張 敏 朱澤鋼

(蘭州財經大學會計學院，甘肅 蘭州 730030)

大數據的產生促進了商業(yè)模式和管理理念的創(chuàng)新，更推動了科學技術的空前發(fā)展。目前，各國已把數據資源列為了戰(zhàn)略資源，我國也在實施相應的策略。國務院2020年4月首次提出數據成為第四種生產要素(土地、勞動力、資本、數據)。在“十四五規(guī)劃”和2035年遠景目標中明確指出，要不斷發(fā)展數字化，促進數據經濟和實體經濟緊密結合，充分開發(fā)利用數據資源，共同建成國家統(tǒng)一開放的交易平臺。

數據資產逐漸被各行業(yè)廣泛應用，數據資源的交易量也穩(wěn)步上升，但是數據資產交易的信息不對稱、信用缺失等問題一直阻礙著數據要素市場的發(fā)展。近年來，我國建設以貴陽大數據交易所為代表的眾多數據交易所，在一定程度上極大地拓展了數據要素市場，增加了數據資產的交易量。然而針對平臺的特點，如何設計有效、可行的機制是數據要素市場的核心關注點，本文試圖從平臺扮演的中介組織角色入手，對其有效性和激勵性進行探討。

一、數據資產交易與中介組織角色

(一)數據資產交易及難點

數字經濟時代，合理利用數據資源可以提高生產效率，數據資源已經成為社會各界認可的生產要素和社會財富。[1]但數據作為新型資產，只有在流通過程中，它的價值才能體現，滿足市場的需求，從而推動數字經濟朝著質量更高的方向發(fā)展。數據交易是數據要素市場化不可或缺的一環(huán)，但數據資產交易不同于傳統(tǒng)交易，由于其本身的特殊性，數據資產直接交易時存在眾多難點，比如數據資產的質量難以保證、重要信息可能會被竊取或丟失、交易伙伴身份是否真實有效。

目前，大數據交易平臺是我國數據交易市場最有活力的交易方式，自2014年以來，我國大數據交易平臺表現出井噴式增長，將零碎的數據信息連通起來，實現了數據的流通與共享。大數據交易平臺作為數據資產交易的中介方，對大數據交易行為有著重要的拉動作用。通過了解交易平臺的建設現狀，可以展望大數據交易市場的發(fā)展趨勢。關于數據交易平臺的定位，本文試圖建立中介組織系統(tǒng)來探究數據交易平臺承擔的中介組織角色，從而促進數據資源的安全交易。

(二)中介組織角色

國內外學者對中介組織已經進行了較深入的研究，但是大部分都是側重于中介組織角色定位。莉(Lee)和瑜(Yoo)提出：網上交易中產品質量難以衡量的問題，可以通過第三方信用的中間人來解決。[2]柏良澤等人認為社會中介組織在確定自身功能的同時，不斷理清與其他社會主體的關系。[3]耶欣(Yacine)認為在交易過程中，第三方信用扮演著經紀人的角色，提出建立全球范圍內的第三方網絡，能減少網絡欺詐現象的發(fā)生。蘇林巴(Sulin Ba)等人結合階段性博弈論的方法，認為中介組織可以有效解決因為信用引起的風險問題，避免出現交易者不誠實行為的出現。[4]

可見，中介組織在在線交易中扮演著重要的角色，既是數據交易的引導者和支持者，也是數據交易的參與者和協(xié)調者。作為中介組織，數據交易平臺具有信息收集和提供信息的雙重功能。一方面，數據交易平臺對數據資產進行篩選、整理儲存在平臺內部；另一方面，當交易者申請交易伙伴的身份信息時，向其提供可靠的身份信息，減少由信息不對稱引起的不透明性。下文將研究中介機制在數據資產交易過程中的運行原理及運作模式，證明數據資產交易中介機制的有效性，促進數據要素市場的交易平臺化。

二、中介機制運行原理

(一)中介組織系統(tǒng)的基本框架

根據數據資產交易的特點和中介組織的角色，結合“系統(tǒng)論”的核心思想，設計數據資產交易的中介機制的基本架構。即把數據資產交易中的中介組織和有關個體看作一個獨立系統(tǒng)，系統(tǒng)內所有組成部分及其相互關系共同構成了中介組織系統(tǒng)(Intermediaries System, IMS)，同時包含在線交易者的身份認證等環(huán)節(jié)。[5]下面將介紹中介組織系統(tǒng)的基本框架：

