于 濤, 姚凡軍, 高紅偉

(1.北京航空航天大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院,北京 100191; 2.北京理工大學(xué) 管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院,北京 100081; 3.青島大學(xué) 數(shù)學(xué)與統(tǒng)計學(xué)院,山東 青島 266071)

0 引言

習(xí)近平總書記在主持中央全面深化改革委員會第二十五次會議時強(qiáng)調(diào),要全面貫徹網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國戰(zhàn)略,把數(shù)字技術(shù)廣泛應(yīng)用于政府管理服務(wù)。近年來,中國海關(guān)致力于實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型,在多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域采用新技術(shù)強(qiáng)化監(jiān)管、優(yōu)化服務(wù)。2018年以來,在海關(guān)總署科技司、天津海關(guān)、天津口岸辦共同努力下,聯(lián)合相關(guān)單位,于2018年8月底開展了天津口岸區(qū)塊鏈驗證試點項目,實現(xiàn)了區(qū)塊鏈技術(shù)平臺試點運(yùn)行,區(qū)塊鏈平臺上的金融創(chuàng)新、監(jiān)管創(chuàng)新得到了落地和驗證。自2018年起,我國“跨境貿(mào)易”指標(biāo)排名有了大幅提升,2019年P(guān)排名56位[1]。海關(guān)作為跨境貿(mào)易的重要一環(huán),其數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)的構(gòu)建在通關(guān)和融資等方面有力助推我國營商環(huán)境的改善,《“十四五”海關(guān)發(fā)展規(guī)劃》中也明確提出要推動外貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展和海關(guān)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

針對海關(guān)的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化及機(jī)制設(shè)計,區(qū)塊鏈技術(shù)可以發(fā)揮很大作用。LIU等[2]、YANG[3]、CHOI和SIQIN[4]對區(qū)塊鏈技術(shù)在跨境物流及海運(yùn)供應(yīng)鏈中的應(yīng)用進(jìn)行全面的綜述。在具體研究中,相關(guān)學(xué)者從合規(guī)性、監(jiān)管平臺建設(shè)等方面對“區(qū)塊鏈+海關(guān)”進(jìn)行了一系列研究。雙海軍等[5]探究了保稅物流鏈及其對應(yīng)的聯(lián)盟鏈雙鏈監(jiān)管機(jī)制。新冠疫情以來,面對一般貿(mào)易的衰落和跨境電商的異軍突起,梅傲和李海燕[6]提出構(gòu)建以海關(guān)為核心的聯(lián)盟鏈全方位監(jiān)管體系方案。鑒于區(qū)塊鏈技術(shù)獨有的公開透明化和不可變性特征,匡增杰和于倜[7]提出我國海關(guān)應(yīng)利用去中心化架構(gòu)重建海關(guān)監(jiān)管模式,打造以監(jiān)管模式創(chuàng)新、質(zhì)量安全可溯、物流全程監(jiān)控和監(jiān)管效率提升為核心的新型海關(guān)監(jiān)管模式。

也有學(xué)者從企業(yè)微觀角度對“區(qū)塊鏈+跨境貿(mào)易”進(jìn)行了一系列研究。CHANG等[8]通過綜合政產(chǎn)學(xué)研界關(guān)于區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用,確定了產(chǎn)業(yè)界、政府和學(xué)術(shù)界的協(xié)作模式和未來研究方向,以在在全球供應(yīng)鏈和貿(mào)易中充分釋放區(qū)塊鏈的潛力。AHMAD等[9]分析了區(qū)塊鏈技術(shù)在轉(zhuǎn)變港口物流運(yùn)營和服務(wù)中的潛在作用,并提供了改進(jìn)港口物流運(yùn)營的案例和框架。SUNDARAKANI等[10]通過是否使用區(qū)塊鏈技術(shù)從大數(shù)據(jù)的角度探討工業(yè)4.0環(huán)境下供應(yīng)鏈管理中區(qū)塊鏈的需求。PU和LAM[11]從減排角度研究基于區(qū)塊鏈技術(shù)的文件數(shù)字化對跨境運(yùn)輸業(yè)的影響。BALCI和SURUCU-BALCI[12]從利益相關(guān)者視角分析集裝箱國際貿(mào)易中的區(qū)塊鏈技術(shù)采用問題。

