■ 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海省分行課題組

一、我國農(nóng)業(yè)政策性金融發(fā)展概況

黨的十九屆五中全會通過的《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》（以下簡稱“十四五”規(guī)劃）提出，優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅持把解決好“三農(nóng)”問題作為全黨工作重中之重，走中國特色社會主義鄉(xiāng)村振興道路。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為全國唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，在服務(wù)“三農(nóng)”、鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)農(nóng)村社會經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康、可持續(xù)發(fā)展中承擔(dān)了重要的角色。

（一）我國農(nóng)業(yè)政策性金融的政策背景

為深化金融體制改革，借鑒其他國家的成熟經(jīng)驗，1993年底《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》將原農(nóng)行的政策性職能剝離，實現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融相分離，于1994年成立了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，以貫徹政府經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)，在特定領(lǐng)域開展“不以盈利為目的”的金融業(yè)務(wù)。

2013年《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“推進(jìn)政策性金融機(jī)構(gòu)改革”，開啟了我國政策性金融機(jī)構(gòu)改革的新征程。2014年底，國務(wù)院批復(fù)農(nóng)發(fā)行政策性銀行改革方案，指明中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性的職能定位，并提出了界定業(yè)務(wù)范圍、完善組織治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)風(fēng)險管理與資本約束、強(qiáng)化內(nèi)部管控等多方面的要求。

2018年中央1號文件進(jìn)一步指出“明確中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在鄉(xiāng)村振興中的職責(zé)定位，強(qiáng)化金融服務(wù)方式創(chuàng)新，加大對鄉(xiāng)村振興中長期信貸支持”。這既為農(nóng)發(fā)行貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、經(jīng)濟(jì)思想、“三農(nóng)”思想指明了方向，也是對新時代農(nóng)發(fā)行核心職責(zé)的界定。

2021年《政府工作報告》明確提出，要推進(jìn)政策性銀行分類分賬改革；同年7月，國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會對政策性銀行改革作出具體部署。由此可見，政策性金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)國家戰(zhàn)略方面的作用與日俱增。

（二）我國農(nóng)業(yè)政策性金融的發(fā)展現(xiàn)狀

我國農(nóng)業(yè)政策性金融多年來的實踐表明，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貫徹落實黨中央國務(wù)院決策部署，著力聚焦重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵時期，秉持“支農(nóng)報國 立行為民”的初心使命，主動發(fā)揮“當(dāng)先導(dǎo)、補(bǔ)短板、逆周期”政策性金融作用，全力服務(wù)國家糧食安全、城鄉(xiāng)一體化發(fā)展、脫貧攻堅、疫情防控和“六穩(wěn)”“六保”，在農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展中發(fā)揮積極作用。

1.履職發(fā)展大步邁進(jìn)。自2016年來，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行全力服務(wù)國家戰(zhàn)略和“三農(nóng)”發(fā)展，累計投入支農(nóng)資金9.6萬億元，貸款余額凈增加2.7萬億元，比“十三五”初期增長78.4%，貸款年均增長12.27%，是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行歷史上支農(nóng)力度最大、發(fā)揮作用最突出的時期。

圖1 “十三五”時期支農(nóng)投入（單位：億元）

2.助力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行堅持以服務(wù)脫貧攻堅統(tǒng)攬支農(nóng)全局，構(gòu)建全行全力全程扶貧工作格局，金融扶貧做到了“七個率先”。5年來累計投放扶貧貸款2.32萬億元，實現(xiàn)832個貧困縣全覆蓋，連續(xù)五年獲得全國脫貧攻堅獎，是唯一連續(xù)獲此殊榮的金融機(jī)構(gòu)，連續(xù)三年在中央單位定點扶貧考核中位列第一梯隊。

圖2 “十三五”時期扶貧貸款余額（單位：億元）

3.確保國家糧食安全和市場穩(wěn)定。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為“糧食銀行”，積極參與國家糧油收儲體制改革和宏觀調(diào)控政策制定，推動優(yōu)質(zhì)市場主體入市收購，有效保護(hù)農(nóng)民利益、維護(hù)糧食市場穩(wěn)定。2020年累計發(fā)放糧棉油購銷儲貸款3.29萬億元，支持企業(yè)收購糧食2.01萬億斤，支持糧食收購量占商品量的60%以上，支持收購棉花超過產(chǎn)量一半，為國家糧食安全提供了堅強(qiáng)支撐。

