余 然

（寧夏教育裝備和校園風險管理中心，寧夏 銀川 750000）

0 引言

近年來，寧夏回族自治區(qū)科學技術廳、教育廳與各高等學校積極貫徹落實國家及自治區(qū)關于科技創(chuàng)新的重要部署，深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，以科技強區(qū)行動為引領，以全國東西部科技合作引領區(qū)為抓手，積極提升高?？萍紕?chuàng)新服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展能力，促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。在上級政策落實、區(qū)級政策激勵、校級政策制定、營商環(huán)境優(yōu)化、管理機制改革、運營模式探索、技術經(jīng)理人培育等方面取得了一定成效，但科技成果轉(zhuǎn)化率普遍偏低依舊是長期面臨的現(xiàn)實問題，如何有效提升寧夏高?？萍汲晒D(zhuǎn)化率這一問題值得深入探討。

1 基本情況

1.1 研發(fā)經(jīng)費投入及產(chǎn)出情況

2022 年寧夏高校R&D 經(jīng)費內(nèi)部支出共計7.04億元，同比增長1.56%。其中，自然科學類R&D經(jīng)費內(nèi)部支出6.23 億元，同比增長0.84%；人文社科類R&D 經(jīng)費內(nèi)部支出0.8 億元，同比增長7.04%。在研各級自然科學類科研項目（課題）共4 218 項，其中2022 年立項1 676 項，當年撥入經(jīng)費4.94 億元，當年內(nèi)部支出經(jīng)費4.49億元。在研國家自然科學基金項目703 項，2022 年立項95 項，當年投入經(jīng)費5 945.8萬元，當年內(nèi)部支出經(jīng)費5 458.2萬元。

1.2 以轉(zhuǎn)讓、許可及作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果情況

2022 年有科技成果轉(zhuǎn)化活動的高校有4 所。從轉(zhuǎn)化方式看，2022 年以轉(zhuǎn)讓方式簽訂的科技成果轉(zhuǎn)化合同共計53 個，合同金額1 644 萬元，同比增長273%，當年到賬金額535.9 萬元，同比增長50%；以許可方式簽訂的科技成果轉(zhuǎn)化合同共19 個，合同金額171.25 萬元，同比增長18%，當年到賬金額166.2萬元，同比增長15%；無作價投資方式轉(zhuǎn)化的科技成果。從資金支持類型看，2022 年4 所高校共獲得財政資金資助立項批復的科技項目共872 項，項目（課題）總金額27 094.5 萬元，當年到賬金額21 458.7 萬元。其中，通過中央財政資助立項批復的科技項目共140項，項目（課題）總金額7 007.4萬元，當年到賬金額6 943.3萬元。

1.3 產(chǎn)學研合作情況

2022年寧夏高校橫向技術開發(fā)、咨詢、服務項目簽訂合同共257 項，合同金額8 167.3 萬元，同比增長90%，到賬金額3 574萬元，同比增長62%。

1.4 科技成果投向情況

從科技成果轉(zhuǎn)化單位所在地看，寧夏回族自治區(qū)高校2022年共簽訂科技成果轉(zhuǎn)化合同72個，合同資金共計1 814.8 萬元，其中區(qū)內(nèi)簽訂技術轉(zhuǎn)讓合同52 個，合同金額520.19 萬元，占比29%，平均合同單價10 萬元/項。主要輸出地市為銀川（37 項）、石嘴山（5 項）、中衛(wèi)（4 項）、固原（3 項）、吳忠（3 項）；區(qū)外簽訂技術轉(zhuǎn)讓合同20個，合同金額1 294.61萬元，占比71%，平均合同單價65 萬元/項，主要輸出地市為北京（5 項）、江蘇（4 項）、上海（3 項）、山西（2 項），安徽、河南、黑龍江、四川等地各1 項。從科技成果應用行業(yè)領域來看，轉(zhuǎn)化的72 項科技成果主要服務于制造業(yè)、軟件和信息技術服務業(yè)、生態(tài)保護和環(huán)境治理、農(nóng)業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、通用設備制造業(yè)、文化藝術業(yè)、科技推廣和應用服務業(yè)等。