博弈論作為刻畫多主體間策略互動的工具在環(huán)境和供應(yīng)鏈領(lǐng)域進(jìn)行了較多的研究[13,14]。作為一個更簡單、更快、更高效的平臺,區(qū)塊鏈可以通過數(shù)字化和簡化文書工作來幫助企業(yè)提高通關(guān)效率,相關(guān)學(xué)者用博弈論對港口和企業(yè)是否采用區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)行研究。WANG等[15]研究了區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)生的單位運(yùn)營成本和設(shè)置成本對港口的影響,并在港口競爭框架下分析區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用。ZHONG等[16]利用一個兩階段Stackelberg博弈研究了船運(yùn)公司是否加入?yún)^(qū)塊鏈平臺及如何在基于區(qū)塊鏈新興市場中的定價問題。

上述區(qū)塊鏈跨境物流和運(yùn)輸文獻(xiàn)中,大多從實證角度進(jìn)行研究。較少用博弈論對不同主體間策略互動進(jìn)行研究,而且在利用博弈論文獻(xiàn)中,學(xué)者多以兩兩間博弈主體為研究對象。本文嘗試從三方角度出發(fā),構(gòu)建一個包括海關(guān)、金融機(jī)構(gòu)和貿(mào)易企業(yè)的三方博弈模型。有學(xué)者利用三方博弈對不同的領(lǐng)域進(jìn)行了研究[17-22]。本文假設(shè)在海關(guān)區(qū)塊鏈生態(tài)系統(tǒng)已建立的基礎(chǔ)上,探討在三方博弈過程中,如何促進(jìn)貿(mào)易企業(yè)上鏈和金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款,從而促進(jìn)貿(mào)易企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

1 模型構(gòu)建及描述

本模型主要包括貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)三個利益主體。具體決策順序為:首先貿(mào)易企業(yè)決定是否“上鏈”,然后金融機(jī)構(gòu)決定是否“優(yōu)惠貸款”,最后海關(guān)決定是否為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)。

1.1 博弈參與者策略的選擇和參數(shù)的假定

本文中貿(mào)易公司、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)部門的行動具有先后順序,如圖1序貫博弈樹所示。金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)部門為貿(mào)易公司服務(wù),當(dāng)貿(mào)易公司做出決策后,金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其選擇做出決策,最后海關(guān)部門根據(jù)貿(mào)易公司和金融機(jī)構(gòu)選擇做出策略選擇。假設(shè)貿(mào)易企業(yè)在進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型時需要的資金額度較高,貿(mào)易企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型所需為F,需要向金融機(jī)構(gòu)貸款得到。企業(yè)運(yùn)營的數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為一個系統(tǒng)工程,需要企業(yè)長期投入資金,尤其與數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的成本[18]。

圖1 貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)部門三方博弈樹

當(dāng)企業(yè)選擇“上鏈”策略,在向海關(guān)申報時相關(guān)信息可以從區(qū)塊鏈平臺上直接獲取,不再需要人工填報,大大減少了人為操作可能造成的錯誤,提升了工作效率、節(jié)約了企業(yè)人工成本[6];另一方面海關(guān)可以通過區(qū)塊鏈對相關(guān)信息快速交叉驗證,實現(xiàn)快速審核驗放。貿(mào)易企業(yè)選擇上鏈共享信息,通過區(qū)塊鏈賦能,可以節(jié)約成本,同時提升信譽(yù),記此收益為T1。貿(mào)易企業(yè)上鏈需要支付固定費用c1,其中包含與區(qū)塊鏈相關(guān)的所有費用。

當(dāng)貿(mào)易企業(yè)上鏈時的未來經(jīng)營收入為E0,不上鏈時的經(jīng)營收入為E1,對于貿(mào)易企業(yè)來說,通關(guān)速率至關(guān)重要,尤其對于經(jīng)營生鮮類產(chǎn)品的貿(mào)易企業(yè),如果通關(guān)速率慢,產(chǎn)品會腐敗變質(zhì),又由于產(chǎn)品價值較高,對企業(yè)是致命的打擊。通過快速通關(guān)進(jìn)入流通市場,能夠加快資金周轉(zhuǎn),在下一個周期進(jìn)行再投資,從而賺取更多利潤。同時,產(chǎn)品送達(dá)的時效性也是消費者是否購買的重要影響因素[23],如果產(chǎn)品通關(guān)速度慢,超過與消費者約定的產(chǎn)品送達(dá)時間,將會產(chǎn)生違約成本,對企業(yè)的收益產(chǎn)生負(fù)面影響,因此假設(shè)E1