圖3 支持糧油收購情況（單位：億元）

4.有效補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施突出短板。“十三五”時期，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行累計發(fā)放基礎(chǔ)設(shè)施貸款3.8萬億元，2020年末，貸款余額3.3萬億元，較2016年初增長2萬億元，增長1.5倍，投放量、凈增量分別占全行的46%、74%。六大品種協(xié)調(diào)發(fā)展，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，為業(yè)務(wù)持續(xù)增長起到了重要支撐作用。

圖4 基礎(chǔ)設(shè)施貸款余額和占比（單位：萬億元；%）

5.財務(wù)可持續(xù)能力不斷增強(qiáng)。堅持社會效益優(yōu)先的同時，注重自身可持續(xù)發(fā)展，在降低貸款利率、減免中間業(yè)務(wù)收費(fèi)、大幅讓利于農(nóng)的情況下，各項收入穩(wěn)步增長，營業(yè)費(fèi)用有保有壓，成本管控集約高效，5年來累計實現(xiàn)凈利潤911億元、上繳稅收850億元，實現(xiàn)了財務(wù)可持續(xù)。

圖5 各項收入實現(xiàn)情況 （單位：億元）

（三）農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展的重要意義

圖6 凈利潤實現(xiàn)情況 （單位：億元）

我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，“十四五”規(guī)劃明確強(qiáng)調(diào)優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，堅持把解決好“三農(nóng)”問題作為全黨工作重中之重，走中國特色社會主義鄉(xiāng)村振興道路，要聚焦鄉(xiāng)村振興、區(qū)域發(fā)展、綠色發(fā)展等重點領(lǐng)域，對于執(zhí)行國家方針政策的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)來說，將會在政策性金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略背景下發(fā)揮不可替代的重要作用。

1.推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展是實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的必由路徑?！笆濉睍r期深入貫徹農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、脫貧攻堅等方針政策，全力服務(wù)國家戰(zhàn)略和“三農(nóng)”發(fā)展，是農(nóng)發(fā)行歷史上支農(nóng)力度最大、發(fā)揮作用最突出的五年。國務(wù)院明確提出“實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接”的意見，強(qiáng)調(diào)要進(jìn)一步鞏固拓展脫貧攻堅成果，接續(xù)推動脫貧地區(qū)發(fā)展和鄉(xiāng)村全面振興。在這種政策背景下，政策性金融機(jī)構(gòu)要身先士卒，發(fā)揮好政策性金融引導(dǎo)作用，主動承擔(dān)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)無力或不愿承擔(dān)的中長期項目，彌補(bǔ)市場機(jī)制作用的盲區(qū)，助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

2.持續(xù)發(fā)揮好農(nóng)業(yè)政策性金融優(yōu)勢，助力區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。習(xí)近平總書記在青?？疾鞎r指出：“貫徹落實黨中央關(guān)于新時代推進(jìn)西部大開發(fā)形成新格局，推動‘一帶一路’高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略部署，主動對接長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展等區(qū)域重大戰(zhàn)略，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生動力”。作為農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，要正確認(rèn)識政策性金融在推動青海各項事業(yè)發(fā)展中的戰(zhàn)略優(yōu)勢和發(fā)展空間，充分發(fā)揮好政策性金融職能作用，把握機(jī)遇，乘勢而上，統(tǒng)籌推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