1.5 成果轉(zhuǎn)化收入分配情況

2022 年通過轉(zhuǎn)讓、許可方式形成的科技成果轉(zhuǎn)化當年分配現(xiàn)金收入共計705.06萬元，其中，留歸單位118.03 萬元，占比17%，獎勵個人587.03 萬元，占比83%，獎勵人次138人，人均獲得獎勵4.25萬元。

1.6 成果轉(zhuǎn)化機構與人員情況

2022 年寧夏回族自治區(qū)高校與企業(yè)共建研發(fā)機構、轉(zhuǎn)移機構、轉(zhuǎn)化服務平臺共6 個，與本單位合作開展科技成果轉(zhuǎn)化的市場化轉(zhuǎn)移機構5 個，科技成果轉(zhuǎn)化專職工作人員9 人，在外兼職從事成果轉(zhuǎn)化人員及離崗創(chuàng)業(yè)人員2人。

2 寧夏促進科技成果轉(zhuǎn)化的主要做法

2.1 強化頂層設計，促進成果轉(zhuǎn)化

為貫徹落實科技部、教育部、國家知識產(chǎn)權局關于促進科技成果轉(zhuǎn)化的重要部署，優(yōu)化寧夏科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化各環(huán)節(jié)資源配置，提高科技成果轉(zhuǎn)化在科技評價體系中的權重，充分提升科研人員開展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化積極性，寧夏回族自治區(qū)先后出臺了《自治區(qū)人民政府辦公廳關于促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的實施意見》（寧政辦規(guī)發(fā)〔2020〕15 號）、《關于印發(fā)〈賦予科研人員職務科技成果所有權或長期使用權的試點實施方案〉的通知》（寧科發(fā)〔2021〕59號）、《自治區(qū)科技廳、自治區(qū)教育廳印發(fā)〈關于推進高校專業(yè)化技術轉(zhuǎn)移機構建設發(fā)展的實施方案〉的通知》（寧科成果字〔2021〕4 號）、《自治區(qū)人民政府辦公廳關于建立健全科技成果評價機制的實施意見》（寧政辦發(fā)〔2022〕3 號）等一系列文件，明確政策導向，鼓勵科研人員科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。近期，自治區(qū)市場監(jiān)管廳擬出臺《關于推動知識產(chǎn)權服務業(yè)和公共服務體系高質(zhì)量發(fā)展實施方案》，積極完善知識產(chǎn)權運營服務體系。聚焦寧夏“六新六特六優(yōu)”產(chǎn)業(yè)，強化知識產(chǎn)權轉(zhuǎn)化運用專項扶持政策，依托知識產(chǎn)權和技術轉(zhuǎn)移中心、產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權運營中心等載體，集中發(fā)布專利技術供給信息。鼓勵區(qū)內(nèi)外有條件的高校、科研院所和國有企業(yè)面向中小微企業(yè)開展技術需求對接、知識產(chǎn)權許可和轉(zhuǎn)讓等活動，暢通知識產(chǎn)權交易流轉(zhuǎn)渠道，促進創(chuàng)新成果更多惠及中小微企業(yè)。