企業(yè)選擇上鏈策略的概率為p1,選擇不上鏈策略的概率為1-p1;貿(mào)易企業(yè)上鏈后,在區(qū)塊鏈跨境貿(mào)易鏈上將會出現(xiàn)誠信貿(mào)易數(shù)據(jù),金融機(jī)構(gòu)對貿(mào)易企業(yè)的信任度將大大提升,假設(shè)貿(mào)易企業(yè)享受到金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款的可能性為p2,享受不到優(yōu)惠貸款的可能性為1-p2。貿(mào)易企業(yè)的純策略集合為:

A1={a1,1,a1,2}={上鏈,不上鏈}

金融機(jī)構(gòu)選擇是否給予上鏈貿(mào)易企業(yè)貸款利率優(yōu)惠,如果優(yōu)惠,貸款利率為r0;如果不優(yōu)惠,貸款利率為r1(r1>r0)。從金融機(jī)構(gòu)的視角看,可信數(shù)據(jù)是第一生產(chǎn)力。貿(mào)易企業(yè)上鏈后,在區(qū)塊鏈跨境貿(mào)易鏈上將會出現(xiàn)誠信貿(mào)易數(shù)據(jù),金融機(jī)構(gòu)對貿(mào)易企業(yè)的信任度將大大提升。從而可以釋放基于區(qū)塊鏈平臺上交易數(shù)據(jù)的低門檻優(yōu)質(zhì)科技金融產(chǎn)品,精準(zhǔn)賦能誠信貿(mào)易企業(yè),做到?？顚Ｓ?貿(mào)易企業(yè)不再面臨融資難、融資門檻高的困境。

為了鼓勵金融機(jī)構(gòu)對上鏈貿(mào)易企業(yè)優(yōu)惠放款,海關(guān)賦予金融機(jī)構(gòu)一定的區(qū)塊鏈權(quán)限,金融機(jī)構(gòu)借助區(qū)塊鏈的屬性特征,將傳統(tǒng)風(fēng)控數(shù)據(jù)挪至區(qū)塊鏈平臺之上,區(qū)塊鏈+傳統(tǒng)風(fēng)控相互加持,使得金融風(fēng)控視角貫穿整個貿(mào)易過程,這樣既降低金融機(jī)構(gòu)放款成本,同時可以在區(qū)塊鏈上查看貸款企業(yè)數(shù)據(jù),更加精準(zhǔn)放款,假設(shè)金融機(jī)構(gòu)上鏈后獲得權(quán)益收益T2。此時,金融機(jī)構(gòu)的純策略集合為:

A2={a2,1,a2,2}={優(yōu)惠貸款,不優(yōu)惠貸款}

假設(shè)貿(mào)易企業(yè)固定數(shù)量貨物通關(guān)時海關(guān)收益為W0。當(dāng)海關(guān)應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)建立數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)后,貨物類型、數(shù)量、原產(chǎn)地、價格等信息可以在區(qū)塊鏈上根據(jù)電子密鑰自動核驗,海關(guān)基于企業(yè)申報信息準(zhǔn)確計征稅款的成本下降,放行后排查風(fēng)險的必要性降低,節(jié)省了后續(xù)稽核查等行政資源的投入,海關(guān)對貿(mào)易企業(yè)申報的交易價格的信任度大幅提升,可以有效提高監(jiān)管效率、節(jié)約行政成本[8]。

通過打造“區(qū)塊鏈+海關(guān)”數(shù)字生態(tài)系統(tǒng),一方面為上鏈貿(mào)易企業(yè)提供數(shù)字通關(guān)便利,另一方面也強(qiáng)化了監(jiān)管,保障了國家的稅收。貿(mào)易企業(yè)上鏈需要投入一定的區(qū)塊鏈基礎(chǔ)設(shè)施成本,同時還要資金進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型以全面對接“數(shù)字海關(guān)”,需要向銀行貸款。因此海關(guān)可基于貿(mào)易企業(yè)授權(quán)為金融機(jī)構(gòu)提供企業(yè)進(jìn)出口數(shù)據(jù),即提供數(shù)據(jù)服務(wù)以便金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù),此時海關(guān)成本為C0,金融機(jī)構(gòu)可以選擇向上鏈企業(yè)提供貸款優(yōu)惠。如果海關(guān)不為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù),金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)時面臨一定的風(fēng)險,此時損失為P(P>C0)。假設(shè)海關(guān)為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率為p3,海關(guān)部門不提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率為1-p3,此時海關(guān)部門的純策略集合為:

A3={a3,1,a3,2}={數(shù)據(jù)服務(wù),無數(shù)據(jù)服務(wù)}

根據(jù)以上基本假設(shè),參與者及其策略行動集合定義的博弈模型如下:

H=。

參與者集合:N={1,2,3};

策略行動集合:Ai={ai,1,ai,2},i∈N;

純策略意義下的收益函數(shù):ui=A1×A2×A3→R1。

參與者既定概率下的期望收益分別為:

其中pij為參與者i∈N選擇策略j∈{1,2}的概率。模型的主要參數(shù)及含義見表1。

表1 三方博弈模型主要參數(shù)

1.2 三方博弈樹模型構(gòu)建

本文對貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)各利益相關(guān)主體策略進(jìn)行分析,構(gòu)建貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)的三方博弈樹模型,如圖1所示。

2 參與主體博弈分析

2.1 各博弈參與者收益函數(shù)的確定

根據(jù)上述假設(shè)和圖1中貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)三方博弈樹的分支,得到各參與主體的收益函數(shù),如表2所示。

2.2 三方博弈模型求解

根據(jù)表2求解博弈的均衡條件。

2.2.1 貿(mào)易企業(yè)均衡條件

貿(mào)易企業(yè)選擇“上鏈”的期望收益:

貿(mào)易企業(yè)選擇“不上鏈”的期望收益:

p2(E1-Fr0)=C1-T1+E1-E0

(1)

2.2.2 金融機(jī)構(gòu)均衡條件

金融機(jī)構(gòu)給予貿(mào)易企業(yè)優(yōu)惠利率貸款時的期望收益為:

U2=p1p3(Fr0+T2)+p1(1-p3)(Fr0+T2)。

金融機(jī)構(gòu)給予貿(mào)易企業(yè)普通利率貸款時的期望收益為:

p1(Fr0+T2)=Fr1-p1p3P

(2)

2.2.3 海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的均衡條件

海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)時的期望收益為:

海關(guān)不提供數(shù)據(jù)服務(wù)時期望收益為:

p1(1-p2)P=(1-p2+p1p2)C0

(3)

聯(lián)立(1)式-(3)式可得方程組:

求解上述方程組可得主體選擇行動策略概率的納什均衡解。

命題1貿(mào)易企業(yè)上鏈均衡概率、金融機(jī)構(gòu)利率優(yōu)惠均衡概率和海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)均衡概率如下:

2.3 三方博弈中關(guān)鍵變量分析

2.3.1 貿(mào)易企業(yè)“上鏈”概率p1分析

1)貿(mào)易企業(yè)上鏈權(quán)益收益對貿(mào)易企業(yè)上鏈概率的影響。

(4)

2)金融機(jī)構(gòu)貸款優(yōu)惠利率對貿(mào)易企業(yè)上鏈概率的影響。

(5)

2.3.2 金融機(jī)構(gòu)貸款概率p2分析

1)優(yōu)惠貸款利率對金融機(jī)構(gòu)給與優(yōu)惠利率貸款概率的影響。

(6)

2)貿(mào)易企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型資金缺口對金融機(jī)構(gòu)給予其優(yōu)惠利率貸款概率的影響。

(7)

3)貿(mào)易企業(yè)“上鏈”的經(jīng)營收入對金融機(jī)構(gòu)給予其優(yōu)惠利率貸款概率的影響。

(8)

2.3.3 海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)概率p3分析

1)海關(guān)為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)成本對提供數(shù)據(jù)服務(wù)概率的影響。

(9)

2)貿(mào)易企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)上鏈權(quán)益收益對提供數(shù)據(jù)服務(wù)概率的影響。

(10)

(11)