3.執(zhí)行國家方針政策，充當(dāng)金融體系的“穩(wěn)定器”。面對百年未有之大變局以及國際形勢的不穩(wěn)定性、不確定性和不可預(yù)見性，政策性金融機(jī)構(gòu)作為體現(xiàn)黨和國家意志的“國家隊”，主動發(fā)揮好逆周期調(diào)節(jié)作用，在經(jīng)濟(jì)下行壓力大的時期，助力實體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)過度。2020年新冠肺炎疫情發(fā)生后，政策性金融機(jī)構(gòu)全力配合相關(guān)部委迅速行動，服務(wù)疫情防控、積極支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和減費(fèi)讓利工作，危難關(guān)頭彰顯政策性金融擔(dān)當(dāng)，為疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2020年累計發(fā)放疫情防控應(yīng)急貸款913億元、復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸款10049億元，支持企業(yè)1.12萬家；落實減費(fèi)讓利舉措，全年向重點行業(yè)、領(lǐng)域、客戶直接讓利74億元；向382家全國重點企業(yè)發(fā)放專項貸款185億元；落實臨時性還本付息政策，共為1704戶企業(yè)辦理延期還本付息。

二、農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展面臨的困難和挑戰(zhàn)

雖然農(nóng)業(yè)政策性金融改革發(fā)展取得顯著成效，但在發(fā)展戰(zhàn)略、運(yùn)行機(jī)制、風(fēng)險管理等層面存在諸多發(fā)展短板。如何適應(yīng)日益增長的“三農(nóng)”發(fā)展需求，推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性金融助力國民經(jīng)濟(jì)在長期內(nèi)穩(wěn)健發(fā)展仍亟需加強(qiáng)研究。

（一）缺少合理、有效的政策性金融法律體系

我國農(nóng)業(yè)政策性金融起步較晚，運(yùn)行和監(jiān)管沒有權(quán)威、規(guī)范的政策性金融法律約束。在實際運(yùn)營過程中，主要遵循的是商業(yè)性金融法律和農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，短期內(nèi)不影響農(nóng)業(yè)政策性金融發(fā)展，但從長遠(yuǎn)來看，許多工作與商業(yè)性金融同標(biāo)準(zhǔn)、同考核，不利于農(nóng)業(yè)政策性金融功能的有效發(fā)揮，容易誘導(dǎo)農(nóng)業(yè)政策性金融商業(yè)化，這與政策性金融在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的獨(dú)特地位和作用不匹配。

（二）政策性金融和商業(yè)性金融邊界不清

2014年國務(wù)院對農(nóng)發(fā)行改革方案的批復(fù)中要求“堅持以政策性業(yè)務(wù)為主體。通過對政策性業(yè)務(wù)和自營性業(yè)務(wù)實施分賬管理、分類核算”。但從歷年年報披露的組織架構(gòu)和財務(wù)報表來看，機(jī)構(gòu)部門、財務(wù)數(shù)據(jù)均沒有區(qū)分業(yè)務(wù)性質(zhì)，沒有對不同性質(zhì)業(yè)務(wù)從源頭實施分類管理、分賬核算，不同業(yè)務(wù)的成本、收益混淆在一起，業(yè)務(wù)界限逐漸模糊，職能發(fā)揮過程中容易出現(xiàn)重復(fù)、交叉等問題。

（三）政策性業(yè)務(wù)發(fā)展受政策變化影響大

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的辦行理念是致力于配合政府實施國家經(jīng)濟(jì)金融政策，業(yè)務(wù)發(fā)展受國家戰(zhàn)略以及宏觀政策影響。2014年以來，中央相繼出臺文件規(guī)范地方政府舉債融資行為，規(guī)范金融企業(yè)對地方政府和國有企業(yè)投融資行為，對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中長期信貸業(yè)務(wù)發(fā)展帶來影響。

（四）缺乏風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

由于農(nóng)業(yè)政策性金融的特殊性，服務(wù)的對象是商業(yè)性金融“不愿貸、不敢貸”的中長期農(nóng)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域，如國家糧食安全（農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量受季節(jié)氣候影響具有不確定性），農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)業(yè)（期限長、投入多、經(jīng)濟(jì)效益少），經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)（老、少、邊、中西部地區(qū)發(fā)展水平低）等重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，農(nóng)業(yè)政策性金融在履行政策性職能過程中必然會產(chǎn)生資金缺口，風(fēng)險敞口大。缺少可靠而穩(wěn)定的資金和財務(wù)補(bǔ)償，勢必會挫傷可持續(xù)發(fā)展的積極性。