2.2 制定一校一策，激勵成果轉(zhuǎn)化

在國家及自治區(qū)科技成果轉(zhuǎn)化相關政策引領下，寧夏各高等院校積極制定科技成果轉(zhuǎn)化管理辦法與獎勵機制，出臺了可操作性較強的校級管理辦法。N 大學制定了《賦予科研人員職務科技成果所有權或長期使用權試點工作方案》，建立“先確權、后轉(zhuǎn)化”模式。對已完成登記的成果可根據(jù)完成人意愿，提出賦權申請，經(jīng)公示，簽訂書面賦權合同后完成人可自主決定成果的轉(zhuǎn)化方式，代表學校開展轉(zhuǎn)化商務談判權利。修訂完善《科技成果管理及轉(zhuǎn)化實施辦法（試行）》，明確規(guī)定成果轉(zhuǎn)化總收益的85%直接獎勵給完成人，具體分配方案由項目主持人根據(jù)貢獻大小對研發(fā)團隊成員進行制定。學校積極完善成果轉(zhuǎn)化績效導向的人才評價制度，在職稱評定、績效考核、人才聘任、項目評審等方面加大成果轉(zhuǎn)化績效權重。新修訂的《專業(yè)技術職稱評審辦法》規(guī)定，五年內(nèi)成果轉(zhuǎn)化累計到校經(jīng)費達50 萬元者可特別推薦申報副高級專業(yè)技術職稱的評定，成果轉(zhuǎn)化累計到校經(jīng)費達100 萬元者可特別推薦申報正高級專業(yè)技術職稱的評定，以上特別推薦不受評審時間和基本條件限制，學校實施“一事一議、一人一評”。Y 大學實施《科技成果轉(zhuǎn)化管理辦法》以來，逐步規(guī)范成果轉(zhuǎn)化管理，積極鼓勵科研人員開展成果轉(zhuǎn)化，將科技成果轉(zhuǎn)化收益的80%作為獎勵發(fā)放到課題組，給予主要完成人激勵與補助。并對《科技工作量考核管理辦法（試行）》進行了修訂，將專利授權、成果轉(zhuǎn)化、咨詢報告等成果形式吶入科技工作量考核認定范圍，根據(jù)實際轉(zhuǎn)化收益，按照100分/萬元計算工作量。M 大學制定完善《科研成果轉(zhuǎn)化管理辦法》，將轉(zhuǎn)化收益的80%獎勵直接以現(xiàn)金形式發(fā)放給科研人員，并享受相應的稅收減免政策。同時學校進一步建立健全有利于激發(fā)科研人員轉(zhuǎn)化科技成果積極性的考核評價體系，將成果轉(zhuǎn)化收入作為職稱評審、崗位聘任的條件之一。

2.3 優(yōu)化管理機制，保障成果轉(zhuǎn)化

為實現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化的全流程管理與服務，嚴格調(diào)查與評價程序，保護知識產(chǎn)權，各高校建立了以科技工作職能部門牽頭，資產(chǎn)管理部門、法務部門及財務部門配合協(xié)作的運作機制。在實現(xiàn)成果轉(zhuǎn)化的同時，保障科研人員及企業(yè)權益，科學定價，減少投資風險，實現(xiàn)雙贏。N 大學進行機構改革，在科學技術研究院內(nèi)設立成果轉(zhuǎn)化與獎勵辦公室，統(tǒng)一管理全?？蒲谐晒爸R產(chǎn)權的登記、評價、保護及轉(zhuǎn)化等工作，解決以往“各自為政”的問題，實現(xiàn)科技成果提質(zhì)增量。成果所有人提出轉(zhuǎn)化申請，經(jīng)學部審定、備案后報科研院成果辦，進行項目審核、公示、簽訂賦權協(xié)議。成果辦進行成果價值評估、確定交易價格、草擬合同后，學校法制辦審定轉(zhuǎn)化合同，審核通過后，成果所有人協(xié)調(diào)收益進賬并提出分配方案，報所在學部審定，對成果轉(zhuǎn)化信息及收益分配方案進行不少于15 天的公示。其中，轉(zhuǎn)化交易金額100 萬元以內(nèi)的項目由成果轉(zhuǎn)化領導小組（科研院院務會）審定，100 萬元以上的項目由校長辦公會審定，最后成果辦組織簽訂技術合同、登記并協(xié)調(diào)收益分配。同時積極申報，尋求上級主管部門支持，成功獲批“中央引導地方科技發(fā)展資金項目”科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化服務平臺建設項目經(jīng)費支持220 萬元。Y 大學科技處設有項目與成果管理科，統(tǒng)籌負責全?？萍汲晒D(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的管理工作。學校藥學院設立專門的科技成果轉(zhuǎn)化工作辦公室，全職負責對科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的日常業(yè)務辦理工作，協(xié)同科技處共同推進科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化和技術轉(zhuǎn)移工作。M 大學在科研處專門成立成果推廣轉(zhuǎn)化科，有全職工作人員1 名，近年來也探索出一條成熟的管理機制，由成果發(fā)明人與受讓單位達成初步協(xié)議，轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)學校法律顧問審議無異議后提交學校審批，學校作為出讓方與受讓方簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，受讓方將轉(zhuǎn)讓費打入學校賬戶，學?？蒲刑幪峤粋€人獎勵方案報學校審批。