由(10)和(11)式可知,海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)概率隨著其區(qū)塊鏈數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)對貿(mào)易企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)賦能權(quán)益變化趨勢相反。一方面,當(dāng)貿(mào)易企業(yè)從海關(guān)區(qū)塊鏈生態(tài)系統(tǒng)中受益越大時其上鏈概率越高,因此海關(guān)可以提高數(shù)據(jù)服務(wù)概率以使金融機(jī)構(gòu)能夠以優(yōu)惠利率貸款給貿(mào)易企業(yè)。另一方面當(dāng)金融機(jī)構(gòu)從海關(guān)區(qū)塊鏈生態(tài)系統(tǒng)中收益越大,其更傾向于優(yōu)惠利率貸款給貿(mào)易企業(yè),通過這一激勵,可以在海關(guān)不提供數(shù)據(jù)服務(wù)的情況下增加金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款意愿,從而促進(jìn)整個數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)健康發(fā)展,賦能跨境貿(mào)易鏈。

3 數(shù)值分析

本節(jié)利用數(shù)值分析直觀地展現(xiàn)模型參數(shù)對貿(mào)易企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和海關(guān)部門策略選擇概率的影響。模型基本參數(shù)設(shè)置如下:C0=0.2,r0=0.1,r1=0.15,C1=0.15,F=1,P=0.5,W0=2,E0=2,E1=1.5。

圖2 上鏈權(quán)益收益對三方概率的影響

圖3為優(yōu)惠貸款利率對三方概率的影響。隨著優(yōu)惠利率增長,金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款概率增加,貿(mào)易企業(yè)上鏈概率也增加,海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率線性下降,且當(dāng)優(yōu)惠貸款利率超過一定范圍時,海關(guān)部門提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率為0。因為,為了得到海關(guān)部門貸款貿(mào)易企業(yè)的數(shù)據(jù)和信息,降低放貸風(fēng)險,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身情況,將貸款優(yōu)惠利率設(shè)定在合理區(qū)間,以促進(jìn)海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率。

圖3 貸款優(yōu)惠利率對三方概率的影響

圖4是數(shù)據(jù)服務(wù)成本對三方概率的影響。隨著數(shù)據(jù)服務(wù)成本的增加,海關(guān)部門為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率逐漸下降,且當(dāng)數(shù)據(jù)服務(wù)成本超過一定值時,海關(guān)部門不會提供數(shù)據(jù)服務(wù)。數(shù)據(jù)服務(wù)成本對金融機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款利率沒有影響。企業(yè)上鏈概率隨著數(shù)據(jù)服務(wù)成本的增加而增加。

圖4 數(shù)據(jù)服務(wù)成本對三方概率的影響

4 結(jié)論

本文通過構(gòu)建海關(guān)、金融機(jī)構(gòu)和貿(mào)易企業(yè)三方博弈模型,研究在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代下,“區(qū)塊鏈+海關(guān)”數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)如何賦能跨境貿(mào)易鏈問題。

(1)海關(guān)數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)對貿(mào)易企業(yè)的權(quán)益賦能和銀行給與的優(yōu)惠貸款利率不是企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的主要影響因素,而上鏈費用是企業(yè)進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的主要影響因素,有趣的是較高的上鏈成本會增加企業(yè)上鏈的意愿,加入海關(guān)數(shù)字生態(tài)系統(tǒng),從而實現(xiàn)數(shù)字化運(yùn)營。

(2)金融機(jī)構(gòu)面對上鏈費用較大的外貿(mào)企業(yè)且實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型后具有較強(qiáng)盈利能力的外貿(mào)企業(yè),更愿意以優(yōu)惠的貸款利率給予企業(yè)貸款。同時,當(dāng)外貿(mào)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型資金缺口較大時會吸引金融機(jī)構(gòu)以優(yōu)惠的利率貸款,幫助企業(yè)布局?jǐn)?shù)字化基礎(chǔ)設(shè)施,創(chuàng)新商業(yè)模式創(chuàng)新。

(3)海關(guān)利用區(qū)塊鏈技術(shù)的特點,構(gòu)建“區(qū)塊鏈+海關(guān)”數(shù)字生態(tài)系統(tǒng),為貿(mào)易企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)提供了實現(xiàn)數(shù)字化運(yùn)營的平臺。通過為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)對金融機(jī)構(gòu)利率優(yōu)惠貸款傾向產(chǎn)生影響,進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易企業(yè)上鏈,實現(xiàn)“數(shù)字海關(guān)”。隨著海關(guān)數(shù)據(jù)服務(wù)成本的增加,其為金融機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)服務(wù)的概率降低。海關(guān)提供數(shù)據(jù)服務(wù)概率隨其區(qū)塊鏈數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)對貿(mào)易企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)賦能權(quán)益變化趨勢相反。