（五）資本充足率未達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

資本充足率是監(jiān)測抵御風(fēng)險能力、實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的重要指標(biāo)。2011年銀監(jiān)會發(fā)布的《中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，明確“新標(biāo)準(zhǔn)實施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%”。國務(wù)院在三家政策性銀行的批復(fù)文件中強(qiáng)調(diào)要確立以資本充足率為核心的約束機(jī)制，從2018~2020的年報數(shù)據(jù)來看，只有國家開發(fā)銀行披露了資本充足率，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和進(jìn)出口銀行均未披露此項指標(biāo)。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、進(jìn)出口銀行與同為政策性金融機(jī)構(gòu)的國家開發(fā)銀行相比存在較大差距，由此得知，兩家的資本充足率目前仍處于較低水平。以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的籌資現(xiàn)狀為例，由于資本充足率總體水平不高，導(dǎo)致大額定期存單等多元籌資業(yè)務(wù)受到監(jiān)管政策約束，抑制了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的金融供給能力。

（六）缺乏差異化的員工激勵機(jī)制

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行現(xiàn)行的員工績效考評辦法是從崗位履職、基礎(chǔ)管理、黨風(fēng)廉政和綜合測評四個維度綜合考評。從實際運(yùn)用來看，考評機(jī)制缺少差異化的考評標(biāo)準(zhǔn)，績效考評者在考評過程中過多依賴主觀判斷，影響考評的客觀性，容易出現(xiàn)績效考核偏頗的情況，不利于充分調(diào)動員工的積極性，影響人力資源全面可持續(xù)發(fā)展。

三、對策建議

“十四五”規(guī)劃提出，“優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅持把解決好‘三農(nóng)’問題作為全黨工作重中之重，走中國特色社會主義鄉(xiāng)村振興道路?！薄吧罨鹑诠┙o側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。改革優(yōu)化政策性金融，強(qiáng)化服務(wù)國家戰(zhàn)略和規(guī)劃能力”。黨中央對“三農(nóng)”工作、政策性金融改革提出了更高的要求。作為中國農(nóng)村金融體系的重要組成部分，堅定不移地深化農(nóng)業(yè)政策性金融改革，通過實現(xiàn)農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展來促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)與社會可持續(xù)發(fā)展具有現(xiàn)實意義。

（一）聚焦政策性金融戰(zhàn)略定位

1.明晰自身職能定位，找準(zhǔn)服務(wù)著力點。立足全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新發(fā)展階段，農(nóng)業(yè)政策性金融要胸懷“國之大者”，認(rèn)真落實黨中央、國務(wù)院的決策部署，堅持以推動高質(zhì)量發(fā)展為主線，以金融改革創(chuàng)新為動力，以政策性業(yè)務(wù)為主業(yè)，突出“服務(wù)國家戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)”這個基本定位，充分發(fā)揮支農(nóng)職能，為客戶提供精準(zhǔn)的政策性金融服務(wù)，支持“三農(nóng)”事業(yè)持續(xù)發(fā)展。

2.強(qiáng)調(diào)依法治行，立法先行促合規(guī)。隨著我國法治建設(shè)不斷深入推進(jìn)，加快政策性銀行法治建設(shè)，提升政策性金融法治化水平，是當(dāng)前落實政策性金融改革的當(dāng)務(wù)之急。建議借鑒國際成熟經(jīng)驗，參考我國《商業(yè)銀行法》，把握政策性金融改革窗口期，制定具有中國特色的政策性銀行法，從頂層設(shè)計上明確政策性金融與商業(yè)性金融的界限，并隨著國家戰(zhàn)略不斷深入適時地進(jìn)行修訂，形成“在規(guī)范中發(fā)展、在發(fā)展中規(guī)范”的動態(tài)調(diào)整機(jī)制。通過法律約束，規(guī)范政策性金融經(jīng)營行為，保證政策性銀行穩(wěn)健持續(xù)運(yùn)行。