2.4 加強人才培養(yǎng)，服務成果轉(zhuǎn)化

各高等院校正積極打造一支成果轉(zhuǎn)化專業(yè)人才隊伍，逐步形成“學校成果轉(zhuǎn)化管理人員—專職或兼職技術經(jīng)理人—科研人員”的成果轉(zhuǎn)化人才梯隊。N 大學高度重視技術經(jīng)理人隊伍培養(yǎng)，通過培訓，10人獲得高級技術經(jīng)理人職業(yè)資格。通過出臺鼓勵政策，對技術轉(zhuǎn)移機構及技術經(jīng)理人實施獎勵，技術經(jīng)理人促成項目成交后，可依相關約定收取傭金，傭金比例一般不超過成果轉(zhuǎn)化交易金額的10%，這能有效調(diào)動技術轉(zhuǎn)移機構及技術經(jīng)理人開拓市場、對接企業(yè)促成轉(zhuǎn)化工作的積極性。

3 成果轉(zhuǎn)化典型案例

3.1 案例名稱及內(nèi)容

煤及危險廢物高溫熱轉(zhuǎn)化氣化系列專利成果轉(zhuǎn)化。該成果針對寧夏煤化工、精細化工、農(nóng)藥醫(yī)藥等重點行業(yè)產(chǎn)生的處理成本高且產(chǎn)量巨大的有機廢棄物，開發(fā)了煤氣化、有機廢棄物氣化和有機雜鹽高溫熱轉(zhuǎn)化等技術，能夠?qū)⒂袡C廢棄物最終轉(zhuǎn)化為合成氣、“綠氫”、玻璃體灰渣等產(chǎn)品，實現(xiàn)其無害化處置和資源化利用，不僅能夠大幅降低其處理成本，還能夠為園區(qū)或企業(yè)實現(xiàn)“碳減排、碳達峰”提供助力?；どa(chǎn)過程中會產(chǎn)生大量的有機廢棄物，且絕大部分屬于危險廢棄物，同時，化工生產(chǎn)過程中同樣會產(chǎn)生大量的有機廢水。如精細化工、農(nóng)藥及農(nóng)藥中間體、醫(yī)藥及醫(yī)藥中間體、煤化工、煤焦化等生產(chǎn)過程中，均會產(chǎn)生各種不同精餾殘渣。有機廢物產(chǎn)量巨大且大部分屬于危險廢物，基于廢物和廢水中大部分有機物是原料或產(chǎn)品，同時有機物普遍具有較高的熱值的特點，科研團隊從高效分離和高溫熱轉(zhuǎn)化方向出發(fā)，首先對化工產(chǎn)生的有機廢物及廢水采用高效分離技術，分離提純有機物并高價值回收利用。對于難以分離的有機物，則基于其燃料特性，采用先進氣化技術，在高溫、還原性氣氛下，將其轉(zhuǎn)化為以CO 和H2為主的潔凈合成氣，即將其轉(zhuǎn)化為潔凈能源，從而實現(xiàn)其高價值資源化利用?；谟袡C危險廢物氣化技術處理危險廢物良好的經(jīng)濟性和環(huán)保性能，N 大學聯(lián)合J 環(huán)?？萍加邢薰?、H 能源科技有限公司共同成立了“危險廢物高溫熱轉(zhuǎn)化資源化利用工程技術聯(lián)合研究中心”，依托聯(lián)合研發(fā)中心，三方將在馬家灘園區(qū)共同建設1 萬t/a 有機廢物氣化工業(yè)裝置，完成技術的應用示范。