1.數據要素市場

數據要素市場是中介組織系統(tǒng)不可或缺的部分，是在互聯網背景下形成的、異于傳統(tǒng)要素市場的新型市場。它是中介組織和在線交易者活動的具體場所，也是數據資源實現自由流通的場所。傳統(tǒng)要素市場可以通過市場調控將要素轉移到生產效率更高的部門，而數據要素能實現數據跨時空跨地區(qū)的無磨損流動。[6]數據要素市場的特殊性在于該市場具有虛擬性、遠程性、記錄可更改性及其復雜性，正是因為這些特殊性，所以交易者在交易過程中更容易受到欺詐，因此我們致力于打造一個公開且透明，相對活躍的數據要素市場。[7]

2.中介組織角色

在數據資產交易的中介組織系統(tǒng)里，中介組織角色是由眾多規(guī)模不一、性質各異的交易平臺構成的。數據交易平臺是數據要素合法交易的具體場所，是由企業(yè)、政府或社會組織建立的類別和性質有差異的平臺。大數據交易平臺作為數據要素市場的中介方，對數據資產的交易行為有著重要的推動作用，同時將數據資產交易的買賣雙方連接起來，對交易行為進行約束與撮合。[8]

3.在線交易活動

在線交易活動是中介組織系統(tǒng)的活動載體，也是建立中介機制的最終目的。而數據交易平臺建立中介機制和其他機制的目的就是為了保證數據資產正常交易，交易活動能持續(xù)下去。在線交易的雙方可以是企業(yè)、組織、政府部門或者科研機構，他們在線交易的商品，可以是經預處理的大數據產品，也可以是數據分析產品。[9]

(二)中介機制的原則、工作原理

數據資產交易中介機制的實現需要遵循一定的原則，這些原則保障了機制的實施，同時也要服從中介組織的制度安排，下面介紹中介機制包含的基本原理。

1.監(jiān)督制

中介機制需要嚴格實行監(jiān)督機制，這樣才能保證交易活動的順利進行。數據資產交易者可以自由選擇是否加入中介組織，如果他們選擇加入中介組織系統(tǒng)，則需接受數據交易平臺的全程監(jiān)督。數據交易平臺的監(jiān)督應該包含交易主體、交易客體、交易活動三個方面。首先對于交易客體，交易平臺應審查數據資源的質量和合法性是否通過，篩選或過濾掉不符合質量的數據資源。其次對于交易主體，交易平臺要明確規(guī)定入會的申請條件，并對申請入會的單位進行嚴格的資格審查。最后對于交易活動，應該進行實時監(jiān)管，對出現異常的交易活動進行調查，若不符合交易規(guī)則，及時停止、撤銷該交易行為。

2.補償制

中介組織系統(tǒng)需要建立補償機制，因為交易的雙方都是數據交易平臺經過審查的，若出現違約或者詐騙等情況，致使交易者的權益受損，交易平臺要對此類交易者進行相應的補償，維護交易者的權益。這不僅調動了交易者加入平臺會員的積極性，也對數據交易過程的合理性與合法性起到促進作用。

3.處罰制

中介組織系統(tǒng)應當制定處罰機制，即交易平臺對違反規(guī)定的交易主體實施相應的懲罰，但是因為交易平臺不是執(zhí)法者，沒有強制性，受罰者可能接受或者拒絕該懲罰，若受罰者拒絕懲罰，則交易平臺有權收回會員資格，并在平臺內部發(fā)布通知；若受罰者接受罰款，則可以維持原有的會員交易資格，罰款主要用于受欺者的補償。

4.共享制

中介組織系統(tǒng)須建立共享機制，首先，各大數據交易平臺應該共享一套數據篩選標準，這樣做的好處是使數據資產的質量達到標準，也為數據資產跨平臺流通減少了障礙。其次，數據交易平臺應共享統(tǒng)一的問責機制，約束在線交易者在市場的行為。[10]比如，當某個交易者出現違規(guī)或欺詐行為，其他交易平臺應該同步信息，按照平臺的問責機制，限制該交易者后期的一切交易行為。

三、中介機制的運作模式

數據資產交易建立的中介機制運作模式，也就是基于中介機制的運行原理、數據交易平臺參與數據資產交易的過程與步驟。

(一)中介機制運行基本工具

1.會員認證

目前，我國大部分數據交易平臺都采用會員制的方式，對交易雙方的資格進行審查。凡是有數據交易需求的單位，可向大數據交易平臺提交注冊會員申請，數據交易平臺對其資格進行審查，不通過則退回入會申請，資格審查通過后允許其成為會員，獲得專屬交易賬號，登錄交易系統(tǒng)自主購買或出售數據資產。[11]