3.完善農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)治理體系。2019年7月農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行董事會成立至今，公司治理體系不斷完善。但相比商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，公司治理水平、治理能力還存在一定差距。為此，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要按照國務(wù)院金融委的部署，積極推進(jìn)體制機(jī)制改革，在完善金融治理中發(fā)揮積極作用，按照“一行一策”的思路，堅持將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入金融機(jī)構(gòu)治理的各個環(huán)節(jié)，貫徹落實規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行新會計準(zhǔn)則，提升制度的權(quán)威性和執(zhí)行力。深化各治理主體協(xié)同合作，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展。加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，有效防范化解金融風(fēng)險。逐步探索建立適應(yīng)自身職能定位、具有穩(wěn)健發(fā)展力、競爭力和普惠性的農(nóng)業(yè)政策性金融體系。

（二）突顯政策屬性，增強(qiáng)文化引領(lǐng)

1.加快推動兩類業(yè)務(wù)分類分賬管理。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行于2020年啟用政策性和自營性兩類業(yè)務(wù)會計科目，實現(xiàn)了核算科目的分類管理。建議我國農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)從業(yè)務(wù)領(lǐng)域、條線歸口等多維度明確劃分兩類業(yè)務(wù)性質(zhì)，政策性業(yè)務(wù)實行差異化管理，在支農(nóng)領(lǐng)域充分發(fā)揮“當(dāng)先導(dǎo)”作用；商業(yè)性業(yè)務(wù)則實行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，同時允許商業(yè)性業(yè)務(wù)反哺政策性業(yè)務(wù)，豐富政策性業(yè)務(wù)資金來源，促進(jìn)政策性金融財務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

2.厚植企業(yè)文化，打造農(nóng)業(yè)政策性金融核心競爭力。習(xí)近平總書記在黨的十九大報告中指出，文化是一個國家、一個民族的靈魂。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行長期堅持以黨建為統(tǒng)領(lǐng)，逐步形成了具有自身特色的文化理念體系，通過創(chuàng)立品牌，突出自身服務(wù)的穩(wěn)定性和長期性，提升“支農(nóng)為國、立行為民”的服務(wù)能力。建議在樹立核心大品牌的同時要創(chuàng)新建立具有區(qū)域文化的特色小品牌。以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海省分行為例，可以將習(xí)近平總書記在視察青海時的重要講話精神同農(nóng)發(fā)行職責(zé)使命結(jié)合起來，圍繞“四地”建設(shè)，加大信貸支持國家級綠色改革發(fā)展試驗區(qū)（試點區(qū)）建設(shè)，探索推廣符合農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)實際的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，全力服務(wù)青藏高原生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展。同時，立足各黨委、各黨支部工作特點，提煉“缺氧不缺精神、守初心勇?lián)姑钡确?wù)口號，培育創(chuàng)建一批具有較強(qiáng)創(chuàng)新性、實效性、推廣性的黨建工作特色子品牌或支部特色工作法，進(jìn)一步激發(fā)全行各級黨組織創(chuàng)新活力，增強(qiáng)基層黨組織凝聚力和戰(zhàn)斗力，為青海分行高質(zhì)量發(fā)展提供堅強(qiáng)的政治和組織保證。

（三）與時代同頻共振，以創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展

1.建立動態(tài)調(diào)整機(jī)制。“十四五”開局之年，國家戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)從脫貧攻堅走向鄉(xiāng)村振興，這對于農(nóng)發(fā)行而言，是服務(wù)鄉(xiāng)村振興的重要契機(jī)。應(yīng)借鑒國際政策性金融發(fā)展經(jīng)驗，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是在現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)宏觀調(diào)控和農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策變化，適時調(diào)整農(nóng)業(yè)政策性金融服務(wù)領(lǐng)域，明確界定農(nóng)業(yè)政策性金融的業(yè)務(wù)范圍，加快解決農(nóng)業(yè)政策性金融缺位、越位的問題。二是對國家所強(qiáng)調(diào)的“三農(nóng)”重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)加大信貸支持力度、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，確保農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮基礎(chǔ)作用。三是加快適應(yīng)新形勢下的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)需求，堅持審慎包容的原則，主動摒棄“一刀切”模式，建立改革創(chuàng)新容錯機(jī)制，嚴(yán)格界定容錯范圍，給予合理范圍內(nèi)的“試錯權(quán)”，讓農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)在改革創(chuàng)新的同時吃下“定心丸”，增強(qiáng)監(jiān)管部門、業(yè)務(wù)部門的信息交流和良性互動，營造包容開放的創(chuàng)新環(huán)境。