3.2 產(chǎn)生的經(jīng)濟和社會效益

綠色化工的興起，使化學工業(yè)環(huán)境污染的治理由先污染后治理轉(zhuǎn)向從源頭上根治環(huán)境污染。此轉(zhuǎn)化項目開發(fā)底層關鍵技術，從綠色化工方向助力行業(yè)發(fā)展。先進的有機危險廢物及有機廢水資源化處理技術，通過回收高價值產(chǎn)品或產(chǎn)生高價值能源等方式，實現(xiàn)其資源化利用，從而大幅降低處理成本，提高處理環(huán)保水平。同時，高效分離及高溫熱轉(zhuǎn)化技術還能夠與生物質(zhì)、“綠氫”項目耦合，充分利用水解反應將有機廢物轉(zhuǎn)化為高價值化工原料或能源，從而構建先進的能源系統(tǒng)，進一步服務企業(yè)及產(chǎn)業(yè)化應用，從而開發(fā)底層技術，將新技術和新方法引入企業(yè)，針對性地開發(fā)出核心技術并完成工業(yè)示范，然后拓寬技術的應用領域，更好地服務企業(yè)。團隊依托先進技術，針對化工行業(yè)或化工園區(qū)，深入企業(yè)，解決企業(yè)存在的問題，逐步為企業(yè)提供價值。在科技合作交流、人才隊伍建設等方面取得了顯著成效，有效推動了現(xiàn)代煤化工技術攻關和產(chǎn)品升級，為服務地方產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。

3.3 單位技術轉(zhuǎn)移機構發(fā)揮的作用

學校成果轉(zhuǎn)化管理辦公室在此項轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮了重要作用，一是協(xié)助成果所有人與企業(yè)進行商務談判；二是組織第三方技術轉(zhuǎn)移機構在項目轉(zhuǎn)化過程中承擔第三方資產(chǎn)評估，為項目的轉(zhuǎn)化提供一個客觀、公正的評估結(jié)果，幫助了解企業(yè)資產(chǎn)的實際價值，從而減少投資風險；三是協(xié)調(diào)法務律師對轉(zhuǎn)化合同進行審核，防止雙方因為信息不對稱導致的交易糾紛，在技術成果轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮著重要作用。

4 科技成果轉(zhuǎn)化的主要制約因素

4.1 成果轉(zhuǎn)化管理因素

管理程序復雜煩瑣是制約寧夏高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的管理難題，科技成果轉(zhuǎn)化是一個系統(tǒng)性工程，外部受政府、高校、中介、企業(yè)等多個主體影響，內(nèi)部涉及科技、資產(chǎn)、財務、二級單位、圖書館等多個部門，流程涉及申請、立項、研究、經(jīng)費支出、成果產(chǎn)出、結(jié)項、協(xié)商談判、評估定價、轉(zhuǎn)化應用等多個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都受各主管部門的監(jiān)督與管理［1］。這種傳統(tǒng)的管理體制造成了轉(zhuǎn)化周期長、工序煩瑣、效率不高等問題。

4.2 研究成果質(zhì)量因素

專利質(zhì)量不高是各高校普遍存在的共性問題，各校都存在“重數(shù)量輕質(zhì)量”“重申請輕實施”的傾向，導致專利“量大而質(zhì)不優(yōu)”。大量申請專利不是為了滿足市場需求和轉(zhuǎn)化應用，而是為了滿足職稱晉升、項目結(jié)題、評優(yōu)評先等條件，與市場需求度匹配不高，導致大部分專利授權后處于“閑置”狀態(tài)，未得到及時轉(zhuǎn)化應用［2］。

4.3 技術供需對接因素

由于缺乏高效的供需信息共享機制，造成供需對接難題。部分“閑置”專利找不到合適的購買方，而一些中小民營企業(yè)由于高科技人才缺乏、研發(fā)設備落后、科研經(jīng)費不足等，無法獨自解決產(chǎn)品技術研發(fā)難題［3］。雙方缺乏有效、及時的溝通橋梁，導致科技成果轉(zhuǎn)化率不高。

4.4 科研資金投入因素

基于對寧夏20 所高校的問卷調(diào)查及訪談調(diào)研，發(fā)現(xiàn)有科技成果轉(zhuǎn)化活動的高校主要集中在部省合建高校、中央部委所屬高校及地方公辦院校。這三類學校的科研資金主要來源于國家及自治區(qū)財政投入，中央經(jīng)費支持來源有中央支持地方高校改革發(fā)展資金、中央支持地方職業(yè)教育改革發(fā)展資金、國家自然科學基金、國家社會科學基金，寧夏回族自治區(qū)財政經(jīng)費來源有高等教育質(zhì)量提升工程項目資金、職業(yè)教育專項資金、自治區(qū)重點科技研發(fā)項目等縱向財政科研經(jīng)費。縱向經(jīng)費主要支持的基礎研究類科研項目偏多，應用研究類科研項目相對較少。2020—2022 年年均科技經(jīng)費投入保持在7 億元左右，與西部兄弟省份還存在一定差距，高校獲得來自企業(yè)、科研院所等橫向科研項目經(jīng)費較少，經(jīng)費來源相對單一，導致科研經(jīng)費投入不足，間接影響了科研成果的輸出基數(shù)，從而影響科技成果轉(zhuǎn)化。