數據交易平臺同時也要對會員進行評級評分，對于信譽良好的交易主體，可以適當增加其會員等級，對于信譽狀況低下，甚至違反交易規(guī)則和法律規(guī)定的主體進行清退。

2.數字證書

數據資產所有權如何確定？數據資產如何轉讓？部分數據交易平臺引入新型工具—數證通(DCT)。數證通不是數字貨幣，而是證明數據資產權益的一種數字證書，它利用區(qū)塊鏈技術，將數據資產的屬性同步記錄在若干節(jié)點上，保證數據不被篡改和盜取，既保證了數據資產的安全有效性，也實現了數據資產的流通。[12]換句話說，數證通是資產數據化后的資產權力的代表，擁有數證通則為擁有數據資產，只有擁有數證通的用戶才可以使用該數據資產，每個企業(yè)的數證通的內容不一樣，通過編號方式進行區(qū)別。

(二)中介組織參與數據資產交易的步驟

數據資產在線交易有多種類型，表現出的行為也各有差異，但實際上是交易雙方的博弈行為。中介組織參與在線交易后，不斷影響著在線交易者的決策行為和交易步驟，同時也改變交易雙方的博弈結果。

數據交易平臺參與的數據資產交易過程可抽象為以下幾個步驟：

步驟1 ：當在線交易者有意進行數據資產交易時，先向數據交易平臺提交入會申請，平臺根據其提供的證明材料進行資格審查，若符合要求則通過審核，成為平臺會員，獲得在線交易的資格。這本質上是中介組織對在線交易者的初始身份認證。

步驟2 ：當在線交易者在平臺進行交易時，他們會互相查看對方的身份信息，倘若驗證不需要額外的成本時，在線交易者會通過數據交易平臺驗證對方身份的有效性，查看交易伙伴的信用狀況和會員等級，即交易伙伴是否在之前的交易中有過欺詐或者罰款等行為。

步驟3 ：在數據交易平臺進行交易的雙方通過互相博弈做出自己的選擇。假設數據交易平臺只有兩個交易者，且都是理性經濟人；交易雙方之間的博弈是靜態(tài)博弈；[13]博弈信息是完全的，在線交易者在交易中有兩種行為選擇：守信和失信。交易買賣方的行為選擇如表1所示，表格中每一行的第一個數字代表的是賣方的行為選擇，第二個數字代表的是買方的行為選擇，其中a和b是正向系數，分別為守信效益系數和失信效益系數。根據博弈論，沒有中介組織參與時，交易雙方都失信時，出現納什均衡(失信，失信)，[14]雙方收益都為0，當數據交易平臺參與交易時，博弈結果也隨之改變。

表1 在線交易階段博弈的戰(zhàn)略選擇

步驟4 ：在數據資產在線交易過程中，倘若在線交易者和交易平臺驗證了交易伙伴的身份是有效的，當交易過程中權益受到損害或欺詐時，在線交易者可能會選擇求助數據交易平臺。

步驟5 ：交易平臺受到交易者求助時，交易平臺首先對交易過程進行調查，并以中介組織的角度做出相應的判定。若交易一方確實存在失信行為，且接受交易平臺的罰款決定，則不進行額外的裁決，將取得的罰款用于賠償求助者，但要對其會員等級和信用狀況做出調整。

步驟6 ：如果失信的交易方拒絕平臺的罰款，交易平臺應該取消會員資格，廢除其身份信息的有效性，并將其存入數據交易平臺的黑名單中，禁止后期一切交易行為。

四、結論

本文基于我國數據資產交易的現狀，引入了中介組織角色，建立了中介組織系統(tǒng)的基本架構，分析中介機制參與數據資產的在線交易后，交易雙方的決策行為和博弈結果也隨之改變，中介組織參與交易后，在線交易有了可信度與保障度。但從本文的分析來看，中介組織參與的數據資產在線交易的結果是不定的。因此，交易者能否采取守信行為，能否在受到罰款時接受決定并支付罰款，以及能否使在線交易博弈達到均衡，都是無法確定的，這同時是本文的不足之處?；诖饲榫?，對于中介組織參與時，在線交易者在博弈過程中應該采取什么條件才能達到均衡，還需要進一步討論研究。