2.加強(qiáng)信貸模式的創(chuàng)新及運(yùn)用。應(yīng)主動適應(yīng)服務(wù)“三農(nóng)”的新形勢新任務(wù)新要求，突出聚焦“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”，大力推動金融產(chǎn)品、辦貸模式、擔(dān)保方式和管理手段創(chuàng)新,因地制宜實現(xiàn)金融服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。一是認(rèn)清客觀形勢，依靠創(chuàng)新引領(lǐng)。目前，農(nóng)發(fā)行整體處于發(fā)展轉(zhuǎn)型期，隨著國家糧食安全戰(zhàn)略的調(diào)整，去庫存力度的加大，糧油臨儲貸款勢必減少，傳統(tǒng)糧油業(yè)務(wù)面臨巨大挑戰(zhàn)。未來必須依靠創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)，才能實現(xiàn)真正可持續(xù)的發(fā)展。二是明確發(fā)力方向，服務(wù)鄉(xiāng)村振興。第一向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施鞏固和提升發(fā)力；第二向高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利設(shè)施建設(shè)發(fā)力；第三向全域旅游發(fā)力；第四向宜居鄉(xiāng)村美麗鄉(xiāng)村發(fā)力；第五向全面推進(jìn)綠色發(fā)展發(fā)力；第六向國有農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和規(guī)模經(jīng)營發(fā)力。

（四）全面提升農(nóng)業(yè)政策性金融風(fēng)險管理效能

1.設(shè)定差異化風(fēng)險容忍度。基于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行服務(wù)鄉(xiāng)村振興的特殊戰(zhàn)略定位，服務(wù)領(lǐng)域集中在弱質(zhì)性強(qiáng)的農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，風(fēng)險偏好有別于商業(yè)性金融，通常面臨比商業(yè)性金融更為嚴(yán)峻的流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險。因此要以增強(qiáng)抗風(fēng)險能力為抓手，向政府主管部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)爭取有別于商業(yè)性金融以及國家開發(fā)銀行和進(jìn)出口銀行兩家政策性銀行更符合農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)特點的風(fēng)險容忍度。

2.建立穩(wěn)健的風(fēng)險補(bǔ)充機(jī)制。農(nóng)業(yè)政策性金融作為政府的調(diào)控工具，往往在貸款定價上實行優(yōu)惠政策，承擔(dān)的風(fēng)險與收益不相匹配。為此，農(nóng)業(yè)政策性金融在運(yùn)營過程中要統(tǒng)籌處理好讓利于實體經(jīng)濟(jì)和“保本微利”可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系，也需要實現(xiàn)一定盈利才能保障財務(wù)可持續(xù)發(fā)展。建議政府主管部門制定“誰出政策誰來補(bǔ)償”的機(jī)制，對“三農(nóng)”范圍內(nèi)的政策指令性業(yè)務(wù)、高風(fēng)險中長期業(yè)務(wù)給予一定比例的財政補(bǔ)貼作為風(fēng)險補(bǔ)償。

3.強(qiáng)化風(fēng)險管理體系支撐。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的全面風(fēng)險管理體系已初步建立，但隨著國家戰(zhàn)略發(fā)展和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的逐步拓展，風(fēng)險管理與改革發(fā)展不適配的問題日漸突出，風(fēng)險隱患呈多發(fā)態(tài)勢。建議加強(qiáng)風(fēng)險防控頂層設(shè)計，扎牢系統(tǒng)“防火墻”，引進(jìn)商業(yè)銀行成熟的風(fēng)險管理系統(tǒng)，充分運(yùn)用科技手段開發(fā)押品估值、風(fēng)險預(yù)警等風(fēng)險管理配套系統(tǒng)，優(yōu)化風(fēng)險計量和評估等風(fēng)險管理工具，提高防控農(nóng)業(yè)政策性金融風(fēng)險和商業(yè)性金融風(fēng)險的針對性和有效性。