4.5 轉(zhuǎn)化渠道單一因素

目前寧夏高校的技術轉(zhuǎn)讓方式以轉(zhuǎn)讓、許可為主，無作價投資方式。近年來雖然國家與自治區(qū)相繼出臺了關于賦予科研人員職務科技成果所有權或長期使用權的實施方案及引導高校以作價入股方式進行科技成果轉(zhuǎn)化的一系列激勵政策，但由于在科技成果作價入股實操過程中涉及了復雜的經(jīng)濟、法律關系與不同機制體制相互交融的問題，高校大多數(shù)科研人員對作價投資的轉(zhuǎn)化方式望而卻步，只能保守地選擇以轉(zhuǎn)讓或許可的方式進行科技成果轉(zhuǎn)化［4］。這就可能存在有些科技成果的實際價值被低估的風險，某種程度上導致職務科技成果價值的流失，沒有保障科研人員的利益最大化。

5 提升策略及建議

5.1 優(yōu)化運營機制，破解管理難題

雖然目前各高校在科技成果管理方面已經(jīng)嘗試了適應新時代發(fā)展要求的機制改革，設立了相應科室或部門，但距離“一站式”服務的理念還相差甚遠，一些行政部門只是進行基礎性、流程性的成果登記、內(nèi)容公示、協(xié)議簽訂等工作，缺乏對市場的主動出擊與對接，人員專業(yè)化水平有待提升。一是建議高校在不增加編制的情況下抽調(diào)專業(yè)人員，建立專業(yè)化技術轉(zhuǎn)化管理機構，為科研團隊提供專業(yè)的技術市場分析、投資效益分析、風險規(guī)避分析等服務。二是在部門職責規(guī)劃方面增加市場分析、產(chǎn)業(yè)對接及知識產(chǎn)權運營等方面的職能，增加部門關于科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的主觀能動性，變被動為主動，提早謀劃，充分挖掘現(xiàn)有科技成果。

5.2 實施分類評價，破解質(zhì)量難題

科研評價是科研工作者開展科研工作的風向標與指揮棒，各高校應建立覆蓋五元價值的科技成果分類評價體系，從科學價值、技術價值、經(jīng)濟價值、社會價值、文化價值等維度綜合考量。一是對基礎研究、應用研究及軟科學類科研項目實施分類評價，破除“唯論文”的不良導向，加大科技成果轉(zhuǎn)化的評價權重［5］，引導科研工作與市場需求相結(jié)合，規(guī)劃“訂單式”科研項目。二是逐步減少或取消對專利申請的資助獎勵，主要通過以“后補助”的方式對發(fā)明人或團隊予以獎勵，以評價和激勵導向提升專利質(zhì)量與實用價值，減少“睡眠專利”。

5.3 培育中介機構，破解供需難題

一方面，政府部門要不斷優(yōu)化市場營商環(huán)境，加快培育高水平知識產(chǎn)權交易中介服務機構，為高校提供需求信息、知識產(chǎn)權、法律咨詢、成果評價、項目融資等專業(yè)性全鏈條服務［6］。另一方面，各高校應盡快適應我國知識產(chǎn)權市場化水平不斷提升的發(fā)展趨勢，根據(jù)實際和市場需求，與相關行業(yè)聯(lián)合組建知識產(chǎn)權市場化運營機構，不斷提升科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化和知識產(chǎn)權管理運營能力。

