產生、收集或監(jiān)測到的涉企風險信息，拓展數(shù)據(jù)來源。

4.2 企業(yè)信用風險分類管理系統(tǒng)建設

該步驟可制定《企業(yè)信用風險分類管理平臺建設規(guī)范》標準，以規(guī)范企業(yè)信用風險分類管理平臺的建設要求、技術要求、系統(tǒng)要求、功能要求等。通過該標準助力市場監(jiān)管部門登記注冊、行政審批、智慧監(jiān)管一張網等業(yè)務系統(tǒng)與“互聯(lián)網+監(jiān)管”雙隨機一公開監(jiān)管平臺的數(shù)據(jù)共享對接[2]。

4.3 企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)采集

該步驟可制定《企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)采集規(guī)范》標準，目的是按照企業(yè)信用風險分類指標體系要求，通過企業(yè)信用風險分類管理平臺全面、及時歸集企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)。該標準應規(guī)范采集內容、采集流程、采集方式、數(shù)據(jù)安全保障、數(shù)據(jù)標準化入庫、數(shù)據(jù)質量控制等重要內容。及時采集數(shù)據(jù)包括：企業(yè)登記注冊、備案、股權出質登記、知識產權質押登記、行政許可、行政處罰、列入經營異常名錄和嚴重失信主體名單、抽查檢查等信息。整合采集數(shù)據(jù)包括：食品藥品安全監(jiān)管、特種設備安全監(jiān)管、工業(yè)產品質量安全監(jiān)管、侵權假冒治理、價格執(zhí)法、反壟斷和反不正當競爭執(zhí)法、消費者權益保護、計量、標準、檢驗檢測、認證認可等領域的企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)。

4.4 企業(yè)信用風險分類分級

該步驟可制定《企業(yè)信用風險分類分級》標準，目的是規(guī)范政府部門組織的對企業(yè)開展信用風險分類分級活動，也可供行業(yè)協(xié)會、第三方技術服務等其他方開展信用風險評估活動提供參考[3]。應先確立企業(yè)信用風險分類的目的和原則，選取一個主要的視角對企業(yè)進行唯一的類型分類，對每一類型企業(yè)又可從不同的視角設置不同的標簽，進一步顯示企業(yè)特征，其目的在于精準地識別各類企業(yè)的風險特征，為確定評估對象類型，開展企業(yè)信用風險分級活動提供參考[4]。依據(jù)企業(yè)信用風險評估情況，將企業(yè)信用風險劃分為A、B、C、D四個等級[5]。企業(yè)信用風險等級表示及描述見表1。

4.5 企業(yè)信用風險分類應用

該步驟可制定《企業(yè)信用風險分類應用規(guī)范》標準，目的體現(xiàn)在以下四個方面：一是與“雙隨機、一公開”監(jiān)管有機融合，根據(jù)企業(yè)信用風險分類結果合理調整檢查方式、檢查比例和頻次，實現(xiàn)監(jiān)管資源的合理配置和有效利用；二是與專業(yè)領域風險防控有效結合，市場監(jiān)管系統(tǒng)各專業(yè)領域可參考通用型企業(yè)信用風險分類結果，也可按業(yè)務情況在通用型企業(yè)信用風險分類管理模式基礎上，構建該領域的分級分類監(jiān)管機制。食品、藥品、特種設備等潛在風險大和社會風險高的重點領域，應強化業(yè)務協(xié)同，統(tǒng)籌企業(yè)信用風險分類管理和行業(yè)風險防控；三是探索創(chuàng)新新產業(yè)新業(yè)態(tài)新模式監(jiān)管，市場監(jiān)管部門將參考信用風險分類結果，對新產業(yè)新業(yè)態(tài)新模式的企業(yè)創(chuàng)新實施更加科學有效地監(jiān)管；四是鼓勵拓展企業(yè)信用風險分類結果應用，深度綜合應用企業(yè)信用風險分類結果，在辦理相關業(yè)務時，加強與企業(yè)溝通，適時進行風險提醒，引導企業(yè)加強自我管理、自我約束，依法誠信經營。

4.6 企業(yè)信用風險監(jiān)測預警

該步驟可制定《企業(yè)信用風險監(jiān)測預警指南》標準，應結合企業(yè)信用風險分類管理，積極推進企業(yè)信用風險監(jiān)測預警。該標準應規(guī)范監(jiān)測要素確定、監(jiān)測預警流程、監(jiān)測預警處理等內容。分析企業(yè)監(jiān)管中頻率較高的風險行為特征，根據(jù)各專業(yè)領域監(jiān)管需求和監(jiān)管難點重點，如異常注冊、異常變更、投訴舉報異常增長等作為監(jiān)測要素，采取專項抽查加定向檢查的綜合研判處理措施實時監(jiān)測高危失信企業(yè)。

5 結 論

標準化作為企業(yè)信用監(jiān)管的頂層規(guī)劃設計之一，應當結合系統(tǒng)平臺建設和實踐應用等，助力完善分類指標及權重的動態(tài)管理，提升智慧監(jiān)管能力，實現(xiàn)差異式、精準化的智慧高效新型監(jiān)管方式的轉變。在該領域標準化目前發(fā)揮的作用甚少，應當提升標準優(yōu)化營商環(huán)境的意識和作用。本文從企業(yè)信用風險分類標準現(xiàn)狀出發(fā)，分析企業(yè)信用風險分類實踐的六大步，由此提出六個具體的標準。下一步可考慮標準化結合企業(yè)信用風險分類算法模型，根據(jù)監(jiān)管實際不斷迭代完善模型，應用大數(shù)據(jù)和機器學習技術，深入更新數(shù)據(jù)化時代下的工作方法，增加科技力量的支撐。