4.全面推廣風(fēng)險合規(guī)垂直管理。隨著金融供給側(cè)改革的不斷深入，農(nóng)業(yè)政策性金融在建設(shè)風(fēng)險管理體系和內(nèi)控合規(guī)管理體系的道路初探中，內(nèi)控合規(guī)管理水平顯著提高，風(fēng)險管理水平持續(xù)向好。但內(nèi)控合規(guī)控制手段單一、風(fēng)險管理的獨(dú)立性尚未完全體現(xiàn)。因此，應(yīng)加強(qiáng)對風(fēng)險合規(guī)專員的專業(yè)培訓(xùn)和廉潔教育，推動風(fēng)險合規(guī)專員有效履職；全面推廣風(fēng)險合規(guī)垂直管理，充分發(fā)揮整體效應(yīng)和板塊合力，形成上下聯(lián)動、齊抓共管的運(yùn)行機(jī)制。

5.增強(qiáng)風(fēng)險合規(guī)管理理念。2020年，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行發(fā)布了風(fēng)險合規(guī)文化理念和宣傳語，但從貫徹落實情況來看，員工對風(fēng)險合規(guī)管理理念理解不透徹，風(fēng)險管理意識、合規(guī)意識淡薄，對各類風(fēng)險的重視程度不夠。因此，要多措并舉將風(fēng)險管理文化滲透到業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，要將風(fēng)險管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門的事作為每個條線、每個部門、每個人的事，提升全行參與風(fēng)險管理的主動性。

（五）建立農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展的長效機(jī)制

1.爭取常態(tài)化的政策支持，推進(jìn)支農(nóng)資金籌措渠道多元化。在政策扶持方面要爭取長期的政策支持，防止因政策中斷給實體經(jīng)濟(jì)造成的沖擊，確保農(nóng)業(yè)政策性金融健康可持續(xù)發(fā)展。一是爭取中央財政直接撥付或注資。中央財政應(yīng)綜合考量農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在關(guān)鍵時期或特定任務(wù)的貢獻(xiàn)度方面給予相應(yīng)的財政注資補(bǔ)償，形成一個長期穩(wěn)定財政調(diào)節(jié)機(jī)制。爭取財稅政策轉(zhuǎn)增為資本，可以考慮向中央財政申請按比例留存未分配利潤轉(zhuǎn)增資本，穩(wěn)步增強(qiáng)內(nèi)生性資本積累的能力；或?qū)⑵髽I(yè)所得稅返還給補(bǔ)充資本；也可以通過減免增值稅降低業(yè)務(wù)成本，得到財務(wù)可持續(xù)發(fā)展。二是爭取央行優(yōu)質(zhì)資金來源。積極向央行爭取抵押補(bǔ)充貸款（PSL貸款）、專項再貸款、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具，緩釋農(nóng)業(yè)政策性金融籌資壓力；三是吸收財政性存款。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是貸差行，貸款遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于存款，是向當(dāng)?shù)亍拜斞钡摹＝ㄗh按照對地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的貢獻(xiàn)和貸款占比，給予農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行相應(yīng)比例的財政支農(nóng)資金、社?；?、非稅收入等各類政府性資金。

2.構(gòu)建促進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展的配套機(jī)制。農(nóng)業(yè)政策性金融可持續(xù)發(fā)展，需要完善配套的體制機(jī)制作為保障支撐。一是充分發(fā)揮管理會計“創(chuàng)造價值”的作用。將政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)指標(biāo)通過量化模型推測發(fā)展趨勢，為管理層提供準(zhǔn)確的信息源，有助于決策者作出精準(zhǔn)決策，以助力農(nóng)業(yè)政策性金融高質(zhì)量發(fā)展。二是充分發(fā)揮績效考核“指揮棒”作用。構(gòu)建政策性和商業(yè)性兩個條線的考核激勵方案，實行差異化考核。政策性業(yè)務(wù)弱化對盈利能力的考量；商業(yè)性則要根據(jù)經(jīng)營業(yè)績和貢獻(xiàn)大小分配激勵，打破大鍋飯式的分配。三是科學(xué)運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價。對政策性和商業(yè)性的存貸款業(yè)務(wù)合理定價，有助于盤活內(nèi)部資金潛力，精準(zhǔn)核算業(yè)務(wù)成本與收益，強(qiáng)化籌資能力，進(jìn)而促進(jìn)自身的可持續(xù)發(fā)展能力。優(yōu)化定價體系，加大優(yōu)惠力度，實行差異化、梯度化定價，在東部發(fā)達(dá)地區(qū)利率保持不變，在西部地區(qū)更需要政策性金融支持的省份最大程度落實好優(yōu)惠讓利政策。