5.4 拓寬經(jīng)費渠道，破解資金難題

一是積極爭取橫向科研經(jīng)費。高校應積極主動出擊，以服務地方經(jīng)濟發(fā)展為目標，以寧夏“六新六優(yōu)六特”產(chǎn)業(yè)為出發(fā)點，以需求為導向申報科技項目，積極聯(lián)絡區(qū)內(nèi)外行業(yè)龍頭企業(yè)、中小微企業(yè)，以解決企業(yè)、行業(yè)顯示需求為導向，確定研究方向，申報科研項目。爭取企業(yè)等社會性團體的橫向資金資助，拓寬科技經(jīng)費來源渠道，把僅靠科技經(jīng)費的財政縱向來源由被動變主動，積極爭取橫向資金資助，同時為地方研究與試驗發(fā)展經(jīng)費投入作出貢獻。二是用活用好地方科技金融政策。寧夏科技金融工作啟動以來，自治區(qū)先后出臺了《關于促進科技和金融結(jié)合加快科技型中小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的實施意見》《關于加快推進科技創(chuàng)新的若干意見》等10 余項指導性政策，制定了《寧夏科技金融專項資金管理暫行辦法》等10 項規(guī)范性文件，從健全科技金融機制、創(chuàng)新科技金融產(chǎn)品、優(yōu)化科技金融服務等方面為科技金融發(fā)展營造了良好的政策環(huán)境［7］。企業(yè)和高校應大力關注地方科技金融產(chǎn)品，如“寧科貸”、金融補貼、科技擔保、科技保險、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款等，利用科技金融產(chǎn)品降低科技成果轉(zhuǎn)化效益風險，同時解決科研經(jīng)費不足等問題。

5.5 探索作價投資，保障最大利益

按照《教育部關于積極發(fā)展、規(guī)范管理高?？萍籍a(chǎn)業(yè)的指導意見》《財政部國家稅務總局科技部關于科技人員取得職務科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎勵有關個人所得稅政策的通知》等文件，高校應大力開展科技“放管服”專項行動，鼓勵科研人員及團隊嘗試以作價投資模式轉(zhuǎn)讓科技成果。鑒于部分發(fā)達省份的經(jīng)典科技成果轉(zhuǎn)化案例，高?？梢砸宰陨砻x作價入股并給予成果完成人及團隊現(xiàn)金獎勵。先與投資人簽訂科技成果作價投資協(xié)議，依據(jù)《關于全面推開營業(yè)稅改增值稅試點的通知》，可免征所獲股權的增值稅。然后高校將科技成果作價投資確認的股權劃撥給資產(chǎn)管理公司，資產(chǎn)管理公司作為新版企業(yè)的股東進行工商注冊，可享受所得稅的遞延吶稅優(yōu)惠政策，遞延至取得按股權分紅或轉(zhuǎn)讓股權所得時［8］。最后高校根據(jù)《促進科技成果轉(zhuǎn)化法》從收益中向成果完成人及團隊發(fā)放現(xiàn)金獎勵。這種路徑中的資產(chǎn)管理公司可以作為高校參與市場經(jīng)營活動的“防火墻”，對于成果完成人而言，不僅不用參與新版企業(yè)的實際經(jīng)營活動，還可以享受先進獎勵減半計稅的優(yōu)惠政策，是目前國內(nèi)高校較為成熟的作價投資方式，是寧夏高校可探索實施的一條科技成果轉(zhuǎn)化路徑。

6 結(jié)語

高?？萍汲晒D(zhuǎn)化是一項復雜的系統(tǒng)工程，涉及政府、高校、企業(yè)、金融機構、中試基地、評估機構等多個主體，需要協(xié)同發(fā)揮各主體作用，綜合運用管理、技術、服務、評價、激勵等多種手段，破解成果轉(zhuǎn)化中的難題。寧夏應采取有力措施，從科技成果管理、分類評價實施、中介機構培育、經(jīng)費來源渠道、轉(zhuǎn)化方式探索等方面下功夫，提升科研成果質(zhì)量，積極推進高校科技創(chuàng)新活動和成果轉(zhuǎn)化工作。以服務建設黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)為導向，優(yōu)化營商環(huán)境，加強東西部科技合作交流，規(guī)劃重大重點科研項目，服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展，為推動創(chuàng)新驅(qū)動、科技強區(qū)戰(zhàn)略作出貢獻。