3.推進(jìn)改革創(chuàng)新，優(yōu)化客戶服務(wù)。一是完善客戶經(jīng)理制。通過完善農(nóng)發(fā)行客戶經(jīng)理制度建設(shè)，打造出一支專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、業(yè)務(wù)素質(zhì)高的客戶經(jīng)理隊伍。各級行領(lǐng)導(dǎo)是“首席客戶經(jīng)理”，要親力親為，以上率下，推動建立高端溝通對話機(jī)制，發(fā)揮好“領(lǐng)頭羊”作用。二是主動提供融智服務(wù)。要全面了解客戶情況，深入分析客戶需求，就業(yè)務(wù)合作、資金管理、結(jié)算服務(wù)、風(fēng)險管理等方面問題進(jìn)行相互溝通和交流，為客戶量身定制金融服務(wù)方案。要強(qiáng)化與央企等重點企業(yè)財務(wù)管理部門的密切聯(lián)系，為企業(yè)量身定制資金流歸集增值服務(wù)方案，幫助客戶在保持貨幣資金保值且具備合理流動性的前提下，實現(xiàn)效益最大化。要充分利用政策性金融機(jī)構(gòu)的信息優(yōu)勢，加強(qiáng)重點客戶的行業(yè)信息跟蹤和市場分析，研判行業(yè)發(fā)展趨勢和方向，努力為客戶提供有針對性的意見建議。三是優(yōu)化完善服務(wù)政策。要利用好差異化政策做好客戶服務(wù)，對央企總部和獨(dú)立經(jīng)營的二級子集團(tuán)，可參照相關(guān)公開市場評級結(jié)果，經(jīng)審批后合理確定。對他們的流動資金貸款可采用信用方式，固定資產(chǎn)貸款可采用單一應(yīng)收賬款質(zhì)押模式。要加強(qiáng)對客戶綜合收益的分析，對有重要意義的核心客戶和項目，可對標(biāo)同業(yè)，在保本微利的前提下，通過探索創(chuàng)新綜合定價的方式，最大限度地滿足重點企業(yè)的金融需求。四是努力提高服務(wù)效率。要在合規(guī)的前提下，采取有效手段提升服務(wù)水平和效率，形成環(huán)環(huán)相扣的高效辦貸鏈條。要對涉及重點客戶的信貸業(yè)務(wù)提供綠色通道，按重點客戶資金需求的時間倒排“工期”，中、后臺條線應(yīng)提前介入，做到隨到隨審、隨議速批、急事急辦、提高效率。五是豐富拓展服務(wù)模式。要吃透用好現(xiàn)有成熟模式，適時組織優(yōu)化完善，使其成為服務(wù)客戶需求、推動業(yè)務(wù)發(fā)展的“驅(qū)動力”。要抓住核心資產(chǎn)，盯緊現(xiàn)金流，積極做好服務(wù)創(chuàng)新和模式創(chuàng)新，為業(yè)務(wù)發(fā)展找到新“引擎”。六是建立長效服務(wù)機(jī)制。要建立重點客戶需求跟進(jìn)工作機(jī)制，在客戶發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)生重大調(diào)整時，要以有效滿足客戶需求為基礎(chǔ)，抓住合作機(jī)遇。要建立客戶需求收集和響應(yīng)反饋的工作機(jī)制，及時掌握戰(zhàn)略合作客戶和緊密伙伴客戶的意見建議，解決影響客戶滿意度的突出問題。